- Гражданский кодекс Республики Беларусь (далее – ГК);
- Банковский кодекс Республики Беларусь (далее – БК);
- Закон Республики Беларусь «О залоге»;
- Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003 №226 (далее – Инструкция).
Взаимоотношения между банком и субъектом хозяйствования по вопросам кредитования строятся на основании кредитного договора, по которому банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им [1, с. 9].
До заключения кредитного договора банк обязан проверить правоспособность и оценить платежеспособность (кредитоспособность) кредитополучателя. Для этого кредитополучатель представляет в банк соответствующие документы.
Кредитный договор действует с момента его заключения и до полного исполнения кредитополучателем обязательств по возврату (погашению) кредита и уплате процентов за пользование им, а также полного исполнения сторонами иных обязательств, вытекающих из кредитного договора [29, с. 38].
Кредитополучателями могут выступать кредитоспособные юридические лица, индивидуальные предприниматели и физические лица.
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. В соответствии с п.2 ст.163 ГК несоблюдение простой письменной формы сделки в случаях, прямо указанных законодательными актами или в соглашении сторон, влечет ее недействительность.
Кредитный договор, заключаемый банком с кредитополучателем, не является публичным: условия кредитного договора для каждого кредитополучателя определяются индивидуально и таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной. Существенные условия кредитного договора определены ст.142 БК, исходя из требований которой при заключении кредитного договора стороны должны согласовывать по меньшей мере:
а) сумму кредита или кредитной линии с указанием валюты кредита. Сумма кредита может быть установлена в абсолютной величине (например, 100 000 (сто тысяч) долларов США, 10 000 000 (десять миллионов) белорусских рублей). Сумма кредита определяется исходя из потребности кредитополучателя, его платежеспособности (кредитоспособности) и движения денежных потоков.
Однако при кредитовании путем открытия кредитной линии, кредитовании по счету – контокорренту сумма кредита устанавливается в кредитном договоре определением лимита выдачи (предельного размера общей суммы предоставляемых денежных средств) и лимита задолженности (предельного размера задолженности по кредиту на каждый календарный день) [19, с. 52];
б) размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты. Размер процентов может быть установлен не только в абсолютном выражении, но и в отношении к какому - то общеизвестному либо установленному нормативному показателю;
в) целевое использование кредита.
г) сроки и порядок предоставления и погашения кредита. В кредитном договоре может быть указана конкретная дата предоставления кредита, а может быть указано, например, что кредит предоставляется не позднее определенного количества дней после представления кредитополучателем необходимых для оплаты документов. В зависимости от условий договора погашение кредита может осуществляться как по окончании его срока, так и равномерными (либо в ином согласованном сторонами размере) взносами в период действия договора;
д) способ обеспечения исполнения обязательств. Действующее законодательство не ограничивает стороны в регламентации данного условия. Они могут предусмотреть способы обеспечения как прямо закрепленные законодательством (гарантия, поручительство, залог, перевод правового титула, гарантийный депозит), так и иные способы, которые они сочтут возможными и которые не будут нарушать законодательство. Так, в качестве обеспечения могут использоваться, например, резервные обязательства банков, а также иные способы. Однако выбирая способ обеспечения, необходимо учитывать следующее.
В соответствии с Инструкцией о порядке формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно – финансовой организации, подверженным кредитному риску, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.09.2004 №148, в целях решения вопроса о необходимости создания резерва на покрытие возможных убытков по активам банка, подверженным кредитному риску, под обеспеченными кредитами понимаются кредиты, имеющие обеспечение в виде залога, гарантии (поручительства), обеспеченной (ого) залогом имущества гаранта или поручителя, перевода на банк правового титула (на имущество и имущественные права), страхования риска невозврата долга. В иных случаях кредиты относятся к недостаточно обеспеченным или необеспеченным;
е) ответственность сторон. Для сторон желательно определить в договоре конкретные меры ответственности за те или иные нарушения его условий;
ж) иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. В кредитный договор, как правило, включают условия о контроле кредитодателя за целевым использованием кредита, дополнительных основаниях досрочного расторжения договора, о вступлении его в силу и др.
Перед представлением на подпись руководителю банка (лицу, им уполномоченному), кредитный договор визируется ответственным исполнителем, руководителями соответствующих структурных подразделений кредитной службы, юрисконсультом, осуществляющим правовое обеспечение кредитного проекта, а также главным бухгалтером банка или лицом, им уполномоченным.
В кредитном договоре, состоящем из двух и более страниц, должна быть подписана каждая страница (лист), либо договор должен быть прошит и скреплен подписями лиц, подписавших его и оттиском печати сторон (при ее наличии).
Заключенные кредитные договоры и договоры по обеспечению исполнения обязательств по кредитному договору подлежат регистрации с присвоением номеров в отдельном журнале, который ведется соответствующими подразделениями кредитной службы.
Все приложения к кредитному договору являются его неотъемлемой частью, что оговаривается в договоре. Изменения условий кредитного договора оформляются дополнительными соглашениями, в которых обязательно указываются номер и дата кредитного договора, за исключением оговоренных случаев односторонних изменений[10].
Обязательство банка по предоставлению кредита возникает с момента заключения кредитного договора либо с момента наступления события, определенного кредитным договором, если он заключен с отлагательным условием. В качестве отлагательных условий в кредитном договоре могут выступать, в частности, обязанность кредитополучателя зарегистрировать договор залога, заключение основного договора на условиях, предусмотренных предварительным договором в соответствии со статьей 399 Гражданского кодекса Республики Беларусь, или установление ограничения по совокупной задолженности кредитополучателя с учетом уже имеющихся обязательств перед банком, если возникновение обязательства банка по предоставлению кредита поставлено в зависимость от указанных событий.
В ряде случаев кредитодатель вправе отказаться либо от заключения кредитного договора, либо от предоставления кредита по действующему кредитному договору.
Согласно ст.143 БК кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора:
- при наличии оснований, свидетельствующих о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена в срок;
- при непредоставлении кредитополучателем обеспечения погашения кредита;
- при возбуждении процедуры признания кредитополучателя экономически несостоятельным (банкротом);
- при наличии иных оснований, предусмотренных законодательством Республики Беларусь.
В целях определения платежеспособности потенциального кредитополучателя до получения кредита в банк представляется ряд документов. На основе представленных документов и иной информации специалисты банка изучают правоспособность потенциального кредитополучателя, его кредитоспособность и репутацию в деловом мире. Банк может проверять на месте ли у кредитополучателя состояние бухгалтерского учета, фактическое поступление (наличие) кредитуемых ценностей, условия их хранения, а также другие вопросы, возникшие в ходе изучения документов.
Однако уже после заключения кредитного договора кредитополучатель может стать экономически несостоятельным либо могут появиться обстоятельства, свидетельствующие о том, что предоставленная кредитополучателю сумма не будет возвращена. В связи с изложенным для кредитодателя целесообразно включить в договор условия, при которых он вправе отказаться от предоставления кредита, например, при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная кредитополучателю сумма не будет возвращена в срок.
При правомерном отказе в предоставлении кредита вследствие виновных действий кредитополучателя с последнего банком может быть взыскана упущенная выгода, а также реальный ущерб, если таковой имел место.
Согласно ст.144 БК после заключения кредитного договора кредитополучатель вправе полностью или частично отказаться от получения кредита, уведомив об этом кредитодателя до установленного в договоре срока предоставления кредита, если иное не предусмотрено законодательством или кредитным договором.
Указанная статья закрепляет за кредитополучателем право отказаться от получения кредита. Законодательством в настоящее время не определен срок, в течение которого кредитополучатель должен известить кредитодателя об отказе от получения кредита. Это позволяет кредитополучателю отказаться от получения кредита в любой день, исключая тот, когда кредит должен быть предоставлен.