Коммерческий банк может привлечь кредит других банков напрямую или через посредника (другой банк, фондовая биржа, брокерская контора и др.). Межбанковский кредит – довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличии от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, поэтому вся сумма межбанковского кредита может быть использована банком для прибыльных вложений.
Цена кредитных ресурсов- процентная ставка по кредиту на рынке межбанковских кредитов складывается при взаимодействии спроса и предложения.
Уровень процентных ставок на рынке межбанковских кредитов дифференцируется в зависимости от сроков кредитования.
Кредитные сделки заключаются на рынке межбанковских кредитов в стандартных временных режимах и на другие сроки. При разграничении межбанковских кредитов не следует ориентироваться на название межбанковских соглашений. Например, многие межбанковские кредиты овернайт следует рассматривать как депозиты. Также к межбанковским кредитам относят онкольные ссуды. Онкольная ссуда- это межбанковская ссуда, предоставляемая на условиях возвратности, платности и срочности и платности, обеспечением, залогом и использования по назначению, выдаваемая на срок от одного до тридцати лет. Ссудный портфель Национального Банка РК определяется в соответствии с положением «О классификации ссудного портфеля и резервов (провизии) необходимых для покрытия возможных убытков по кредитам НБРК». Кредиты, предоставляемые Национальным Банком классифицируются в зависимости от соблюдения заемщиком срока возврата, степени обеспечения кредита и финансового состояния заемщика на следующие группы:
Стандартные, сомнительные и убыточные.
Стандартный – это кредит, по которому отсутствует просроченная задолженность и он обеспечен залогом. К данной группе относят кредиты, предоставленные правительству РК, банкам второго уровня за счет средств Европейского Банка Реконструкции и Развития по программе развития малых и средних предприятий в РК.
Сомнительный – это кредит, не удовлетворяющий требованиям предъявляемым и стандартным кредитам и несущие риск убытков, связанные с задержкой до 30 дней возврата кредита по основному долгу или вознаграждения.
Убыточный – это кредит просроченная задолженность по основному долгу, которому превышает 30 дней. В случае ликвидации заемщика предоставление ему кредита классифицируются вне зависимости от срока погашения кредитов, как убыточные. К группе убыточных кредитов относят кредиты, предоставленные Национальным Банком в качестве кредитора последней инстанции. Резервы создаются за счет операционных расходов Национального Банка.
Национальный Банк предоставляет следующие кредиты банковских займов:
1. дневные для осуществления банками вторых уровней платежей и переводов денег по поручению клиентов при временном отсутствии или недостаточности денег на корреспондентских счетах.
2. овернайт – предоставляется на одну ночь в целях завершения расчетов банками при возникновении дебетового сальдо на корреспондентских счетах банков в Национальном Банке
3. займы в качестве кредитора последней инстанции
4. займы специального назначения.
При выборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банками учитывается правовое положение, финансовое состояние будущего заемщика банка, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов. Используется также информация о рейтингах. На основании этих данных можно рассчитывать допустимую величину кредитного риска для контрагента - максимальный размер кредита для данного заемщика.
Коммерческий банк не начнет работать на рынке МБК с контрагентом, не рассчитав на него лимит. Существуют специальные методики расчета установления лимита на банки-контрагенты, позволяющие адекватно оценить состояние любого банка на основании анализа данных балансов, экономических нормативов, расшифровок данных балансовых счетов, взятых в динамике. Чаще всего лимит рассчитывается на основе данных о собственном капитале банка-контрагента с помощью специального синтетического коэффициента, отражающего финансовое положение банка. Данный коэффициент разрабатывается самим банком-контрагентом. Банки могут оценивать деятельность банков-партнеров также и по их рейтингу.
Рейтинг - специальные показатели деятельности банков. В основе рейтинга лежит обобщенная характеристика по заданному признаку, что позволяет группировать коммерческие банки в определенной последовательности по степени убывания данного признака. Рейтинги могут составляться органами банковского надзора на основе анализа данных отчетности банков и данных проверок на месте.
ДОГОВОР МЕЖБАНКОВСКОГО КРЕДИТА № _1/_65__
г. Усть-Каменогорск “_12_” Декабрь 2003 г.
Закрытое Акционерное Общество «Нурбанк», далее - “Кредитор” в лице Председателя Правления г - жи Владимировой З.И., действующей на основании Устава, и ОАО «Наурыз Банк Казахстана» далее - “Заемщик”, в лице Председателя Правления Кузембаева Н.К. действующего на основании Устава, заключили настоящий договор о нижеследующем:
1. Предмет договора.
Кредитор предоставляет Заемщику межбанковский кредит на следующих условиях:
1.1. Сумма кредита – 5 000 00.00 долларов США. (___500_____ тысяч доллара США ноль центов);
1.2. Дата предоставления кредита - «_12__» Декабрь 2003 г.;
1.3. Дата погашения кредита - «_14__» января 2005 г.;
1.4. Процентная ставка за пользование кредитом – __23__ % (Двадцать три процентов годовых);
1.5. Кредит предоставляется с корр. счета Кредитора № 30101810800000000790 в г. Алматы на кор. счет Заемщика № __326515165156001 в г. Алматы
2. Обязанности Заемщика.
Произвести возврат суммы кредита и процентов за пользование кредитом не позднее «_14__» января 2005 г. своим платежным поручением на корр. счет Кредитора № 30101810800000000790 в НБРК г. Астаны
3. Ответственность Заемщика.
В случае невыполнения обязанностей, предусмотренных п. 2, настоящего договора, уплатить Кредитору неустойку в размере 0,2 процента от суммы просроченной задолженности за каждый день просрочки платежей. При этом убытки Кредитора от нарушения Заемщиком условий настоящего Договора подлежат возмещению в полной сумме сверх неустойки.
4. Особые условия
4.1 Отсчет срока пользования кредитом и начисления процентов за пользование им начинается со дня следующего за датой списания средств с корреспондентского счета Кредитора и заканчивается датой зачисления средств на корр. счет Кредитора.
4.2. В случае, если сумма денежных средств, полученных Кредитором от Заемщика, недостаточна для погашения всех обязательств Заемщика в полном объеме, порядок погашения обязательств Заемщика определяется Кредитором.
5. Действие настоящего договора
Настоящий договор вступает в силу с момента подписания его сторонами и действует до момента исполнения сторонами всех обязательств по настоящему договору. Изменения и дополнения к настоящему договору, действительны только в случае их оформления дополнительным соглашением сторон, являющимся неотъемлемой частью настоящего договора.
6. Почтовые адреса и банковские реквизиты сторон
| Кредитор: | Заемщик: |
| ОАО «Наурыз Банк Казахстан» Головной офис: г.Алматы ул.Гоголя, 39/39а, Регистрационный номер: №4109-1900-АО от 7 марта 2001г | ОАО «Нурбанк» Головной офис: г. Алматы, ул. Тимирязева 12/5, регистрационный номер № 5219-4500-АО от 21 ноября 2001г |
| Председатель Правления Кузембаев Н.К. Главный бухгалтер: Афанасьева Л.Н. ______________________ М. П. | Председатель правления Владимировна З.И. Главный бухгалтер Головчова Н.Л. ______________________ М. П. |
При отборе контрагентов на рынке межбанковских кредитов банки учитывают правовое положение, финансовое состояние банка- будущего заемщика, которое определяется на основании данных балансов и экономических нормативов.
Коэффициенты для определения лимита на контрагента на рынке межбанковских кредитов.
| Коэффициент | Значение | Весовой коэффициент |
| Коэффициенты Кн1 Капитал/работающие активы Коэффициенты Кл1. Высоколиквидные активы/ обязательства до востребования + средства на расчетных и текущих счетах Кл2. Ликвидные активы/ суммарные обязательства Кл3. Высоколиквидные активы/ работающие активы Коэффициенты Кр1. Прибыль / капитал Кр2 Прибыль/ работающие активы Коэффициент Кка, Срочные обязательства + капитал/ корпоративные кредиты Коэффициент Крб1 Суммарные обязательства / капитал Крб2. Суммарные обязательства / средства на корсчетах +МБК | Надежности (Кн)=Кн1 Показывает степень обеспеченности рискованных вложений банка собственным капиталом, за счет которого будут погашены убытки в случае не возврата Ликвидности (Кл). Кл=К1*0,35+Кл2*0,35+Кл3*0,3 Коэффициент мгновенной ликвидности. Показывает, какая часть обязательств может быть оплачена немедленно Характеризует способности банка удовлетворить требования кредиторов в разумные сроки Показывает, какая часть работающих активов находится в безрисковых инструментах Рентабельности (Кр). Кр-Кр1+0,5+Кр2*0,5 Рентабельность капитала. Показывает эффективность вложения собственных средств Оказывает эффективность использования работающих активов качества активов банка (Кка) Показывает насколько сбалансировано фондирование корпоративных кредитов Ресурсной базы банка(Крб) Крб=Крб1*0,5+Крб2*0,5 Показывает способность банка наращивать свою ресурсную базу Характеризует степень стабильности ресурсной базы банка | 0,2 1,0 0,2 0,35 0,35 0,30 0,50 0,50 0,2 0,2 0,2 0,50 0,50 |