Содержание
Введение
1. Сущность и цели кредитной политики волгоградского ОСБ № 8621
1.1 Характеристика Волгоградского ОСБ № 8621
1.2 Кредитная политика банка и процесс кредитования
1.3 Операционный риск процессов кредитования
2. Оценка кредитного потенциала Волгоградского ОСБ №8621
2.1 Дистанционный анализ
2.2 Анализ финансового состояния Волгоградского Сбербанка №8621
3. Система мероприятий по улучшению кредитной политики банка
3.1 Основные направления эффективности банковской деятельности
3.2 Рекомендации по улучшению кредитной деятельности банка
Заключение
Список использованной литературы
Актуальность темы дипломной работы обусловлена тем, что в настоящее время в процессе кредитования осуществляемого Поволжским Сбербанком России намечается увеличение в составе ресурсной базы долгосрочных ресурсов способствовавших расширению возможностей долгосрочного кредитования. Значительно выросли объемы и удельный вес кредитов, предоставленных физическим лицам.
Поволжский банк Сбербанка России сегодня - крупнейший, динамично развивающийся Банк региона. Филиальная сеть Банка представлена широко разветвленной структурой, что позволяет сделать его услуги доступными для каждого клиента.
По статистике, за последние пять лет объемы ипотечного кредитования в России выросли в 10 раз. Такая динамика заставила кредитные организации обратить на ипотеку самое пристальное внимание. Банки, предоставляющие ипотечные кредиты, можно разделить на организации, работающие по стандартам АИЖК, и тех, кто предлагает самостоятельные программы. Те, кто в первой группе, фактически продают закладные агентству или аккредитованным операторам (в Волгограде это областной фонд жилья и ипотеки). В этом случае банк ограничен процентными рамками: с 1 июля от 11,5 до 14,5%, но при этом ему гарантирован возврат (рефинансирование) заемных средств. К тому же сотрудничество с агентством очень часто ускоряет процесс работы с заемщиком.
В то же время нет уверенности, что позитивные тенденции, характерные в последнее время для российской экономики, сохранятся в будущем. Налоговое, валютное и таможенное законодательства Российской Федерации допускают возможность разных толковании и подверженности часто вносимым изменениям. Дополнительные трудности для банков в настоящее время заключаются в несовершенстве законодательной базы в отсутствии формализованных процедур регистрации и обращения взыскания на обеспечение по кредитам.
Цель работы - изучение и анализ процесса кредитования осуществляемого Волгоградским ОСБ № 8621.
Исходя, из выше поставленной цели необходимо решить следующие задачи работы:
изучить нормативно - правовое регулирование банковской деятельности;
рассмотреть кредитную политику Волгоградского ОСБ на современном этапе;
предложить методы оценки кредитного риска;
проанализировать кредитный потенциал банка, рентабельности на основе дистанционного анализа;
дать рекомендации по улучшению кредитной политики.
Работа состоит из трех глав, введения и заключения.
Первая глава содержит характеристику и кредитную политику Волгоградского ОСБ № 8621. Вторая глава посвящена комплексному анализу кредитной деятельности Волгоградского ОСБ №8621, также в ней приводится анализ доходности и эффективности кредитного портфеля. Третья глава содержит выводы и рекомендации по повышению уровня процесса кредитования Волгоградского ОСБ № 8621, разработаны прогнозные данные на 01.01.2008 г.
При написании работы использованы нормативные и законодательные акты, периодические издания, теоретические источники российских и зарубежных авторов, а также справочно-правовая система Консультант Плюс.
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60% голосующих акций). Его акционерами являются более 200 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991 г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481.
Сберегательный банк Российской Федерации, старейший банк страны, является бесспорным лидером российской банковской системы, основой ее стабильности и надежности. Обладая наиболее развитой филиальной сетью, он осуществляет операции на территории всей страны, предоставляет услуги подавляющей части населения России, осуществляет кредитование реального сектора экономики, в том числе инвестиционных проектов, принимает участие в реализации государственных программ.
Поволжский банк Сбербанка России сегодня - крупнейший, динамично развивающийся Банк региона. Филиальная сеть Банка представлена широко разветвленной структурой, что позволяет сделать его услуги доступными для каждого клиента.
Поволжский банк Сбербанка России, действующий с января 2001 года, функционирует на территории Самарской, Астраханской, Волгоградской, Оренбургской, Пензенской, Саратовской и Ульяновской областей. Территориально - это хребет страны, ее сердцевина, по которой проходит главная улица России - река Волга.
Доля Поволжского банка на рынке частных вкладов в Волгоградской области на 01.01.2007. превышала 70%.
По величине филиальной сети (3015 учреждений) и количеству работников (24,7 тысяч чел) Поволжский банк считается самым крупным среди всех территориальных банков Сбербанка России.
Одним крупных отделений является Волгоградское ОСБ № 8621
Банк является юридическим лицом.
капитал - 659,3 млрд. руб.;
прибыль - 139,7 млрд. руб.;
чистая прибыль - 112,6 млрд. руб.;
кредитный портфель - 3 743,7 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без МБК) - 2 688,6 млрд. руб.;
остаток средств на счетах физических лиц - 2 465,4 млрд. руб.;
доля Сбербанка в общем остатке вкладов физических лиц во всех коммерческих банках (на 1.09.2007г):
рублевых - 54,8%
инвалютных - 38,5%;
Обязательные нормативы, установленные инструкцией Банка России от 16.01.2004г. № 110-И, соблюдаются.
Предоставляемые услуги:
Вклады в рублях;
Вклады в иностранной валюте;
Коммунальные платежи;
Выплата пенсий и пособий;
Выдача заработной платы, стипендий и др. по договорам;
Выдача банковских карт физическим лицам;
Обслуживание банковских карт физических лиц;
Выдача банковских карт юридическим лицам;
Обслуживание банковских карт юридических лиц;
Векселя СБ РФ (физические лица);
Векселя СБ РФ (юридические лица);
Сберегательные сертификаты СБ РФ;
Прочие ценные бумаги (в т. ч. билеты лотерей и др.);
Валютно-обменные операции;
Операции с драгоценными металлами;
Платёжные документы в иностранной валюте;
Кредитование физических лиц;
РКО юридических лиц в рублях.
Структура акционерного капитала
В период с 1991 по настоящее время Сбербанком России выпускались обыкновенные и привилегированные акции. В настоящее время общее количество размещенных акций составляет:
Обыкновенных акций номиналом 3 руб. - 21 586 948 000 штук;
Привилегированных акций номиналом 3 руб. - 1 000 000 000 штук.
Количество объявленных обыкновенных акций - 7 413 052 000 штук.
Структура акционеров Сбербанка России выглядит следующим образом:
Таблица1.1
| Категория акционеров | Доля в уставном капитале (%) |
| 1 | 2 |
| Стратегический инвестор (Банк России) | 57,6 |
| Институциональные инвесторы | 36,8 |
| Неинституциональные инвесторы | 0,8 |
| Частные инвесторы | 4,8 |
Общее количество акционеров - около 230 тысяч.
Акционеры с долей участия не менее чем 5% уставного капитала Сбербанка России по состоянию на 01.10 2007 (по данным реестра акционеров) Центральный банк Российской Федерации (Банк России) 60,3% - доля в голосующих акциях.
Других акционеров с долей участия не менее чем 5% уставного капитала Сбербанка России нет.
Цель банка: Обеспечить рост инвестиционной привлекательности и сохранить лидерство на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов.
Достижение стратегической цели предполагает обеспечение высокой доходности вложений акционеров и инвесторов, сохранение доли в активах банковской системы и уникальной филиальной сети.
Задачи банка:
Рост объема продаж и доходов Банка за счет совершенствования системы взаимодействия с клиентами;
Развитие банковских технологий и альтернативных каналов продаж, повышение производительности труда;
Увеличение доступности банковских услуг;
Сохранение контроля над издержками за счет снижения себестоимости операций и оптимизации штатной численности сотрудников;
Решение поставленных задач предполагает проведение модернизации управленческих и технологических процессов.
Целевые ориентиры:
Рентабельность капитала (ROAE) - не ниже 20%;
Доля комиссионных доходов в чистом операционном доходе - не ниже 30%;
Удельный вес в совокупных активах банковской системы - 25-30%;
Активы на одного работника - рост в 3 раза;
Чистый операционный доход на одного работника - рост в 2,5 раза;
Количество жителей на точку продаж - снижение на 15%;
Отношение бизнес - персонала к сотрудникам обеспечивающих подразделений - не менее 1: 1;
Отношение операционных затрат к чистому операционному доходу (Cost/IncomeRatio) - не выше 50%.
После вступления в силу новой редакции Налогового кодекса, Сберегательным Банком РФ была разработана Учетная политика для целей налогообложения, обязательная для применения всеми структурными подразделениями Сбербанка. Учетная политика для целей налогообложения определяет основные принципы организации налогового учета в Сбербанке России, исполнения обязанности по уплате налогов.