Если рассматривать расходные статьи, то наюлюдается практически такая же тенденция. Процентные расходы составляли в совокупности не более 8%, а к октябрю прошлого года их доля сократилась в два раза. Показательно, что за два года доля организационных и управленческих расходов сократилась более чем в 3 раза. В целях экономии урезается прежде всего такая статья расходов как зарплата персоналу.
Таким образом, можно отметить одинаковое направление изменения структуры доходов и расходов банковского сектора, а также то, что наибольшую часть доходов банки получают от деятельности на внешнем, нежели на внутреннем рынке.
Таблица 6
Финансовый результат деятельности действующих кредитных организаций (КО)
| Объем прибыли (+)/убытков (-) текущего года, млн. руб. | Количество кредитных организаций, единиц | Справочно: использование прибыли текуще года, млн. руб. | |||||||
| 1.01.08 | 1.01.09 | 01.12.09 | 01.01.08 | 01.01.09 | 01.12.09 | 01.01.08 | 01.01.09 | 01.12.09 | |
| Всего | 507974,7 | 409185,7 | 96370,6 | 1134 | 1106 | 1065 | 122619,3 | 109839,8 | 6499 |
| Прибыльные КО * | 508881,7 | 446936,1 | 248081,7 | 1123 | 1050 | 871 | 122618,9 | 109638,8 | 6150 |
| Убыточные КО | -907,0 | -37750,4 | -151711,1 | 11 | 56 | 194 | 0,4 | 201,0 | 349 |
| КО, не представившие отчетность | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 2 | 2 | 1 | 0,0 | 0,0 | |
| Итого | 1136 | 1108 | 1066 | ||||||
* Включая КО, прибыль которых равна нулю.
По сравнению с началом 2009 г. совокупная прибыль кредитных организаций упала на 77%. Финансовый результат прибыльных организаций сократился почти вдвое, убыточных организаций увеличился в 4 раза. по сравнению с началом 2008 г. убыток банковского сектора увеличился в 167 раз. Понятно, что в связи с этим количество убыточных организаций резко возросло на 95% и составило на декабрь 2009 г. 194 организации (18% от всех действующих кредитных организаций). Число прибыльных рганизаций снилилось на 22%.
Таблица 3
Анализ структуры активов кредитных организаций, сгруппированных по направлениям вложений
| Активы | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.12.09 | Абсолютный прирост по сравнению с предыдущим годом, млрд. руб. | Отклонение доли по сравнению с предыдущим годом,% | ||||||
| В млрд. руб. | Доля в % | В млрд. руб. | Доля в % | В млрд. руб. | Доля в % | На 1.01.09 | На 1.12.09 | На 1.01.09 | На 1.12.09 | ||
| 1 | Денежные средства, драгоценные металлы и камни - всего | 501,7 | 2,5 | 829,3 | 3 | 646,3 | 2,3 | 327,6 | -183 | 0,5 | -0,7 |
| 1.1 | В том числе денежные средства | 487,1 | 2,4 | 795,1 | 2,8 | 585,4 | 2 | 308 | -209,7 | 0,4 | -0,8 |
| 2 | Счета в Банке России и в уполномоченных органах других стран | 1 294,70 | 6,4 | 2 078,70 | 7,4 | 1 210,90 | 4,2 | 784 | -867,8 | 1 | -3,2 |
| 3 | Корреспондентские счета в кредитных организациях - всего | 413,3 | 2,1 | 1 238,80 | 4,4 | 908,8 | 3,2 | 825,5 | -330 | 2,3 | -1,2 |
| 4 | Ценные бумаги, приобретенные кредитными организациями - всего | 2 250,60 | 11,2 | 2 365,20 | 8,4 | 4 025,00 | 14 | 114,6 | 1659,8 | -2,8 | 5,6 |
| 5 | Прочее участие в уставных капиталах | 25,2 | 0,1 | 45,1 | 0,2 | 64,3 | 0,2 | 19,9 | 19,2 | 0,1 | 0 |
| 6 | Кредиты и прочие ссуды - всего | 14288,6 | 71 | 19941 | 71,2 | 20 081 ,0 | 70 | 5652,4 | 140 | 0,2 | -1,2 |
| 7 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 434,8 | 2,2 | 544,1 | 1,9 | 760 | 2,6 | 109,3 | 215,9 | -0,3 | 0,7 |
| 8 | Использование прибыли | 122,7 | 0,6 | 109,8 | 0,4 | 65 | 0,2 | -12,9 | -44,8 | -0,2 | -0,2 |
| 8.1 | в том числе налог на прибыль | - | - | - | - | 62,5 | 0,2 | ||||
| 9 | Прочие активы - всего | 489,6 | 2,4 | 870,4 | 3,1 | 930,6 | 3,2 | 380,8 | 60,2 | 0,7 | 0,1 |
| В том числе: | |||||||||||
| 9.1 | Средства в расчетах | 171,9 | 0,9 | 520,3 | 1,9 | 394,2 | 1,4 | 348,4 | -126,1 | 1 | -0,5 |
| 9.2 | Дебиторы | 81,4 | 0,4 | 129,3 | 0,5 | 144,2 | 0,5 | 47,9 | 14,9 | 0,1 | 0 |
| 9.3 | Расходы будущих периодов | 196,5 | 1 | 69 | 0,2 | 69,5 | 0,2 | -127,5 | 0,5 | -0,8 | 0 |
| Всего активов | 20125,1 | 100 | 28022,30 | 100 | 28691,9 | 100 | 7897,2 | 669,6 | 0 | 0 | |
Таблица 4
Анализ структуры пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств
| Пассивы | 1.01.08 | 1.01.09 | 1.12.09 | Абсолютный прирост по сравнению с предыдущим годом, млрд. руб. | Отклонение доли по сравнению с предыдущим годом,% | ||||||
| В млрд. руб. | Доля в % | В млрд. руб. | Доля в % | В млрд. руб. | Доля в % | На 1.01.09 | На 1.12.09 | На 1.01.09 | На 1.12.09 | ||
| 1 | Фонды и прибыль кредитных организаций - всего | 2 809,20 | 14 | 3109,2 | 11,1 | 3 735,30 | 13 | 300,00 | 626,10 | -2,9 | 1,9 |
| 1.1 | В т.ч. фонды | 2 182,20 | 10,8 | 1 789,40 | 6,4 | 2 505,40 | 8,7 | -392,80 | 716,00 | -4,4 | 2,3 |
| 1.2 | Прибыль (убыток) с учетом финансовых результатов | 627 | 3,1 | 1 319,80 | 4,7 | 1 229,90 | 4,3 | 692,80 | -89,90 | 1,6 | -0,4 |
| 1.2.1 | В т.ч. прибыль (убыток) текущего года | 508 | 2,5 | 409,2 | 1,5 | 96,4 | 0,3 | -98,80 | -312,80 | -1 | -1,2 |
| 2 | Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полу- ченные кредитными организациями от Банка России | 34 | 0,2 | 3 370,40 | 12 | 1 238,60 | 4,3 | 3 336,40 | -2 131,80 | 11,8 | -7,7 |
| 3 | Счета кредитных организаций - всего | 194,4 | 1 | 346 | 1,2 | 197,9 | 0,7 | 151,60 | -148,10 | 0,2 | -0,5 |
| 4 | Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных организаций - всего | 2 807,40 | 13,9 | 3 639,60 | 13 | 3 262,30 | 11,4 | 832,20 | -377,30 | -0,9 | -1,6 |
| 5 | Средства клиентов - всего | 12252,3 | 60,9 | 14748,5 | 52,6 | 16465,8 | 57,4 | 2 496,20 | 1 717,30 | -8,3 | 4,8 |
| 5.1 | В т.ч. средства организаций на расчетных и прочих счетах | 3 232,90 | 16,1 | 3521 | 12,6 | 3 828,00 | 13,3 | 288,10 | 307,00 | -3,5 | 0,7 |
| 5.2 | Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (кроме кредитных организаций) | 3 520,00 | 17,5 | 4 945,40 | 17,6 | 5227,3 | 18,2 | 1 425,40 | 281,90 | 0,1 | 0,6 |
| 5.3 | Вклады физических лиц | 5 159,20 | 25,6 | 5 907,00 | 21,1 | 6 998,80 | 24,4 | 747,80 | 1 091,80 | -4,5 | 3,3 |
| 6 | Облигации | 290,2 | 1,4 | 375,3 | 1,3 | 390,8 | 1,4 | 85,10 | 15,50 | -0,1 | 0,1 |
| 7 | Векселя и банковские акцепты | 822,2 | 4,1 | 756,3 | 2,7 | 722,1 | 2,5 | -65,90 | -34,20 | -1,4 | -0,2 |
| 8 | Прочие пассивы - всего | 915,3 | 4,5 | 1 677,00 | 6 | 2 679,00 | 9,3 | 761,70 | 1 002,00 | 1,5 | 3,3 |
| 8.1 | В т.ч. резервы на возможные потери | 586,3 | 2,9 | 1 022,70 | 3,6 | 1 959,90 | 6,8 | 436,40 | 937,20 | 0,7 | 3,2 |
| 8.2 | Средства в расчетах | 156 | 0,8 | 431,6 | 1,5 | 416 | 1,4 | 275,60 | -15,60 | 0,7 | -0,1 |
| Всего пассивов | 20125,1 | 100 | 28022,30 | 100 | 28691,9 | 100 | 7 897,20 | 669,60 | 0 | 0 | |