Если L=Lmin, а А=КР, то баланс банка можно представить в виде:
SK+PR= Lmin, +KP
Модель исходит из следующих положений:
· Средние минимальные ликвидные активы были рассчитаны как произведение минимального коэффициента ликвидности среди анализируемых банков на средние активы;
· Кредитный потенциал был рассчитан как разность между активами и минимальными ликвидными активами;
· Доходность ликвидных активов была рассчитана как отношение доходов от ликвидных активов к средним ликвидным активам;
· Доходность работающих активов была рассчитана как отношение дохода от работающих активов к средним работающим активам;
· Доход от минимальных ликвидных активов был рассчитан как произведение минимальных ликвидных активов на доходность ликвидных активов;
· Доход от кредитного потенциала был рассчитан как произведение кредитного потенциала на доходность работающих активов. См.табл
Показатели кредитного потенциала российских банков по состоянию на 01.01.2006
| Банк | Средне миним ликвид. Активы | Средни кредитны потенциал | Доходность ликвидных активов | Доходность работающих активов |
| Сбербанк России | 519935 | 4206751 | 0,01 | 0,11 |
| Внешторгбанк | 75212 | 608532 | 0,013 | 0,079 |
| Газпромбанк | 52522 | 424948 | 0,008 | 0,067 |
| Альфа-банк | 41630 | 336821 | 0,001 | 0,096 |
| Уралсиб | 33147 | 268185 | 0,003 | 0,095 |
| Банк Москвы | 23883 | 193233 | 0,028 | 0,097 |
| Росбанк | 22635 | 183135 | 0,006 | 0,127 |
| МДМ-банк | 19649 | 158976 | 0,003 | 0,095 |
Из этой таблицы видно, что средний кредитный потенциал банков, соответствует ранжированию их по минимальному уровню ликвидных активов, поэтому уместно рассчитать показатели прибыльности кредитных организаций (см табл.)
Показатели доходности использования банковских ресурсов на 01.01.2006 млн руб.
| Банк | Доход от кредит. Потенциала | Доход от миним. Ликв. Активов | Процентные расходы | Спред | Чистая процентная маржа |
| Сбербанк России | 462743 | 5199 | 87867 | 380075 | 0,08 |
| Внешторгбанк | 48074 | 978 | 14573 | 34479 | 0,05 |
| Газпромбанк | 28472 | 420 | 9421 | 19471 | 0,041 |
| Альфа-банк | 32335 | 42 | 6026 | 26351 | 0,07 |
| Уралсиб | 25478 | 99 | 5831 | 19746 | 0,066 |
| Банк Москвы | 18744 | 669 | 7488 | 11925 | 0,055 |
| Росбанк | 23258 | 136 | 8053 | 15341 | 0,075 |
| МДМ-банк | 15103 | 59 | 3782 | 11380 | 0,064 |
Повышение финансово активности процессов слияния и поглощения в российской банковской системе будет способствовать ряд мер.
Во-первых, минимизация ликвидных активов банков с помощью укрепления ресурсной базы. Этому может способствовать упрощение процедуры выпуска банками долговых ценных бумаг введение безотзывных вкладов. Принятие закона о безотзывных вкладах и внесение поправок в граждански кодекс позволяет обеспечить срочность привлекаемых ресурсов банков. Так же снижение потребности в ликвидных активах может произойти благодаря развитию системы финансирования.
Показатели доходности крупнейших банков России на 01.01.2006год
| Банк | Доход от раб активов | Доход от ликвидн активов | Процентные расходы | Маржа на прибыль | Спред | Чистая процентная маржа |
| Сбербанк России | 203071 | 29953 | 87867 | 1,79 | 145157 | 0,031 |
| Внешторгбанк | 33429 | 3383 | 14573 | 1,4 | 22239 | 0,033 |
| Газпромбанк | 20898 | 1256 | 9421 | 0,73 | 12733 | 0,027 |
| Альфа-банк | 17219 | 296 | 6026 | 4,4 | 11489 | 0,03 |
| Уралсиб | 14303 | 478 | 5831 | 0,82 | 8950 | 0,03 |
| Банк Москвы | 14635 | 1852 | 7488 | 1,7 | 8999 | 0,041 |
| Росбанк | 13968 | 530 | 8053 | 2,28 | 6445 | 0,031 |
| МДМ-банк | 9258 | 238 | 3782 | 0,48 | 5714 | 0,032 |
Показатели крупнейших банков России на 01.01.2006год.
| Банк | Средние активы | Средние ликвидные активы | Средние раб активы | Коэфф ликвидности |
| Сбербанк России | 4726686 | 2881003 | 1845683 | 0,061 |
| Внешторгбанк | 683744 | 258218 | 425526 | 0,38 |
| Газпромбанк | 477470 | 165705 | 311765 | 0,35 |
| Альфа-банк | 378451 | 198797 | 179654 | 0,53 |
| Уралсиб | 301332 | 169382 | 131950 | 0,56 |
| Банк Москвы | 217116 | 66649 | 150467 | 0,31 |
| Росбанк | 205770 | 96047 | 109723 | 0,47 |
| МДМ-банк | 178625 | 81063 | 97562 | 0,45 |
6. Ссуда денег и ссуда капитала
Деньги, полученные в ссуду, расходуются в периоды промышленного подъема, как правило, на покупку дополнительных средств производства и рабочей силы, а в периоды экономических кризисов — на погашение ранее выданных долговых обязательств в целях предотвращения банкротства. В первом случае ссуда обслуживает увеличение действительного капитала, т.е. расширение производства, во - втором — она вызывает лишь движение денег как платежных средств, без всякого роста действительного капитала. Исходя из этого двойственного назначения банковского кредита, можно разграничить ссуду капитала и ссуду денег. Ссуда капитала — это ссуда, в результате использования которой совершается рост действительного капитала. И наоборот ссуда денег — это ссуда, на основе которой происходит только движение денег как платежных средств, не сопровождающееся расширением производства.
Деление банковского кредита на ссуду денег и ссуду капитала важно для понимания роли этого кредита в воспроизводстве всего общественного капитала. Те же понятия употребляются для выяснения влияния той и другой ссуды на воспроизводство индивидуального капитала заемщика. При этом вопрос ставится так, что получает заемщик, прибегающий к банковскому кредиту,— дополнительный капитал или только деньги?
Здесь различают две формы банковских ссуд:
1) ссуды под залог определенных ценностей (векселей, товаров и т.д.);
2) бланковые ссуды, не обеспеченные специальным залогом.
Когда заемщик получает ссуду в банке, передавая в залог какие-либо ценности, то общая сумма его капитала не увеличивается, происходит лишь превращение части его капитала в денежную форму. Когда же заемщик берет ссуду в банке не обеспеченную залогом, то в результате он получает дополнительный капитал, которым ранее не располагал.
Таким образом, ссудой денег для заемщика служит всякий кредит, обеспеченный реальным залогом, ссудой капитала — кредит, не обеспеченный залогом.
В свою очередь ссуда капитала может осуществляться путем:
1) долгосрочного кредита, используемого заемщиками для вложения в основной капитал;
2) краткосрочного кредита, предназначенного заемщиками для вложений в оборотный капитал.
Потребительский кредит.
Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении кредиторами отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении так называемых товаров длительного пользования — мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п. В США общая сумма потребительского кредита, предоставленного для покупки различных товаров, не считая домов, с 1939 г. по март 1972 г. увеличилась почти в 19 раз — с 7,2 млрд. долл. До 136,1 млрд. долл. Общая сумма потребительского кредита составляет свыше 2 трлн. долл. Удельный вес задолженности по потребительскому кредиту и в совокупной чистой задолженности США возрос с 3,7% в 1980 г. до 8% в 1996 г. Большой рост потребительского кредита вызван ограниченностью платежеспособного спроса трудящихся. Потребительский кредит переплетается с банковским, поскольку торговые компании используют долговые обязательства потребителей для получения взамен ссуд от банков.
Для трудящихся зарубежных стран потребительский кредит означает долговую кабалу, так как за него им приходится уплачивать крупные суммы в виде процентов. Если они лишаются заработка в случае безработицы или кризиса и погашение задолженности становится невозможным, то купленные в кредит товары отбираются кредиторами обратно, но ранее внесенные за них деньги не подлежат возврату. Кроме того, на товары, продаваемые в кредит, устанавливаются более высокие цены. И тем не менее в современных условиях все больше и больше людей предпочитают воспользоваться потребительским кредитом, так как зачастую не имеют возможности за наличные деньги приобрести желаемый товар или услуги.
Заключение
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.
Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.
Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.