Антикризисное управление в кредитных организациях (стр. 23 из 26)
34. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков // Банковское дело. -1998. -№4. –с.51-54.
35. Саркисянц А.Г. Слияния и банкротство банков: мировой опыт // Деньги и Кредит. –1998. - №2. – с. 43-52.
36. Турбанов А.В. Банковская система Российской Федерации: проблемы реструктуризации // Деньги и Кредит. –1998. - №2. – с.3-7.
37. Л.П. Белых. Устойчивость коммерческих банков. М., 1996.
38. А.П. Ковалев. Диагностика банкротства. М., 1995.
39. Г.С. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М., 1996.
40. Http://mac.www.cbr.ru.
41. Http://www.aton.ru
42. Http://www.rbc.ru.
| Наименование норматива | Критериальное значение | Формула* | 01.01.97 | 01.01.98 | 01.01.99 | ||
| Н1 | Норматив достаточности собственных Средств (капитала) банка | Мин | соб.ср-ва менее 1млн. ЭКЮ = с 1-02-98 – 7% | Н1 = К / (Ар-Рц-Рк-Рд) * 100% | 7,48% | 13,19% | 13,31% |
| Н2 | Норматив мгновенной ликвидности | Мин | 20% | Н2 = ЛАм / ОВм * 100% | 245,56% | 240,56% | 225,25% |
| Н3 | Норматив текущей ликвидности | на 01-02-98 = 50%, на 01-02-99 = 70% | Н3 = ЛАт / ОВт * 100% | 96,23% | 166,86% | 184,62% | |
| Н4 | Норматив долгосрочной ликвидности | Макс | 120% | Н4 = Крд / (К+ОД) * 100% | 15,35% | 40,17% | 60,86% |
| Н5 | Норматив общей ликвидности | Мин | 20% | Н5 = ЛАт / (А-Ро) * 100% | 26,62% | 36,82% | 25,85% |
| Н11 | Макс. Размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения | Макс | 100% | Н11 = Вкл / К * 100% | 135,93% | 99,18% | 228,93% |
* Расшифровку условных обозначений смотри в Приложении 3
| Показатель | Значение, % | Формула** | 01.01.97 | 01.01.98 | 01.01.99 | ||||||
| А | Б | В | Г | Д | 1 | 2 | 3 | ||||
| К1 | Доходные активы к активам | Оптим. | 75-85 | (а5+А6+А10+а16+а18)/(А1+А6+А10+А15) | 61,33% | 61,07% | 62,24% | ||||
| К2 | Доходные активы к платным пассивам | Оптим. | >100 | (а5+А6+А10+а16+а18)/(О+О4) | 98,52% | 89,78% | 98,13% | ||||
| К3 | Ссуды к обязательствам | Оптим. | >70 –агрес. <60 -остор. | А10/(О1+О4+О8) | 56,29% | 58,66% | 74,13% | ||||
| К4 | Ссуды к капиталу | Оптим. | <=80 | А10/(С1+С4) | 111,13% | 147,09% | 136,61% | ||||
| К5 | Просроченные ссуды к ссудам | Оптим. | <=4 | а14/А10 | 12,48% | 9,77% | 40,32% | ||||
| К6 | Резервы на ссуды | Оптим. | <=4 | с6/А10 | 4,99% | 6,93% | 12,07% | ||||
| Л7 | Кассовые активы к онкольным обязательствам | Оптим. | 20-50 | А1/О1 | 27,55% | 46,02% | 46,32% | ||||
| Л8 | Кассовые активы к онкольным и срочным обязательствам | Оптим. | 0,5-30 | А1/(О1+О4) | 15,34% | 30,10% | 28,30% | ||||
| Л9 | портфель ценных бумаг к обязательствам | Оптим. | 15-40 | А6/(О1+О4+О8) | 23,98% | 16,83% | 8,79% | ||||
| Л10 | Капитал к активам | Оптим. | 8-15 | (С1+С4)/(А1+А6+А15) | 53,68% | 49,10% | 67,72% | ||||
| П17 | Онкольные и срочные обязательства к активам | Оптим. | 50-70 | (О1+О4)/(А1+А6+А10+А15) | 62,25% | 68,03% | 63,43% | ||||
| П18 | Займы к активам | Оптим. | 20-35 | (о6+о7)/(А1+А6+А10+А15) | 8,12% | 7,40% | 1,09% | ||||
| П19 | Онкольные обязательства ко всем обязательствам | Оптим. | 20-40 | О1/(О1+О4+О8) | 52,22% | 62,24% | 59,77% | ||||
| П20 | Срочные вклады ко всем обязательствам | Оптим. | 10-30 | о5/(О1+О4+О8) | 29,33% | 22,56% | 36,40% | ||||
 П21 | Прочие обязательства ко всем обязательствам | Оптим. | к мин. | о8/(О1+О4+О8) | 6,22% | 4,85% | 2,15% | ||||
| П22 | Собствен. средства к собст. капиталу | Оптим. | >=50 | С1/(С1+С4) | 79,81% | 87,85% | 81,83% | ||||
| А | Б | В | Г | Д | 1 | 2 | 3 | ||||
| Р23 | Прибыль к собственным средствам | Критич. | 10-20% | с8/С1 | 17,73% | 1,69% | 0,00% | ||||
| Р24 | Мультипликатор капитала | Оптим. | 8-16раз | (А1+А6+А10+А15)/(С1+С4) | 2,97 | 3,51 | 2,84 | ||||
| Р25 | Прибыль к уставному фонду | Оптим.* | - | Прибыль/Устав фонд | 188,37% | 17,46% | 0,00% | ||||
| Р26 | Прибыль к доходным активам | Оптим.* | - | Прибыль/Активы, приносящие доход | 5,03% | 0,42% | 0,00% | ||||
| Р27 | Прибыль к активам | Оптим.* | - | Прибыль/Активы | 4,87% | 0,37% | 0,00% | ||||
| Ф28 | Доходные активы к капиталу | Оптим. | 8-18 | (а5+А6+А10+а16)/(С1+С4) | 165,78% | 209,67% | 168,93% | ||||
| Ф29 | Недоходные активы к капиталу | Оптим. | 0,5-2,0 раза | (а2+а3+а4+а17+а18+а19)/(С1+С4) | 1,32 | 1,41 | 1,15 | ||||
| №№ | Наименование показателя | Расчет | Сокр. | 01.01.97 | 01.01.98 | 01.01.99 |
| А | Б | В | Г | 1 | 2 | 3 |
| 1 | Собственные средства банка | 102 + 103 + 104 – 105 + 106 + 107 – 60319 + (61305 + 61306 + 61307 + 61308-61401- 61405 - 61406- 61407 - 61408) + (701 -702) + (703 - 704 - 705) - код 89481 - код 8949 – код 8965 - код 8967 + (код 8968 - код 8969) -код 8970 - код 8971 | К | 1 499,21 | 2 464,43 | 2 794,70 |
| 2 | Сумма активов банка, взвешенных с учетом риска | активы банка с учетом риска | Ар | 21 968,29 | 21 070,90 | 22 733,04 |
| 3 | Общая величина созданного резерва под обесценение ценных бумаг | 50204, 50304, 50404, 50504, 50604, 50704, 50804, 50904, 51004,51104 | Рц | 1 602,00 | 1 758,56 | 300,00 |
| 4 | Разница между вел. созд. резерва на возм. потери по ссудам 3-5-й групп риска и ост. счета 61404 в части средств, не вош. в расчет К | код 8987 | Рк | 331,14 | 621,22 | 1438,20 |
| 5 | Величина создан. резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами | 47425, 60324 | Рд | 0 | 0 | 0 |
| 6 | Высоколиквидные активы | 202, 20301...203084, 30102, 30206, 30210, 30213, 30402, 30404, 30409, 319, 32201, 32210, 32301, 32310, 46001, 46101, 46201, 46301, 46401, 46501, 46601, 46701, 46801, 46901, 47001, 47101, 47201, 47301, - 47418, код 8972, - код 8962 | ЛАм | 3 423,59 | 5 126,43 | 4 546,00 |
| 20%*(20309,20310,301П,30214,304П,30601,30604,31501,31510, 31601,31610,317,318,40101,(40102-40103-40104),40105...40107, <40108-40109>,402,40301,40302,40309,404,405,406,407,408, 40901...40905,<40907,40908>,(409П-40906-40907-40911),41001 | ||||||
| 7 | Обязательства до востребования | -40907-40911)41001,41008. 41101, 41108, 41201, 41208, 41301, 41308, 41401, 41408, 41501, 41508, 41601, 41608, 41701, 41708, 41801. 41808, 41901, 41908, 42001, 42008, 42101, 42108, 42201, 42208, 42301, 42308, 42501, 42508, 42601, 42608, 42701, 42801. | ОВм | 1394,17 | 2131,01 | 2018,20 |
 | ЛАм,204,30110,30114,30115,30406,32001...32004,32101...32104, 32202...32204,32302...32304,44101...44103,44201...44204,44301 ...44304,44401...44404,44501...44503,44601...44603,44701... 44703,44801...44803,44901...44903,45001...45003,45101..45103, | |||||
| А |