· привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
· размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Таким образом, банком может быть признана такая организация, которая с точки зрения ее правовой природы одновременно соответствует двум критериям: во-первых, она осуществляет все основные банковские операции в совокупности; во-вторых обладает исключительным правом их проведения. Банковская система России включает в себя Банк России, российские банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Под иностранным банком понимается банк, признанный таковым по законодательству зарубежного государства, на территории которого он зарегистрирован. Таким образом, если речь идет об иностранном участии в российской банковской системе, то такое участие законодательство предусмотрело лишь для филиалов и представительств иностранных банков, однако небанковские организации не могут включить свои филиалы и представительства в российскую банковскую систему. Российское право допускает создание союзов и ассоциаций кредитных организаций, которые подлежат государственной регистрации как некоммерческие организации и не имеют права заниматься предпринимательской деятельностью. Для совместного осуществления операций банки и другие кредитные организации могут создавать группы кредитных организаций, которые действуют на основе договора между ними, а сама группа при этом юридическим лицом не является. В банковской сфере предусмотрено также существование холдингов, которые могут быть основаны либо на преобладающем участии основной организации в уставном капитале других кредитных организаций, либо на договоре между ними.
По международным меркам банки занимают в экономике России довольно скромное место: отношение их суммарных активов к ВВП на начало 1998 года составляло менее 30%, тогда как в таких странах, как Бразилия, Мексика, США это соотношение составляет более 50% ; еще выше оно во Франции, Японии, Германии – 150-200%.[11] В 1993 году данный показатель, характеризующий роль российских банков, был значительно выше – 80%, существенное снижение этого показателя произошло после 1995 года, когда банковская система испытала первый серьезный кризис, и особенно в условиях проведения жесткой политики финансовой стабилизации. Снижение инфляции путем ограничения эмиссии и связывания денежной массы с помощью государственных ценных бумаг, бартеризация хозяйственных связей в экономике и ускоренный рост денежных суррогатов в обращении, конечно же, не способствуют эффективной деятельности кредитных организаций. Можно предполагать, что при продолжении антиинфляционной политики государства перечисленными выше методами поле деятельности коммерческих банков будет сокращаться и далее. Все это предвещает еще более острую конкурентную борьбу за денежные ресурсы. В современных условиях у коммерческих банков имеются следующие возможности для расширения ресурсной базы: привлечение на обслуживание новых корпоративных клиентов и, соответственно, увеличение остатков на расчетных и текущих счетах; привлечение сбережений населения; получение средне- и долгосрочных кредитов от зарубежных кредитных организаций и финансовых компаний; увеличение собственного капитала как путем капитализации прибыли, так и привлечения стратегических инвесторов и, соответственно, роста уставного капитала. Основу банковской системы составляют кредитные организации с капиталом более 1 млн. ЭКЮ (65,5%). Их активы превышают 98,5% совокупной величины активов российских банков. По мнению западных специалистов, отечественная банковская система остается сильно недокапитализированной. Общий объем собственных средств составляет всего 16 млрд. долл. США. Средняя величина активов российского банка исчисляется несколькими десятками миллионов долларов. Для сравнения в Японии средняя величина активов составляет 44 млрд. долл., в Великобритании – 4 млрд. долл, в Венгрии 1 млрд.долл. Безусловно, у Центробанка имеются собственные соображения о необходимости повышения качества банковского капитала. Однако главными кураторами, следящими за капитальной базой российских банков, стали Всемирный банк и МВФ. В 1996-97 г.г. их представители неоднократно заявляли, что новые кредиты могут быть получены правительством только при проведении целенаправленного реформирования банковской системы. Результаты не заставили себя ждать. Уже в 1997 году Банк России начал предъявлять повышенные требования к банковскому капиталу. Эти требования можно классифицировать на две группы: методики расчета банковского капитала и собственно размеры капитала. В отношении методик расчета банковского капитала никаких изобретений не ожидается – Центробанк объявил о скором переходе к правилам, разработанным Базельским комитетом при Банке Международных расчетов (BIS). По этим правилам нереализованные доходы от переоценки активов классифицируются как капитал второго порядка, или дополнительный капитал, в который входят резервы для покрытия убытков по кредитам и субординированный долг. По части достаточности капитала стандарты BIS предписывают: занимающиеся международными операциями банки должны иметь капитал, эквивалентный по меньшей мере 8% взвешенных по риску активов. При этом капитал второго порядка не может превышать половины регулирующего капитала; остальная часть должна приходится на капитал первого порядка, или первичный капитал, включающий прежде всего нераспределенную прибыль и фонды акционеров. С 2000 года Центробанк предъявит к банкам повышенные требования по коэффициенту достаточности капитала. В течение 1998-99 годов требования по минимальному значению коэффициентов капитала будут постепенно увеличиваться. С 1 января 1999 года кредитные учреждения с капиталом менее 1 млн. ЭКЮ перестанут иметь статус банка. На начало года в России 732 банка (43,1% от действующих) имели собственные средства ниже 1 млн. ЭКЮ. При этом из них 419 банков относились к категории “проблемных”. Из числа банков, считающихся стабильными, 179 имели капитал не более 0,5 млн.ЭКЮ. В центробанке считают, что перед “карликовыми” банками стоит выбор одного из вариантов дальнейшего существования (кроме разумеется полной ликвидации):
· присоединение к более крупной структуре (поглощение);
· объединение с другой кредитной организацией, в том числе с теми, кто не имеет достаточного капитала (слияние);
· перерегистрация в небанковское кредитное учреждение.
Как в действительности будет проходить процесс слияния банков в ближайшее время? По мнению Центробанка, основная часть поглощений должна прийтись на крупнейшие российские банки. Они могут быть заинтересованы в приобретении региональных банков для расширения своих филиальных сетей.
Наблюдая процесс создания филиальных сетей крупнейших банков, можно определить довольно четкие правила, которых придерживаются банки, открывающие филиалы. Для примера рассмотрим организацию филиальных сетей двух крупнейших российских банков из первой десятки – СБС-АГРО и МЕНАТЕП. Оба банка развиваются совершенно разными путями. Один из них представляет собой центр финансово-промышленной группы, другой изначально создавался как розничный банк для самой разнообразной клиентуры. СБС-АГРО сейчас занят перевариванием филиальной сети Агропромбанка. Процесс реорганизации филиалов еще далеко не завершен. По свидетельству директора центра управления филиалами СБС-АГРО г. Фоминой, основная работа в настоящее время ведется по обновлению систем информационных технологий, переподготовке и обучению персонала, организации единой расчетной сети между филиалами банка. На создание единой расчетной сети уходит немалая часть внимания центра управления филиалами. В связи с тем, что СБС-АГРО стремится составить конкуренцию Сбербанку РФ в регионах, банк должен обеспечить полный комплекс услуг для юридических лиц. Сейчас в него входят открытие и ведение счетов, расчетно-кассовые обслуживание, инкассация, перевод заработной платы и целый ряд услуг по управлению временно свободными денежными средствами предприятий. По всей видимости, с учетом всех выдвигаемых критериев СБС-АГРО будет расширять филиальную сеть преимущественно в тех регионах, где уже сложилась банковская клиентура, а следовательно, и банковская конкуренция. Но, судя по всему, СБС-АГРО готов к предстоящей конкурентной борьбе. Согласно планам банка, в каждом городе с миллионным населением должен быть открыт филиал, а в более мелких городках, если это будет целесообразно, - отделение. Причем создание подразделений будет проходить путем организации филиалов “на пустом месте” без поглощения региональных банков. Расширение филиальной сети за счет местных банков становится более трудоемкой работой с учетом отсутствия нормативной базы, наличия недостоверной информации о состоянии региональных финансовых структур (в таком случае невозможно “недружественное” поглощение) и проведение изнурительных переговоров с руководством региональных банков.