ВР с институциональной точки зрения –это совокупность банков(транснациональные банки- на их долю приходится 85% валютных сделок), брокерских фирм, корпораций (Транснациональных компаний особенно), центральный банк страны.
Банковские рейтинги. Оценка банковского менеджмента(БМ) (100)
БМ –система управляющих мер предпринимаемых организационными структурами для обеспечения движения кредитных ресурсов, целью которых является достижение, как микро, так и макроэкономических приоритетов. Менеджмент должен быть качественным, эффективным и адекватным, следовательно, возникает вопрос оценки менед-та. Менед-нт отражен как составное оценки банковской деят-ти, в ряде рейтинговых систем(например »CAMEL» используемой в США). CAMЕL(C-дост-ть кап-ла; A-кач-ва активов;M-кач-во менед-та упр-ия;E-доходность,прибыльность,рентабельность;L-ликвидность).Три метода составления рейтингов:1)номерной(колич-е пок-ли);2)индексный метод(группа колич. показателей, напр. Надежности); 3) бальный метод(camel, опрос экспертов).
Показатели, по которым оценивается БМ ,разделяются по категориям:
1)Показатели состояния и работы, по которым оценивают менед-нт банка: а)достаточность капитала, качество активов, прибыльность, ликвидность; б)скорость совершения операций; в)степень удовлетворения клиентов и т.д.
2)Показатели персонала, его соответствие нормативным требованиям: а)состав и компетентность; б)соблюдение дисциплины во внутренней политике; в)выполнения всех норм и соблюдения законов; г)способность предвидеть изменения конъюнктуры рынка персонала.
3)Социальные показатели: а)отношение персонала к труду; б)степень решения соц-х проблем.
Когда менед-т некачественный он является причиной банковских рисков –это так называемый Мисменеджмент –вид менед-та характеризующий как ненамеренными ошибками, так и противозаконными действиями персонала банка, отсутствием контроля.
Мисменеджмент бывает: а)технический(когда банк молодой; неопытное руководство; банк меняет руководство); б)косметический или авантюрный(цель -создать видимость, что банк здоров); в)мошенничество или авантюрный(первый шаг к мошен-ву, наиболее опасный вид).
Управление пассивами (УП). (96)
УП –это деятельность различных подразделений банка, направленная на:1)совершение развитой депозитной базы банка; 2)на увеличение собств. капитала банка; 3)на рост доходов банка; 4)рационализация клиентской базы банка.
В процессе упр. пассивами можно выделить 2 этапа:
1)Исследование структуры источников собственных и привлеченных ср-в а)определяется размер соб-ых ср-в и их соответствие требованиям Инструкции №1; б)степень рискованности банк-х опер-й; в)обращают внимание на иммобилизацию средств. Иммобилизация включает: стоимость осн-х ср-в; негосударственных ц.б.; соб-ые ср-ва, отвлеченные в расчеты; факторинговые ср-ва.
2)Оценка структуры привлеченных ср-в , в целях последующего управления. Определяется общая сумма привлеч-х ср-в и их распределение по группам: срочные депозиты; депозиты до востребования; ср-ва поступающие от продажи акций и т.д.Этот анализ показывает ту или иную преобладающую группу. Далее следует разработка систем мероприятий(реклама).Для оценки депозитной базы исп-ся: Коэф-т использ. депозитов=средняя задолжность по кредиту/средние остатки по привлеченным ср-ам. Коэф. Показывает какая часть депозитов используется в кред-х опер-х. Коэф.<65,то рисковано; если>75-агрес. кред. политика.
ВЫВОДЫ (в прцессе упр-ия пассивами) :
-выявляются меры
-тенденции развития отдельных видов обяз-в, определяется среднесрочный и долгосрочный уровень ликвидности;
-опред-ся темпы роста депозитной базы.
Основные из них:1)средний срок депозитов=сумма депоз. данного вида*на срок их хранения. Показывает какой частью привлеченных депозитов банк может пользоваться сейчас.2)коэффициент нестабильности=(сумма долгосрочного изъятия депозитов/общая сумма депозитов)*100%. Характеризует уровень досрочного изъятия срочных депозитов.
Банковская политика (БП) и сфера ее реализации. (102)
БП -комплекс целей, базовая концепция функционирования банка. Основные вопросы на кот-ые должна отвечать банковская политика:»зачем»-общие целевые установки, во имя чего предпринимаются те или иные действия; «что»-какие именно действия необходимо предпринимать; «кто»-организационные структуры, сотрудники; «как»-конкретные схемы, по которым должны осущ-ся те или иные действия.
БП включает: -будущие рынки, их анализ; - должна способствовать реализации оптимальной стратегии по выбору банковских приоритетов; -комплекс рисков, кот-ый имеет право взять на себя банк; облик и имидж; -организационная структура.
Элементы БП:
1)название банка(должен иметь эксклюзивный хар-р);
2)специализация банка(отрасли универсалн. или специальн.);
3)приоритеты целей(что в первую очередь должен хар-ть банк: стабильность, надежность);
4)лозунг
5)ориентация на клиента(какие клиенты будут обслуживаться);
6)партнерские отношения с клиентом, их уровень;
7)полномочия и ответственность организационных структур и персонала;
8)внутренний контроль и аудит;
9)иеоархия, подчиненность и вознаграждения;
10)политика резервов;
11)документация;
12)конфиденциальность(степень закр-ти информации).
Структура БП: 1-сегмент–Кред. политика, гл. документ кот-ый ее регламентирует(кредитный меморандум, в котором указаны: размер, величина % ставок; распределение полномочий по выдаче ссуд; пределы кредитов; как проводится кред-ый мониторинг и т.д.). 2-сегмент-Депозитная политика -разрабатывает цели и ограничения по привлечению кред-х рес-ов, включая предпочтения вкладчиков и определенные виды вкладов. 3-сегмент-Ценовая политика-определяет сумму и величину оплаты за предоставляемые банковские услуги. 4-сегмент-Инвестиционная политика: включает набор и прдпочтения инвестиционных инструментов, отраслей). 5-Политика рисков: включает перечень рисков анализ которых необходимо проводить; стерень рисков которую может принимать на себя банк; методы управления и оптимизации рисков. 6-Работа с проблемными клиентами. 7-Политика залогов: наиболее предпочтительные виды запасов и их объемы. 8-Санкции: свод мер применяемых при нарушения.
Сферы реализации БП: 1)организационная(отделы банка); 2)информационная(какая информация необходима для принятия управленческих решений); 2)экономическая(источники фин-го обеспечения деят-ти комерческого банка и затрат на разработку БП).
Ломбардные кредиты(ЛК). (93)
ЛК- форма краткосрочного кредита, который предоставляется под залог легкореализуемых ценностей. Предметами залога при ЛК могут быть:
1) Ц/Б, в том числе гос. долговые обязательства, акции финансово устойчивых АО, векселя сильных эмитентов итд. Привлектательность данного залога с точки зрения банка связана:
- низкие издержки по хранению;
- наличие удовлетворительных методик определения их текущей стоимости;
- возможность достаточно быстрой реализации на фондовом рынке;
- возможность в соответствии с договором использования поступающих дивидендов от ЦБ (дивиденды,%) как дополнительного источника для погашения задолженности.
2) Товары и товарные документы (складские квитанции) целесообразно использовать в качестве залога ликвидные и конкурентоспособные товары, т.к. в данном случае товары остаются на ответственном хранении банка, важнейшим элементом снижения риска является их страхование за счет налогодателя в пользу банка.
3) Драг. Металлы (слитки золотоа, серебра и т.д.), но для работы с ними банк должен привлекать специалистов по оценке качества. Банк должен иметь специальную лицензию на операции с драг. металлами.
4) ЛК под залог различных финансовых требований- сберегательных вкладов, требований на выплату зарплаты.
При ЛК кредиторами являются:
1) ЦБ, предоставляющий ЛК коммерч. Банкам под залог государственных ц.б.
2) Коммерч. Банки при кредитовании своизх клиентов.
3) Другие коммерческие организации
Заемщики ЛК:
1) Коммерч. Банки
2) Предприятия, организации работающие на коммерч. Началах
3) Физ. Лица
В целях уменьшения кредитного риска при ЛК предмет залога оценивается ниже стоимости от 50 до 90 % от стоимости с учетом следующих факторов:
1) Вид обеспечения, возможность его быстрой реализации.
2) Расходы, связанные с реализацией предмета залога.
3) Затраты на хранение предмета залога.
4) Уровень ссудного %
5) Возможные расходы на возмещение потерь баланса при невыполнении заемщиком обязательств.
ЛК оформляется кредитным договором и договором залога, в котором указывается сумма оценки заложенного имущества и порядок возмещения за счет него обязательств заемщика перед банком.
К ломбардным ставкам могут относиться:
1) ставка по однодневным расчетным кредитам (овернайт)
2) ставка по внутридневным расчетным кредитам
3) ломбардные ставки на срок от3 до 30 дней
81) Понятие ликвидности ком. банка.
Ликвидность – возм-ть банка своеврем, в полном объеме, без потерь обеспеч. выполн. своих обяз-тв перед всеми контрагентами, в т.ч. в буд. Без потерь – значит предусмотреть дополн. мобилизацию ликв. А-в, без учелич. расходов.
А-вы с позиции ликв-ти : 1)наиб. ликв. А-вы (ден.ср-ва и приравн. к ним, ср-ва на к\р, т.е. кот. наход. в ден. форме или легко ее примут) 2) краткосроч. ликв. А-вы (выдан. краткср. кредиты, влож. в ц.б. д\перепродажи, факторгвые опер. и т.д) 3) долгоср. А-вы, кот д.б. реализ. через год и более, в т.ч. долгоср. ссуды, влож. в ц.б. д\инвестир-я, лизинг. 4) труднореализуемые А-вы (имущ-во банка, просроч. зад-ть по ссудам, дебит.)
Отношения, связ. с Ликв-ю: 1) отнош-я м\д банком и клиентом (опер. срочные либо до востреб.) 2) м\д банком и ЦБ по установл. эк-ких нормативов ликв-ти (Н2,3,4,5,14). Банк долж. иметь не меньше устан. нормы ликв-х А-в. 3) м\д банком, ЦБ и др. КБ (формир. конкретные размеры ликв-х А-в д\банка в данной структуре) 4) м\д ЦБ и КБ по формир-ю и перечислению в ЦБ обяз. рез-в (страх. рез-в д\гаран-го запаса А-ов по выполнению обяз-тв банком).