В связи с финансовым кризисом величина процентного риска по торговым позициям за 2008 год выросла и составила на конец года 21,6 млрд руб. (или 1,9% капитала). При этом средняя за год величина рыночного риска составила 7,5 млрд руб. (или 0,9% средней величины капитала).
Банк принимает фондовый риск вследствие неблагоприятного изменения котировок акций корпоративных эмитентов. В целях ограничения фондового риска Комитет Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам ограничивает перечень эмитентов, в акции которых возможны вложения средств (на конец 2008 года в данный перечень включены исключительно высоколиквидные ценные бумаги), устанавливает лимиты на совокупный объем вложений в акции, лимиты на объем вложений в акции отдельного эмитента, лимиты максимальных потерь (stop-loss) по совокупному портфелю и в разрезе эмитентов. Торговые операции с акциями осуществляются исключительно Казначейством Сбербанка России. Величина фондового риска по итогам 2008 года составила 3,0 млрд руб. (или 0,3% от капитала), средняя за год величина фондового риска — 1,9 млрд руб. (или 0,2% средней величины капитала).
Банк подвержен валютному риску вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и цен на драгоценные металлы. В рамках системы лимитов и ограничений в Банке действуют лимиты суммарной открытой валютной позиции и лимиты открытой позиции в отдельных иностранных валютах и драгоценных металлах, лимиты на осуществление конверсионных арбитражных операций на внутреннем и внешнем рынке, лимиты на осуществление арбитражных операций с драгоценными металлами, лимиты максимальных потерь (stop-loss) на арбитражные операции.
Величина валютного риска по итогам 2008 года составила 1,1 млрд руб. (или 0,1% капитала), средняя за год величина валютного риска — 0,9 млрд руб. (или 0,1% средней величины капитала). Совокупная величина рыночного риска по торговым позициям составила на конец 2008 года 21,9 млрд руб. (или 1,9% капитала), средняя за год величина рыночного риска по торговым позициям — 8,7 млрд руб. (или 1,1% средней величины капитала).
Операционный риск
Управление операционным риском осуществляется в соответствии с рекомендациями Банка России и определяется политикой Сбербанка России по управлению операционными рисками, направленной на предупреждение и/или снижение рисков, связанных с возможностью возникновения убытков в результате недостатков в организации деятельности, используемых технологиях, функционировании информационных систем, неадекватных действий или ошибок сотрудников, а также в результате воздействия внешних событий. Комплекс мер по управлению операционным риском включает:
- систему разделения полномочий подразделений и служащих, всестороннюю регламентацию бизнес-процессов и процедур;
- систему внутреннего контроля за соблюдением правил и процедур совершения операций и сделок, лимитной дисциплины;
- обеспечение информационной безопасности, непрерывности деятельности в случае чрезвычайных обстоятельств;
- совершенствование процедур аудита и контроля качества функционирования автоматизированных систем и комплекса аппаратных средств;
- страхование имущества и активов, повышение квалификации сотрудников на всех организационных уровнях.
Текущий уровень операционного риска в Сбербанке России оценивается как приемлемый.
Сегментный анализ
Операции группы организованы по трем основным бизнес-сегментам:
• коммерческие банковские операции — предоставление услуг корпоративным клиентам и организациям по обслуживанию расчетных и текущих счетов, открытию депозитов, предоставлению всех видов финансирования, гарантий, по обслуживанию внешнеторговых операций, услуг инкассации и др.; розничные банковские операции — оказание банковских услуг клиентам — физическим лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанию банковских карт, операциям с драгоценными металлами, валютно-обменным операциям, денежным переводам, платежам, хранению ценностей и др.;
• операции на финансовых рынках — операции с ценными бумагами, операции по размещению и привлечению средств на межбанковском рынке, по привлечению долгосрочных средств на рынках капитала, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами, а также прочие операции на финансовых рынках.
Общегрупповые статьи включают прочие операции группы, которые вследствие их несущественности не выделяются в отдельный сегмент. На 31 декабря 2008 года активы и обязательства группы по общегрупповым статьям составили 16,3 и 25,2 млрд руб. соответственно.
Внутригрупповые доходы (расходы) в основном включают межсегментные процентные доходы и расходы, рассчитанные на основе внутренних ставок трансфертного ценообразования, используемых для целей управленческого учета. В данную статью также включаются общебанковские доходы, принадлежащие всем сегментам и распределяемые в соответствии с методикой управленческого учета.
В 2008 году изменилась структура доходов группы по сегментам: значительный финансовый результат показал сегмент розничных операций, в то время как сегмент коммерческих банковских операций показал некоторое снижение прибыли до налогообложения. Сегмент операций на финансовых рынках показал убыток, в значительной степени связанный с падением фондового рынка во второй половине 2008 года.
- Несмотря на значительный прирост чистого процентного и комиссионного доходов сегмента, прибыль до налогообложения в 2008 году снизилась на 4,2% по отношению к показателю 2007 года и составила 89,1 млрд руб. Это объясняется значительным увеличением отчислений на резервирование под обесценение кредитного портфеля в условиях экономического кризиса: расходы по резервам в 2008 году составили 85,5 млрд руб. против 10,1 млрд руб. в 2007 году.
Кредитование
Кредитование предприятий реального сектора экономики остается важнейшим приоритетом работы Банка. По объемам вложений в реальный сектор экономики Сбербанк России занимает лидирующее положение в банковской системе страны.
В течение года Банк выдал кредитов корпоративным клиентам на сумму около 5 трлн руб., причем темпы выдачи кредитов на протяжении года были стабильными и не снизились в конце года, когда ситуация с ликвидностью на мировом и российском рынке стала особо острой: в IV квартале Банком было выдано предприятиям около 1,2 трлн руб. Около 75% выданных Банком в течение года кредитов было предоставлено российским компаниям территориальными банками в регионах.
Вместе с тем, в IV квартале 2008 года в условиях возросших кредитных рисков кредитная политика Банка была пересмотрена в сторонуужесточения — сформулированы новые принципы кредитования клиентов, предусматривающие применение более консервативного подхода при оценке рисков, финансового состояния и перспектив деятельности заемщиков. Кроме того, предусмотрены изменения в технологии кредитного процесса, в том числе усиление мониторинга за текущей ссудной задолженностью, изменение требований к существующим и новым клиентам по вновь выдаваемым кредитам, по пролонгации, рефинансированию и реструктуризации уже выданных кредитов.
Возросший спрос на кредитные ресурсы в условиях кризиса не только позволил Банку существенно нарастить объем кредитного портфеля корпоративных клиентов, но и оказал давление на рыночные ставки по кредитам. В соответствии с рыночной конъюнктурой Банк в течение года пересматривал ставки по кредитным продуктам для корпоративных клиентов в сторону повышения.
При кредитовании корпоративных клиентов Банк активно использовал традиционные кредитные продукты: кредитование коммерческих и производственных программ, внешнеторговых операций, в том числе с использованием аккредитивной формы расчетов, кредитование с применением векселей Банка, овердрафтное кредитование счета, предоставление всех видов банковских гарантий. Помимо непосредственной выдачи кредитов Банк осуществлял финансирование экономики и путем приобретения облигаций корпоративных эмитентов.
В течение года Банк выдал компаниям на инвестиционные цели кредиты на сумму, превышающую 600 млрд руб. В итоге к 31 декабря 2008 года ссудный портфель Банка в части инвестиционного кредитования и проектного финансирования увеличился на 39% и составил около 1,1 трлн руб. В отчетном
году начато финансирование новых проектов в области разведки и добычи калийно-магниевых солей, реконструкции сталеплавильного и прокатного производств, развития сетей связи, производства цемента, строительства нефтеналивной станции, приобретения и передачи в лизинг подвижного состава и самолетов, реконструкции аэровокзального комплекса и др. Продолжено финансирование крупномасштабных проектов по строительству трубопроводной системы Восточная Сибирь — Тихий океан, вводу в эксплуатацию воздушных судов, разработке никелевого месторождения, развитию сетей мобильной связи, строительству литейно-прокатного комплекса, завода нефтепродуктов, почтово-грузового комплекса и многих других проектов.
Банк активно поддерживает проекты в области здравоохранения, способствует развитию культуры, спорта и образования. В традициях банка — благотворительная деятельность, которая ведется на принципах добровольного и безвозмездного участия и имеет целевой, адресный характер. Ежегодно на благотворительные цели банк направляет сотни миллионов рублей. В 2008 году Сбербанк России, благотворительный фонд Подари жизнь и международная платежная система VISA объявили о запуске первой в России банковской карты с благотворительной программой, целью которой является помощь детям с онкологическими, гематологическими и другими тяжелыми заболеваниями, находящимся под опекой фонда Подари жизнь.