Далее обратим наше внимание на Швейцарию. Как известно, Швейцария — страна банков. На каждые 1,5 тыс. жителей приходится одна банковская структура. В стране функционирует 140 филиалов (отделений) крупных иностранных банков. Швейцарская банковская система объединяет более 500 банковских организаций. Все швейцарские банки традиционно делятся на три основные категории. К первой относятся три крупнейших банка: Union bank of Switzerland, Swiss bank corporation и Swiss credit bank. Кантональные, местные и сберегательные банки, относящиеся ко второй категории, в основном работают с местными вкладчиками в своих регионах, специализируясь на кредитовании и обычных банковских расчетах. Третья категория — так называемые частные банки. Основной вид их деятельности — управление инвестиционными портфелями. В кредитную систему Швейцарии органично входит большое количество финансовых компаний. Они делятся на:
• компании, которые публично рекламируют себя для приема депозитов и которые обязаны отвечать всем требованиям федерального банковского законодательства;
• компании, не принимающие депозиты, но выполняющие другие банковские операции. Такие компании подпадают под регулирование лишь части статей упомянутого законодательства.
Отличительной чертой швейцарской банковской системы является строгий контроль за деятельностью банков и инвестиционных компаний. Контроль за банками имеет З-ступенчатую структуру и осуществляется Федеральной банковской комиссией, Национальным банком и Швейцарской банковской ассоциацией. Деятельность банков, ее регулирование и контроль проходят в соответствии с Федеральным банковским законом о банках и сберегательных банках от 8 ноября 1934 г. Главное назначение закона — защита интересов клиента. Банковская лицензия выдается Федеральной банковской комиссией только в том случае, если банк отвечает всем требованиям указанного закона. Исключения не допускаются. В случае, если обнаруживаются нарушения закона, выданная лицензия может быть немедленно отозвана. В настоящее время величина минимального оплаченного уставного капитала банка должна составлять 2 млн. швейцарских франков, однако на практике для получения лицензии требуется сумма в 20 млн. После второй мировой войны в Швейцарии не было ни одного случая банкротства банка Еще одна черта, определяющая высокий рейтинг швейцарских банков, — банковская секретность. Тайна вкладов защищена в Швейцарии положениями как гражданского, так и уголовного права. Банк, не умеющий хранить секреты своих клиентов, может быть лишен лицензии, а служащим за разглашение такой информации грозит тюремное заключение на срок до 6 месяцев или штраф до 50 тыс. швейцарских франков. Банковская информация может быть открыта правительственным органам только в том случае, если есть доказательства причастности клиента к уголовном преступлению. Уклонение от уплаты налогов преступлением в Швейцарии не считается. Нарушение валютного регулирования других стран также не попадает по швейцарском уголовному праву в разряд преступлений.
Банковский комитет - это независимый орган, не подчиняющийся ни правительству, ни Национальному банку. Комитет осуществляет контроль за соблюдением банками Закона о банковской деятельности, свода правил и установленных нормативов. Он призван защищать интересы акционеров. Комитет в своей деятельности опирается на независимые аудиторские службы, которые находятся вне банка, а также на внутренний аудит банка. Комитету предоставлено право при назначении людей на руководящие банковские посты высказывать свое мнение. В Швейцарии деятельности этого органа придают большое значение. Решения комитета фактически являются обязательными.
После выхода Японии из второй мировой войны и начала перехода к современному рынку банковская система страны несколько раз менялась, приспосабливаясь к задачам развития экономики. В настоящее время в Японии действует около 6200 коммерческих финансово-кредитных учреждений. Обычный частный бизнес, каковым является банковское дело, возведен в Японии в ранг первейшей государственной важности. За все послевоенные годы в Японии не разорился ни один, даже самый маленький банк. И не потому, что японские банкиры знают некую тайну успешного предпринимательства, а исключительно благодаря заботе государства, которое немедленно разворачивает спасательные операции в случае поступления от любого банка сигнала SOS. Но исключительная забота о благополучии банков имеет и обратную сторону — получить государственную лицензию на право осуществления банковских операций в Японии крайне сложно. Тем не менее дефицита банков в стране явно не ощущается — Япония покрыта сетью кредитных учреждений. Главные элементы банковской системы Японии — 11 действующих частных банков, которые здесь называют "городскими", 64 частных местных банка, функционирующих в масштабе одной префектуры, и три могущественных частных банка долгосрочного кредитования. Первые две категории являются самыми обычными банковскими компаниями, отличающимися друг от друга только тем, что “городские банки” обслуживают в основном крупный бизнес, крупнейшие корпорации страны. Неотъемлемая часть кредитной системы Японии — 47 страховых компаний, которые аккумулируют огромные финансовые средства, используемые ими в основном для инвестиций в ценные бумаги, а также 220 фондовых компаний. Наличие компаний, специализирующихся исключительно на операциях с ценными бумагами, — одна из главных особенностей банковской системы Японии, которая была построена по американскому образцу. В отличие практически от всех других стран мира действующие в Японии законы четко разделяют полномочия между банками и фондовыми компаниями, не позволяя им вторгаться в сферу операций друг друга. Особую роль в банковской системе играет Банк Японии, который был учрежден в октябре 1882 г. как центральный банк страны. С момента создания Банка единственное серьезное изменение его статуса произошло в 1942 г., когда был создан управляющий орган — Совет по политике. Совет по политике стал высшим органом для принятия решений. Членами Совета являются: управляющий Банка, представители министерства финансов, Агентства по экономическому планированию частного банковского бизнеса и промышленности. Банк Японии, 55% уставного капитала которого (примерно 1 млн. долл.) принадлежит правительству, а 45% — частным компаниям, обладает исключительным эмиссионным правом, т. е. правом выпуска денежных знаков; устанавливает официальную учетную процентную ставку, служит "банком банков" и банкиром правительства. Он формирует денежную политику и обеспечивает средства для ее реализации, определяет потребности в резервах для депозитных институтов, осуществляет контроль и надзор за деятельностью банков и других кредитных институтов. Особая роль центрального банка — Банка Японии — закреплена законодательно: ст. 2 Закона о Банке Японии гласит, что его деятельность направлена исключительно на достижение государственных целей. Банк Японии руководит банковской системой страны, включая и государственные банки. В Японии их насчитывается 11, точнее — два банка и девять банковских корпораций. Следует также отметить особый статус государственных спецбанков и государственных финансовых корпораций. Спецбанки — Импортный банк Японии и Японский банк развития, финансовые корпорации — Народная финансовая корпорация, Финансовая корпорация малого бизнеса и др. В чем их предназначение? Государственные финансовые компании отвечают за целевое и эффективное использование государственных средств, предназначенных для финансирования приоритетных проектов, в том числе по развитию сельского хозяйства, малого бизнеса, особых регионов страны. Фактически государственные функции выполняет и один из крупнейших коммерческих банков страны — Банк Токио, поддерживающий корреспондентские отношения с 2 тыс. банков в разных странах мира. На Банк Токио в соответствии с японским законодательством возложено ведение валютных операций. Коммерческие банки в Японии — так называемые "основные банки" (городские, региональные и иностранные) — выполняют широкий круг операций и услуг для своих клиентов В их числе: прием средств в депозиты (вклады до востребования и срочные), предоставление кратко-, средне- и долгосрочных ссуд малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям федеральным и местным органам власти; финансовые и трастовые услуги, электронные услуги, брокерские услуги, операции с дорожными чеками и пр. Японские коммерческие банки могут выступать владельцами части акционерного капитала корпораций (не свыше 5% общего капитала корпораций) и могут быть представлены в советах компаний, в которых они имеют собственность; могут выполнять трастовые операции, связанные с выпуском ценных бумаг, но не имеют права самостоятельно эмитировать или размещать ценные бумаги. Представление о кредитной системе Японии будет неполным, если не упомянуть о почтово-сберегательных кассах, которые призваны аккумулировать мелкие сбережения населения. В принципе этой же сферой деятельности занимаются и гигантские "городские банки", местные и другие банки. Но японские сберкассы при почтовых отделениях, как ни парадоксально, предоставляют индивидуальным клиентам гораздо больший набор услуг, чем частные банки, позволяют на более выгодных условиях человеку среднего достатка получать кредиты и хранить сбережения. Благодаря этому государственные почтово-сберегательные кассы, административно подчиняющиеся почтовому ведомству, смогли аккумулировать большие финансовые ресурсы.