Предваряя конкретные шаги, которые можно сделать в конкретном регионе с конкретными банками в рамках существующего правового, экономического и банковского пространства в целях сохранения или восстановления расчетно-кредитной системы региона и через это — всей страны, следует отметить, что в известных рамках они могут иметь свои варианты и проявления. При этом не обязательно, чтобы каждый субъект Федерации занимался этими процедурами обособленно, более того, для определенного количества регионов, где и раньше-то банковской системы как таковой не существовало, объективно требуется объединение сил. Деньги, как известно, границ не признают и политическими амбициями не страдают.Реструктуризация банковской системы, а по большому счету, ее сохранение в масштабах, требуемых для выполнения определенных функций, не терпит отлагательства. Опыт Башкортостана может быть полезен другим или хотя бы стать предметом профессионального обсуждения. Процесс реструктуризации в этом регионе развивался следующим образом.
Первый шаг. Территориальное учреждение Центрального банка РФ исследует поднадзорную территорию, образно говоря, поле недавнего "боя", проводит инспекцию войск, определяя живых, раненых и погибших. Эта процедура хотя и болезненная, но не требующая специальной подготовки: территориальные учреждения Банка России давно пользуются рекомендациями ЦБ РФ о критериях определения финансового состояния банков, его указаниями о пересчете капитала кредитных организаций и другими инструментами для определения реального положения дел каждого банка и распределения их по соответствующим группам. В результате явно выделятся банки, сохранившие капитал и платежеспособность, и банки, потерявшие и то, и другое. Во второй группе, к сожалению, будут и системообразующие банки регионального значения, которым потребуется пройти процесс реструктуризации. В Республике Башкортостан таковым определился агропромышленный банк, занимающий среди 18 банков республики по количеству филиалов первое место, по валюте баланса, сумме активов и вкладов — четвертое, по численности персонала — второе.
Второй шаг. Территориальное учреждение Банка России на основании оценки роли и значения кредитной организации в экономике региона, круга обслуживаемой ею клиентуры, возможных последствий ликвидации банка, учитывая мнения финансовых, налоговых, исполнительных органов, определяет конкретные банки для предстоящей реструктуризации. Одновременно, на основании тех же критериев и других, выработанных в надзорной деятельности, определяется финансово-устойчивая кредитная организация — опорный банк — способная осуществлять расчетно-кредитное и кассовое обслуживание клиентуры неплатежеспособного банка, в том числе по вкладным операциям. В Республике Башкортостан в качестве опорного выбрали КБ "Социнвестбанк". При этом было решено укрепить его устойчивость присоединением к нему двух стабильно работающих малых банков, также специализирующихся на обслуживании предприятий агропромышленного сектора.
Третий шаг. По инициативе территориального учреждения Банка России руководством области, края, республики принимается решение о приоритетах в организации расчетно-кредитного обслуживания предприятий и учреждений региона и сохранении сети конкретных банков. Это могут быть постановления администраций или решения комиссий по финансам и кредитам, банковских советов при администрациях. Главное, чтобы они смогли помочь скоординировать действия банков, их клиентов, налоговых органов, местных администраций, а также подготовить общественное мнение. В Башкортостане принципиальное решение было принято республиканским банковским советом при Национальном банке, возглавляемым премьер-министром республики, куда входят министры финансов и экономики, республиканской налоговой службы, руководители крупных коммерческих банков. Далее последовало постановление Кабинета Министров РБ, устанавливающее порядок перевода бюджетных и внебюджетных счетов городов и районов, расчетных счетов хозяйствующих субъектов с государственной или муниципальной долей участия в капиталах.
Четвертый шаг. Наблюдательный совет реформируемого банка принимает решение о последовательной ликвидации филиалов банка и разрешении открывать в занимаемых ими зданиях филиалы и (или) дополнительные офисы опорного банка. Совет опорного банка принимает решение об открытии филиалов и (или) дополнительных офисов на площадях, занимаемых реформируемым банком.
Пятый шаг. Исполнительные органы обоих банков заключают договор о намерениях или соглашение о предполагаемых действиях, основные составляющие которых описаны ниже.
Шестой шаг. Исполнительный орган реформируемого банка образует ликвидационные комиссии по каждому своему филиалу, которые уведомляют всех кредиторов и вкладчиков, а также работников о закрытии филиалов, проводят инвентаризации и составляют передаточные акты. Готовят активы и пассивы к передаче на баланс головного банка в соответствии с гражданским законодательством и инструкцией ЦБ РФ № 75-И от 23.06.98.
Седьмой шаг. Реформируемый банк увольняет, опорный банк принимает часть персонала филиала для начала функционирования подразделения опорного банка, из них назначаются исполнительные руководители филиала (дополнительного офиса), главный бухгалтер, заведующий кассой. В нашем примере ориентир был взят на создание дополнительных офисов в целях экономии средств на регистрационный сбор за открытие филиала, устранения проблем, связанных с присвоением банковского идентификационного кода филиалу и предварительного согласования руководителей с Национальным банком РБ.
Восьмой шаг. Клиенты открывают второй (дополнительный) расчетный счет во вновь открытом филиале (дополнительном офисе) опорного банка, вкладчики оформляют заявления на расторжение договора банковского вклада с реформируемым банком и на согласие зачисления остатка денежных средств на новый счет в опорном банке.
Девятый шаг. Реформируемый и опорный банки уточняют сумму вкладов, а также некоторых других обязательств первого, на эту сумму выбирают активы (в большинстве своем ссудную задолженность 1—2 групп, здания, имущество, необходимые для функционирования подразделений второго банка).
Десятый шаг. Активы и пассивы филиалов реформируемого банка передаются на баланс головного банка. Исполнительные органы банков подписывают договор уступки долга на сумму вкладов граждан и договор переуступки прав требова ния к должникам реформируемого банка на соответствующую сумму. Реформируемый банк уведомляет своих должников о передаче требований опорному банку. При недостаче стандартной ссудной задолженности оставшаяся часть вкладов покрывается другими ликвидными активами. Реформируемый банк передает опорному банку определенную договором сумму активов и пассивов.
Одиннадцатый шаг. Опорный банк выделяет своим вновь организованным филиалам активы и пассивы, производит разделение баланса.
Двенадцатый шаг. Реформируемый банк сворачивает свою деятельность, начинает предликвидационные процедуры под контролем территориального управления Центробанка.
Тринадцатый шаг. Главное территориальное управление Банка России направляет ходатайство на отзыв лицензии у реформируемого банка, в целях защиты интересов кредиторов и вкладчиков налагает запрет на проведение банковских операций и некоторых гражданско-правовых сделок, назначает наблюдателей из состава сотрудников территориального учреждения.
Таковы, вкратце, этапы этой процедуры. Каждый из них потребует решения огромного количества организационных, юридических, технических, учетных, психологических и других проблем. В Башкортостане этот период занял пять с половиной месяцев. Необходима заинтересованность исполнительных органов банков, непротивление их собственников, вовлеченность в этот процесс всех структур территориального управления (Национального банка) Банка России. Результат — сохранение системы кредитных учреждений, нормальное банковское обслуживание экономики и социальной сферы региона — стоит таких издержек.
Как это ни печально, но вероятность того, что крупные и средние банки, утратившие ликвидность и оказавшиеся фактически банкротами, поднимутся вновь невелика и массового явления подъема упавших ожидать не приходится. Почему? На это есть несколько причин, существующих одновременно, хотя хватило бы даже одной из них. Рассмотрим подробно эти причины.
Во-первых, финансовый кризис и падение банков не было случайностью, а явилось следствием окончания определенного этапа жизни страны и перехода государства в иную систему функционирования. Фактически то, что началось после 17 августа 1998 г. и продолжается в настоящее время, есть кардинальные революционные изменения, независимо от того, нравится нам это или нет. Необходимо реально воспринимать действительность, понимая, что возврата в ту деловую среду, которая благоприятствовала расцвету упавших банков, уже не будет. И не потому, что власть или граждане не хотят туда вернуться, а потому, что для этого нет и не предвидится условий. Мировые финансы сегодня находятся в более сложном состоянии, чем несколько лет назад. В России под обещание реформ оказались проведенными и разбазаренными как кредиты международных организаций, так и средства, полученные от экспорта сырьевых ресурсов. Деловая активность в развитых странах падает и цены на сырье и металл тоже. Например, нашим экспортерам-металлургам сначала пришлось уйти с рынков Юго-Восточной Азии, где еще два года назад россияне продавали свыше 2 млн. тонн горячекатаного проката, а теперь нас выгоняют и с рынков развитых стран. В частности, в начале сентября три сталелитейные компании – Bethlehem Steel, LTV, и USX – обратились к президенту, правительству и конгрессу США с призывом защитить их от российских конкурентов. Следовательно, не только падение мировых цен на нефть создает для нас проблемы. Идет глобальное изменение всей мировой системы, и на улучшение ситуации в нашу пользу в ближайшей перспективе рассчитывать не приходится. Таким образом, внешняя и тем более внутренняя среда, ранее благоприятная для упавших банков, в которой и для которой они создавались, назад не вернутся.