К началу 1999 года российская банковская система характеризовалась следующими показателями. На 1 февраля 1999 года Банком России было зарегистрировано 2480 кредитных организаций.[4] Из них 31 - небанковских кредитных организаций. По сравнению с началом 1998 года количество кредитных организаций уменьшилось на 72. Количество кредитных организаций со стопроцентным иностранным участием в капитале составило на 1 февраля – 20. Зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций составил 54408 млн. руб. Действующие кредитные организации на 1 февраля имели 4419 филиалов внутри России и 6 за рубежом. За время существования банковской системы в России у 1005 кредитных организаций были отозваны лицензии. Наибольший удельный вес (22,8%) составляют кредитные организации с уставным капиталом от 5 до 10 млн. руб.[5] При этом доля кредитных организаций с меньшим уставным капиталом непрерывно продолжает уменьшаться. Это связано с новыми требованиями Банка России к надежности кредитных институтов. В частности, в некоторых публикациях называлась цифра в 1 млн. экю – как минимальный размер уставного капитала планируемый к принятию Банком России. Сумма активов пяти крупнейших банков России составила на начало 1999 года - 438523 млн. руб.[6] Из них 157391 млн. руб. – объем кредитов, предоставленных предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам; 141241 млн. руб. – объем вложений в государственные ценные бумаги. Среди привлеченных средств этими организациями наибольший удельный вес составляют вклады физических лиц. Всего российскими кредитными организациями на 1 января 1999 года было привлечено на 148545 млн. руб. депозитов и вкладов в рублях, в том числе 141072 млн. руб. у физических лиц.[7] По сравнению с 1 января 1998 года объем привлеченных депозитов сократился на 10 млрд. руб., что было вызвано в основном августовским банковским кризисом. Неравномерность развития банковской системы подтверждается данными о концентрации активов банков. В Москве и Московской области сконцентрировано 702 кредитных организаций из 1531 с суммарными активами – 906163981 тыс. руб. На втором месте - по количеству банков в регионе – находится Северо-Кавказский район – 163 кредитные организации. На 1 января 1999 года количество филиалов кредитных организаций составило – 4419. В основном это филиалы в Центральном районе – 879; Уральском - 577; и Северо-Кавказском – 567.[8] Сумма привлеченных депозитов кредитными организациями в Российской Федерации составила 154123965 тыс. руб. на 1 января 1999 года. Из них 128826 тыс. руб. было привлечено в Северном районе; 2435255 тыс. руб. в Северо-Западном; 143524649 тыс. руб. в Центральном; 285699 тыс. руб. в Волго-Вятском; 102367 тыс. руб. в Центрально-Черноземном; 681717 тыс. руб. в Поволжском; 198558 тыс. руб. в Северо-Кавказском; 2444055 тыс. руб. в Уральском.[9] На 1 января 1999 года банки разместили кредитов в рублях на 125069 млн. руб. и в валюте – на 291406 млн. руб. Общая структура инвестиционных портфелей кредитных организаций выглядела так: 198464 млн. руб. – вложения в долговые обязательства, в том числе 180992 млн. руб. в государственные ценные бумаги, 4249 млн. руб. в ценные бумаги субъектов Российской Федерации, 2689 млн. руб. – в ценные бумаги, выпущенные кредитными организациями-резидентами, 9627 млн. руб. – в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, 908 млн. руб. – прочие долговые обязательства; 7597 млн. руб. – вложения в акции, в том числе 795 млн. руб. вложения в акции кредитных организаций – резидентов, 502 млн. руб. – акции нерезидентов, 6300 млн. руб. – прочие акции; 5565 млн. руб. – участие в дочерних и зависимых акционерных обществах; 1989 млн. руб. – прочее участие.[10] Объем кредитов в иностранной валюте, предоставленных кредитными организациями предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам на 1 января 1999 года составил 291405641 тыс. руб., в том числе в Северном районе – 152880 тыс. руб., Северо-Западном районе – 13886510 тыс. руб., Центральном районе – 267461419 тыс. руб., Волго-Вятском районе – 424863 тыс. руб., Центрально-Черноземном районе – 49757 тыс. руб., Поволжском районе – 1232151 тыс. руб., Северо-Кавказском районе – 206494 тыс. руб., Уральском районе – 3911315 тыс. руб., Западно-Сибирском – 2885006 тыс. руб., Восточно-Сибирском – 370514 тыс. руб., Дальневосточном – 572455 тыс. руб. Среди привлеченных банками средств большую долю составляют средства различных бюджетов Российской Федерации, в том числе средства федерального бюджета на сумму 10358623 тыс. руб., средства бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов – 5509008 тыс. руб., прочие бюджетные средства – 2965635 тыс. руб., средства внебюджетных фондов – 3946347 тыс. руб.
Банковское законодательство - отрасль российского законодательства, представляющая систему нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность. Как установлено ст.2 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности", другими федеральными законами и нормативными актами Банка России. Конституцией Российской Федерации зафиксирован принцип независимости Банка России (п.2. ст.75). Кроме того, Конституция Российской Федерации (п."ж" ст.71) относит финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежную эмиссию к сфере исключительной компетенции Российской Федерации. Соответственно, по вопросам банковской деятельности не могут приниматься нормативные правовые акты субъектов Российской Федерации. Согласно Конституции Российской Федерации исключительной денежной единицей Российской Федерации является рубль. При этом денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускается (п.1 ст.75). Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" установил правовой статус Банка России, принципы его организации, основные задачи и функции, принципы взаимоотношения с органами государственной власти, систему органов управления Банка России и их компетенцию, порядок отчетности Банка России, принципы организации наличного денежного обращения, принципы осуществления и основные инструменты денежно-кредитной политики, перечень операций Банка России, основные принципы и способы банковского регулирования и надзора, принципы организации безналичных расчетов, порядок вступления в силу нормативных актов Банка России, статус, права и обязанности служащих Банка России и др. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" установил понятие кредитных организаций, банков и небанковских кредитных организаций, а также банковской системы Российской Федерации; перечень банковских операций, требующих лицензии, а также банковских операций, не требующих получения лицензии, особенности деятельности кредитных организации на рынке ценных бумаг; принципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и государством; порядок создания кредитной организации, ее регистрации и лицензирования ее деятельности (в том числе порядок и особенности создания, регистрации и лицензирования деятельности кредитных организаций с иностранными инвестициями); основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций; порядок открытия филиалов и представительств кредитной организации; принципы обеспечения стабильности деятельности кредитных организаций; банковскую тайну; случаи наложения арестов и обращения взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации; антимонопольные правила; некоторые особенности осуществления банковских операций; принципы организации сберегательного дела; организация отчетности кредитной организации. В настоящее время принят Федеральный закон "О внесении изменений и дополнений в федеральные законы "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и "О банках и банковской деятельности". Он направлен на уточнение процедур осуществления Банком России надзорных функций, а также на совершенствование механизмов работы с кредитными организациями после отзыва у них лицензии на осуществление банковских операций. Закон уточняет механизм перечисления средств обязательных резервов кредитной организации, депонированных в Банке России, после отзыва лицензии для погашения задолженности кредитной организации перед кредиторами. Кроме того, вводится институт уполномоченного представителя Банка России, который может быть назначен в любую кредитную организацию после отзыва у нее лицензии и до формирования органов, которые осуществляют ликвидацию кредитной организации с целью контроля за соблюдением руководителями банка требований законодательства, прав кредиторов и для обеспечения сохранности имущества банка. Банки, согласно правовым актам - это кредитные организации. При этом законодательство называет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. Кредитные организации любого вида могут создаваться только как хозяйственные общества, то есть ни государственные предприятия, ни производственные кооперативы, ни хозяйственные товарищества не могут быть кредитными организациями. Эти организации могут быть созданы в следующих формах: общество с ограниченной ответственностью, закрытое акционерное общество, открытое акционерное общество. Отметим, что такая форма коммерческой организации, как закрытое акционерное общество, известно лишь российскому праву. Вместе с тем Федеральный закон об акционерных обществах применяется к банкам и иным кредитным организациям лишь в части, не противоречащей специальным актам банковского законодательства, например, Федеральному закону о банках и банковской деятельности. Закон определяет банк как такую кредитную организацию, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: