отчетности о работе банков.
- Государственная регистрация кредитных учреждений.
- Организация государственного контроля за деятельностью кредитных учреждений.
- Реализация облигаций государственных займов и кредитования расходов
Федерального бюджета.
- Регулирование золотовалютных резервов страны
- Составление платежного баланса страны.
4. КРЕДИТОВАНИЕ И БАНКОВСКИЕ ССУДЫ
В условиях рыночной экономики главным побудительным мотивом предпринимательской деятельности служат деньги, принимающие форму валовой выручки и прибыли от реализации товаров. Хозяйственно-финансовая деятельность предприятий осуществляется на основе коммерческого расчета. Доминанта принадлежит отраслям материального производства, в которых создается совокупный общественный продукт, поступающий в личное и производственное потребление.
К сфере производства относятся сельскохозяйственная, добывающая и
обрабатывающая промышленность, транспорт и связь.
К сфере обращения относится оптовая и розничная торговля.
Оценка реального положения предприятий производится с помощью н и ш, которые
Они занимают на товарных рынках. НИШЕЙ называется конкретная сфера
деятельности предприятий на товарных рынках в зависимости от производства и
реализации конкурентоспособной продукции. Основным механизмом регулирования рыночной экономики является взаимодействие спроса и предложения, поддерживающее стабильность товарных рынков.
Кредитоспособность предприятий. При рассмотрении заявлений на получение
кредитов (ссуд), коммерческие банки устанавливают способность предприятий
( юридических лиц) и отдельных граждан эффективно использовать и своевременно
возвращать полученные средства. Кредитоспособность – способность мобилизовать
необходимую сумму денежных средств для погашения долгов, включая задолженность
по предоставленным ссудам. Платежеспособность – способность предприятия оплатить
все долговые претензии по обязательствам коммерческой деятельности.
Предварительный анализ потенциальной возможности возврата банковских
ссуд основывается на изучении личных качеств первых лиц, а также ликвидности
и платежеспособности предприятий, т.е. в основе анализа возвратности ссуд лежат
психологические и экономические факторы.
Личные качества руководителя: Порядочность (многолетние традиции
предприятия и авторитет руководителя на рынках, т.е. клиент сделает всё, чтобы
вернуть долги ).Возраст (молодым предпринимателям, не имеющим достаточного
опыта в сфере бизнеса – ссуды при страховке активов или под гарантии третьего
лица, бизнесменам преклонного возраста – при наличии правопреемника, способного
принять ответственность за погашение долгов.) Состояние здоровья –
при необходимости требовать медицинскую справку от клиента или использовать
доверительную информацию авторитетных лиц и других клиентов банка.
Наличие правопреемника устанавливается с помощью соответствующих юридических документов, заверенных нотариальными органами (завещания, доверенности на ведение коммерческих дел…)
Профессиональная подготовленность – образование клиента, стаж работы,
организационные способности, знание своего бизнеса и т.д.
Анализ кредитоспособности заемщиков производится по двум направлениям –
Ликвидности и платежеспособности. Соотношение мобилизованных денежных средств
и долгов позволяет определить коэффициент платежеспособности на конкретную
календарную дату.
Кредитный процесс и принципы краткосрочного кредитования.
Кредитный процесс включает:
- Программирование кредитных вложений на основе кредитных заявок предприятий.
Эти заявки представляют собой составную часть их программы экономического и
социального развития.
- Предоставление ссуд заключается в выдаче денег, гарантирующих совершение
безналичных расчетов и платежей предприятий по поставкам товарно-материальных
ценностей, выполненным работам и оказанным услугам.
- Использование ссуд - направление банковских средств на совершенствование
платежей по обязательствам хозяйственно-финансовой деятельности. Оно призвано
предотвратить образование дебиторской задолженности.
- Возврат ссуд - обратный приток денежных средств в банки и уплата процентных
денег.
ПРИНЦИПЫ КРАТКОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ :
1. Предоставление средств в соответствии с программами экономического
и социального развития.
2. Целевой характер банковских ссуд, т.е. заемные средства предоставляются
на определенные цели.
3. Предоставление банковских ссуд в меру выполнения хозяйственных мероприятий.
4. Обеспечение ссуд товарно-материальными ценностями, производственными затратами,
векселями и ценными бумагами.
5. Эффективность ссуд, т.е. предоставление при рентабельных коммерческих акциях.
6. Срочность участия банковских ссуд в кругообороте капитала обусловлена различной скоростью его движения в отдельных отраслях.
7. Возвратность кредита. Банки используют свободные денежные средства предприятий и лиц и по первому требованию они должны быть возвращены ( кроме срочных депозитивов, целевых вкладов, товарных сертификатов.)
8. Платность банковских ссуд означает внесение предприятиями процентных денег за пользование заемным капиталом.
9. Дифференциация кредитования – выбор наиболее надежных судозаемщиков.
10. Опосредствование платежного оборота связано с целевым предоставлением банковских ссуд и обеспечением стимулирования кругооборота капитала.
Состав букваря кредитования ( механизма кредитования) :
А. Выбор вида ссуды. В зависимости от участия в кругообороте основного и оборотного капитала банковские ссуды подразделяются на долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные.
Долгосрочные и среднесрочные ссуды предназначаются для авансирования воспроизводства основных фондов. Срок действия таких ссуд – до 20 лет. Краткосрочные ссуды – наиболее распространенный вид ссуд. Предназначены для авансирования воспроизводства оборотных производственных фондов и фондов обращения. Срок – до 1 года. Краткосрочные ссуды делятся на авансовые и компенсационные.
Б. Отбор объектов кредитования и затрат.
В. Оценка объектов кредитования.
Г. Использование частных методик расчета ссуд
Д. Установление способа погашения задолженности по выданным ссудам.
Погашение задолженности происходит путем перечисления соответствующих сумм денежных средств с расчетных на ссудные счета; зачисление выручки от реализации товаров, работ и услуг непосредственно на ссудный счет.
5. ТЕХНОЛОГИИ БАНКОВСКИХ ССУД
Банковские технологии предоставления ссуд ассоциируются с методами кредитования. Под методом кредитования понимается частный способ участия кредита в кругообороте оборотного капитала на основе целенаправленного сочетания организационно-экономических приемов выдачи и погашения банковских ссуд. В большинстве стран методы кредитования возникли под влиянием национальных рынков, становления коммерческих банков и расширения кредитно-расчетных отношений с клиентами. Вследствие этого происходило повышение роли банковского кредита в организации кругооборота капитала, укреплении платежной дисциплины и расширении горизонтальных хозяйственных связей рыночной экономики.
Основным методом предоставления прямых подтоварных ссуд служил метод кредитования по остатку товарно-материальных ценностей. В состав этого метода входят следующие элементы букваря кредитования:
- Предоставление дискретных компенсационных кредитов;
- Открытие простого ссудного счета;
- Выбор одного объекта кредитования;
- Оценка материальных ценностей по покупной цене;
- Определение размера кредита по фактической потребности;
- Направление валюты ссуды на расчетный счет;
- Погашение задолженности в день наступления срока платежа;
Этот метод свидетельствует о пассивной роли банков в организации платежного оборота и кругооборота оборотных капиталов.
Метод кредитования промышленности по отбору товарно-материальных ценностей.
В состав метода входят следующие элементы:
- Перманентное предоставление авансовых кредитов на оплату товарно-материальных ценностей;
- Открытие специального ссудного счета;
- Выбор нескольких объектов кредитования на всех стадиях кругооборота капитала;
- Оценка объектов в зависимости от их вида;
- Определение размера кредита по сумме долговых претензий к специальному ссудному счету;
- Направление валюты ссуды от имени клиента для совершения платежей по поставкам товарно-материальных ценностей на корреспондентский счет банка;
- Погашение задолженности посредством зачисления реализационной выручки на специальный ссудный счет.
Корреспондентский счет – применяется для осуществления расчетных операций между клиентами, имеющими счета в различных банках, а также между банками.
Основной недостаток кредитования по отбору – дробление платежного оборота на платежи по оплате материальных ценностей и прочие платежи. Дробление платежного оборота
усложняет операции по безналичным расчетам.
Метод кредитования по обороту платежей включает следующие элементы: