Система SWIFT, её характеристика (стр. 4 из 4)
, гдеCP – средний объем кредитного портфеля;
MF - % по кредитным ресурсам;
TB – базовый год
Общие расходы во всех четырех случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы расходов по кредитным ресурсам на их долю в общей сумме расходов.
Вариант А (перестраховочный)
Банк А = 133000/32% = 415625$
Банк В = 157500/35% = 450000$
Вариант Б (фантастический)
Банк А = 121917/32%= 380990$
Банк В = 142188/35% = 406250$
Вариант В (оптимальный)
Банк А = 80208/32% = 250651$
Банк В = 108333/35% = 309524$
Вариант Г (рекомендуемый)
Банк А = 87500/32% = 273438$
Банк В = 120000/35% = 342857$
Доходы банка А = 180000+3750+2500+260417 = 446667$
Доходы банка В = 240000+6000+2000+320000 = 568000$
Прибыль = Доходы – Расходы
Вариант А (перестраховочный)
Банк А = 446667-415625 = 31042$
Банк В = 568000-45000 = 118000$
Вариант Б (фантастический)
Банк А = 446667-380990 = 65677$
Банк В = 568000-406250 = 161750$
Вариант В (оптимальный)
Банк А = 446667-250651 = 196016$
Банк В = 568000-309524 = 258476$
Вариант Г (рекомендуемый)
Банк А = 446667-273438 = 173229$
Банк В = 568000-342857 = 225143$
Прибыльность будем определять как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю (два варианта). Следует заметить, что для вариантов А и Б наиболее корректной будет прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г - прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, т.к. прибыльность обычно вычисляется по отношению к величине вложенных средств.
ПРИБЫЛЬНОСТЬ к лимиту по картам:
Вариант А (перестраховочный)
Банк А = 31042/1900000*100 = 1,63%
Банк В = 118000/2100000*100 = 5,62%
Вариант Б (фантастический)
Банк А = 656877/1900000*100 = 3,46%
Банк В = 161750/2100000*100 = 7,70%
Вариант В (оптимальный)
Банк А = 196016/1900000*100 = 10,32%
Банк В = 258476/2100000*100 = 12,31%
Вариант Г (рекомендуемый)
Банк А = 173229/1900000*100 = 9,12%
Банк В = 225143/2100000*100 = 10,72%
ПРИБЫЛЬНОСТЬ к кредитному портфелю:
Вариант А (перестраховочный)
Банк А = 31042/1250000*100 = 2,48%
Банк В = 118000/1600000*100 = 7,38%
Вариант Б (фантастический)
Банк А = 656877/1250000*100 = 5,25%
Банк В = 161750/1600000*100 = 10,11%
Вариант В (оптимальный)
Банк А = 196016/1250000*100 = 15,68%
Банк В = 258476/1600000*100 = 16,15%
Вариант Г (рекомендуемый)
Банк А = 173229/1250000*100 = 13,86%
Банк В = 225143/1600000*100 = 14,07%
Результаты расчетов приведены в таблице 1.
| Таблица 1 | ||
| ПОКАЗАТЕЛЬ | Банк А | Банк В |
| ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ | ||
| Количество обычных карт , шт. | 150 | 300 |
| Лимит обычной карты, $ | 6000 | 5000 |
| Годовая плата за обычную карту, $ | 25 | 20 |
| Средняя сумма кредита по обычной карте, $ | 5000 | 4000 |
| Количество "золотых" карт, шт. | 50 | 40 |
| Лимит "золотой" карты, $ | 20000 | 15000 |
| Годовая плата за "золотую" карту, $ | 50 | 50 |
| Средняя сумма кредита по "золотой" карте, $ | 10000 | 10000 |
| Процент за пользование кредитом | 25% | 24% |
| Льготный период(дней) | 30 | 25 |
| Среднее время пользования кредитом (дней) | 330 | 325 |
| База, дней | 360 | 360 |
| Оборот по картам, $ | 12000000 | 16000000 |
| Плата за информационный обмен | 1,5% | 1,5% |
| Плата за кредитные ресурсы | 7,0% | 7,5% |
| Доля платы за кредитные ресурсы в общей сумме расходов по картам | 32,0% | 35,0% |
| ПРОМЕЖУТОЧНЫЕ ДАННЫЕ | ||
| Общий лимит по эмитированным картам, $ | 1900000 | 2100000 |
| Общий кредитный портфель по картам, $ | 1250000 | 1600000 |
| Дни, за которые начисляются %% по кредиту | 300 | 300 |
| ДОХОДЫ | ||
| Плата за информационный обмен, $ | 180000 | 240000 |
| Годовая плата за обычные карты, $ | 3750 | 6000 |
| Годовая плата за "золотые" карты, $ | 2500 | 2000 |
| %% по кредиту | 260417 | 320000 |
| ИТОГО ДОХОДЫ, $ | 446667 | 568000 |
| ПЛАТА ЗА КРЕДИТНЫЕ РЕСУРСЫ, $ | ||
| Вариант А(перестраховочный) | 133000 | 157500 |
| Вариант Б (фантастический) | 121917 | 142188 |
| Вариант В (оптимальный) | 80208 | 108333 |
| Вариант Г (рекомендуемый) | 87500 | 120000 |
| РАСХОДЫ, $ | ||
| Вариант А (перестраховочный) | 415625 | 450000 |
| Вариант Б (фантастический) | 380990 | 406250 |
| Вариант В (оптимальный) | 250651 | 309524 |
| Вариант Г (рекомендуемый) | 273438 | 342857 |
| ПРИБЫЛЬ, $ | ||
| Вариант А (перестраховочный) | 31042 | 118000 |
| Вариант Б (фантастический) | 65677 | 161750 |
| Вариант В (оптимальный) | 196016 | 258476 |
| Вариант Г (рекомендуемый) | 173229 | 225143 |
| ПРИБЫЛЬНОСТЬ к лимиту по картам (%) | ||
| Вариант А (перестраховочный) | 1,63 | 5,62 |
| Вариант Б (фантастический) | 3,46 | 7,70 |
| Вариант В (оптимальный) | 10,32 | 12,31 |
| Вариант Г (рекомендуемый) | 9,12 | 10,72 |
| ПРИБЫЛЬНОСТЬ к кредитному портфелю (%) | ||
| Вариант А (перестраховочный) | 2,48 | 7,38 |
| Вариант Б (фантастический) | 5,25 | 10,11 |
| Вариант В (оптимальный) | 15,68 | 16,15 |
| Вариант Г (рекомендуемый) | 13,86 | 14,07 |
Таким образом, прибыльность банка Б выше, чем прибыльность банка А.
Литература
1. Автоматизированные информационные технологии в банковской деятельности: Учебное пособие / Под редакцией проф. Г.Л. Титоренко. – М: Финстатинформ, 2004.
2. Банковские информационные системы: учеб. / Под ред.В.В.Дика. М.: Маркет ДС, 2006.
3. Информационные системы в экономике / Под ред. Г.А. Титоренк. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.
4. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт, М.: Финансы и статистика, 2005.
5. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги: Учебное пособие. – М.: Вузовский учебник, 2009.
6. Тедеев А.А. Электронные банковские услуги: учеб. пособие. М.: Эксмо, 2005.
7. Тютюнник А.В., Шевелев А.С. Информационные технологии в банке. – М.: БДЦ-пресс, 2003.