Говоря об уровне риска кредитных вложений в сопоставлении с ценовой политикой наблюдается перекладывание риска с клиентов одних отраслей на другие, что можно охарактеризовать как ценовую дискриминацию.
Процентная ставка в банке устанавливается на основе оценки кредитоспособности клиента и анализа кредитуемого проекта. Методика оценки кредитоспособности не позволяет с достаточной степенью точности определить класс клиента, а следовательно и вероятность невозврата кредита и процентов по нему.
В свете выявленных проблем, банку для повышения доходности кредитных вложений целесообразно проводить следующие мероприятия:
Оценку кредитоспособности производить балльным способом, что позволяет количественно выразить влияние каждого фактора и с достаточной степенью точности определить классность клиента.
Постоянно производить оценку привлекательности отраслевых сегментов, отслеживать динамику коэффициентов, что позволит точно определить систему приоритетов и обеспечить адекватную ценовую политику.
Производить статистическое накопление данных для расчета вероятностей возникновения потерь определенного уровня в разрезе отраслевых сегментов и классов ссудозаемщиков.
При установлении ставки процента закладывать уровень риска (рассчитанную вероятность), что позволит банку компенсировать потери и обеспечить каждому сегменту и классу заемщиков соответствующую ставку.
Список использованной литературы
Закон Украины «О банках и банковской деятельности» от 20.03.1991г.
Инструкция НБУ «О порядке открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов в учреждениях банков». Утверждено Постановлением Правления НБУ от 27.05.1996г. № 2121.
Инструкция по организации работы с наличным оборотом учреждениями банков Украины» № 4 от 20.06.1995г. Утверждено Постановлением Правления НБУ № 149.
Положение НБУ "О кредитовании", утвержденное Правления НБУ № 2 от28.09.95г.
Положение НБУ "О порядке формирования и использования резерва возможные потери по кредитам коммерческих банков", утвержденное постановлением НБУ № 20 от 31.01.96г.
«Порядок начисления, уплаты и взимания процентов и отображения их на счетах бухгалтерского учета в учреждениях банков». Утверждено постановлением Правления НБУ № 155 от 16.09.94г.
Постановление НБУ от 29.03.1996г., №30 «Об утверждении Правил организации бухгалтерской и статистической отчетности в банках Украины.»
Кредитные риски и банковское ценообразование, Грядовая О. // Российский экономический журнал, –1995. –№9. –с.12-20.
Красвина М.С., Денежное обращение и кредит при капитализме, под ред. Л. // Финансы и статистика. – 1989.–№7. –с.15-18.
Дж. Р. Эванс, Б. Берман. Маркетинг – М://Экономика, 1990. –543 с.
Процентные ставки коммерческих банков: уровень и факторы// Деньги и кредит.– 1991.–№ 9.–с 26-32.
Банковское дело: Учебное пособие, ч. 1 и 2. Под редакцией В. И. Колесникова, Л. П. Кролевецкой. С-Пб.: Издательство СПб., 1992. – 118 с.
Банковское дело. Под редакцией О. И. Лаврушкина. – М: 1992. – 205 с.
Белоглазова Г. Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка. – Л: Издательство ЛФЭИ, 1991. – 78 с
Богомолов С.М., Процент за кредит.– 1990.–13 с.
Камаев В. Д. и коллектив авторов. Учебник по основам экономической теории (экономика) – М.: Владос, 1994. 384с.
Корниенко Е. Б., Мирун Н. И. Коммерческие банки и их операции.– Симферополь: 1995.
Лексис В., Кредит и банки. М: Перспектива, 1993.–324 с.
Мильвидов В. Д. Современное банковское дело. Опыт США. –М: Издательство МГУ, 1992.–187 с.
Основы банковского дела. Под редакцией А. Н. Мороза. – Киев: Либра, 1994. –294 с.
Долан Эдвин Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика, –М.: Экономика, 1991. –32 с.
Маркс К. Полное собрание сочинений. т. 23, т. 25.
Ривуар Ж. Техника банковского дела. М: Прогресс,1993.–47 с.
Э. Рид, Р. Коттер. Коммерческие банки» М: Прогресс, 1983.–327