- выдача поручительств, гарантий и других обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
- другие операции по банковскому обслуживанию по лицензии Центрального банка РФ.
Важно подчеркнуть, что все названные операции могут проводиться как в рублях, так и в иностранной валюте. Кроме того, Сберегательный банк имеет право принимать участие своими денежными средствами в деятельности других юридических лиц - предприятий и различных финансово-кредитных институтов, деятельность которых способствует выполнению уставных задач банка. Таким образом, Сберегательный банк РФ по роду своей деятельности и видам совершаемых операций все более превращается в универсальный коммерческий банк. Вместе с тем большое значение Сберегательный банк придает выполнению всех видов операций, связанных с организацией сбережений населения (операции по вкладам и с ценными бумагами различных типов, а в перспективе - и с другими, принятыми в мировой практике, формами сбережений).
Раздел 2: Сберегательные сертификаты, особенности их обращения и порядок совершения операций.
Сберегательный сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк физ. лицом, и права вкладчика на получение по истечении установленного времени суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале банка.
Сертификат реализуется за счет взноса наличных денег или средств, находящихся во вкладе.
Сберегательные сертификаты выпускаются в валюте РФ. Они могут быть именными или на предъявителя. Выплата процентов по сертификатам осуществляется одновременно с погашением ценной бумаги. Вместе с тем предусмотрена их досрочная оплата. При этом выплачивается номинал сертификата и проценты, установленные по вкладам до востребования, действующие на момент предъявления.
Впервые сертификаты Сберегательного банка СССР были выпущены в 1987 году номиналами 250 руб., 500 руб. и 1000 руб. с доходностью из расчета 4% годовых. В дальнейшем доход был изменен на 10%. Сертификаты предназначались для хранения денежных средств в течение 10 лет, с выплатой дохода дифференцированно в зависимости от продолжительности срока хранения средств. К началу 1992 года остаток средств, привлеченных в сертификаты, оставил 3,5 млн. руб., или около 1% от общего остатка средств физ. лиц, привлеченных во вклады.
Ввиду отсутствия нормативного регулирования со стороны государства, а также в связи со сложившейся в начале 90-х годов экономической ситуацией, на основании решения Совета директоров Сбербанка России о досрочном выкупе ценных бумаг, с марта 1993 года осуществлялся выкуп сертификатов, реализованных на территории России.
Оплате подлежали сертификаты, приобретенные только на территории России. Сумма к выплате складывалась из:
- номинальной стоимости сертификата
- дохода на номинальную стоимость за полные годы хранения, исходя из расчета 10% годовых в среднем за десятилетний срок хранения
- компенсации по сертификатам, приобретенным до 1 марта 1991 года, в размере 40% от номинальной стоимости и дохода на компенсацию в размере 3% годовых за каждый полный год, прошедший с 1 марта 1991 года
- дополнительной единовременной компенсации в размере 30% номинальной стоимости сертификата.
В целях расширения продуктового ряда Сбербанк России в 1992 году выпустил собственные сберегательные сертификаты на предъявителя. С указанного периода и по настоящее время осуществлено 4 выпуска сертификатов образца: 1992 года, 1994 г., 1997г, и 1999г.
В настоящее время реализуются сертификаты 1999 года с размерами вклада 1000 р., 10000 р., и 50000 р.
Значение выпуска сберегательных сертификатов для Сбербанка России
Выпуск сертификатов удобен для банка по следующим причинам:
- в течение всего срока действия сертификата не производится промежуточных выплат, что не приводит к дополнительным расходам банка. То есть проводится «экономная» политика относительно других видов банковских инструментов, по которым предусмотрена капитализация процентов.
- Осуществляется привлечение средств с фиксированным сроком и твердой процентной ставкой, действующей в течение всего срока обращения сертификата, что является стабильным источником пополнения пассивов банка.
- Сертификаты дополняют действующие виды вкладов, а также в целом продуктовый ряд Сбербанка, т.е. банк предоставляет расширенный перечень инструментов, позволяющий удовлетворить различные потребности потенциальных клиентов.
Оценка операций по продаже сертификатов и открытию вкладов с позиции их трудоемкости и себестоимости
Существенные отличия в трудоемкости и себестоимости совершения операций по реализации сертификатов и открытию вкладов на начало 2004 года практически отсутствуют.
Вместе с тем, операции по выдаче сертификатов имеют позитивные отличия:
- при их выдаче не требуется заключения договора
- упрощенная процедура оформления бланка сертификата за счет использования средств автоматизации минимизирует риск неправильного заполнения ценной бумаги со стороны операционно-кассовых работников.
Важнейшим преимуществом сертификатов является предъявительский характер ценной бумаги, а также:
- отлаженная инфраструктура выдачи и оплаты сертификатов, позволяющая клиенту проводить эти операции в любом подразделении банка
- возможность использования сберегательных сертификатов в качестве предмета залога при получении кредита в Сбербанке
- отсутствие процентного дохода, подлежащего налогообложению при оплате сертификатов, в отличие от финансовых векселей и корпоративных облигаций
- возможность получения дополнительных услуг, сопровождающих операции со сберегательными сертификатами.
Восстановление прав по утраченным сберегательным сертификатам
При утере или хищении сертификатов восстановление прав по ним осуществляется в судебном порядке. Вместе с тем, данные случаи в практике работы банка являются крайне редкими.
Преимущества сберегательных сертификатов для клиентов банка
В основном, клиенты приобретают сертификаты с целью получения доходов, т.е.:
- в качестве сберегательного инструмента,
- предмета залога при получении кредита
- при передаче или дарении средств другому физ. лицу.
Эта возможность практически не используется клиентами банка ввиду их недостаточного информирования.
Привлекательность сертификатов для клиентов заключается в наличии:
- предъявительского характера ценной бумаги
- фиксированного срока действия вклада
- дохода в виде твердой процентной ставки
- возможности их оплаты в любом подразделении Сбербанка
- простоты оформления ценной бумаги.
Возможности использования сберегательных сертификатов клиентами банка
Имея конкретную и правильную информацию о банковских инструментах, сопоставимых со сберегательными сертификатами, можно выделить те случаи, когда клиент предпочитает именно сертификат.
В качестве альтернативы сертификату могут быть рассмотрены:
- срочные вклады
- простой вексель
- расчетные чеки, банковские карты, дорожные чеки
- облигации государственных, муниципальных и корпоративных займов.
В сравнении с простым векселем \ расчетным чеком \ банковской картой \ предъявительскими облигациями государственных и муниципальных займов:
- время проведения операции при выдаче сертификата меньше
- выдача и оплата сертификата осуществляется бесплатно, то есть отсутствуют транзакционные издержки
- оплата осуществляется незамедлительно при обращении клиента
- нет риска потери на колебании рыночного курса.
Сберегательные сертификаты удобнее для клиентов в следующих случаях:
При выборе между сертификатом и вкладом, когда:
- клиент желает вложить рублевые денежные средства на срок от 1 года до 2 лет с целью получения дохода
- клиенты могут использовать сертификаты как удобный инструмент для семейных сбережений.
- Клиенты-пенсионеры уезжают на длительный летний отдых, и у них нет уверенности в том, что, взяв с собой денежные средства, они их полностью израсходуют. В этом случае можно предложить им вложить средства в сертификаты количеством дней начисления процентов, например, либо 90 либо 180, что принесет им дополнительный доход.
- У клиента имеется вклад на значительную сумму, и возникла необходимость срочно его закрыть, но в кассе банка недостаточно наличных денежных средств. В этом случае клиент может получить часть средств в качестве сертификатов.
При выборе между сертификатом и простым векселем, когда:
- клиент направляется в небольшой населенный пункт, где ему потребуется значительная сумма денежных средств, но в целях безопасности ему желательно избежать перевозки наличных денег (процедура оплаты векселя физ. лицу осуществляется после получения подтверждения по ИС «Вексель\АС «Инфобанк», затем вексельная сумма зачисляется на счет, и только после этого выдается со счета)
- клиенту требуется получить наличные денежные средства в другом городе, где в непосредственной близости нет подразделения банка, уполномоченного на совершение операций с векселями
При выборе между сертификатом и расчетным чеком в том случае, когда:
- клиенту необходим надежный инструмент для передачи денег другому физ. лицу. При этом сам клиент и получатель не желают нести какие-либо дополнительные затраты.
-
При выборе между сертификатом и банковской картой в том случае, когда:
- у клиента есть банковская карта, но нет уверенности в том, что там, куда он едет, гарантированно обслуживание этой карты.