N- номинал сертификата,
r - процентная ставка по сертификату,
T –число дней, на которое выпущен сертификат,
t – количество дней, остающееся до погашения сертификата
Когда банк эмитирует свои облигации, то полученные денежные средства представляют собой его заемный капитал и включаются в состав того его капитала, который служит основой для определения (расчета)важнейших финансовых нормативов коммерческого банка.
В отличие от акций и облигаций, банковские сертификаты относятся к так называемым привлеченным средствам банка.
Далее рассмотрим сертификат Сбербанка России. Для покупки сберегательного сертификата Сбербанка России необходимо.
Шаг 1: Обратится в структурное подразделение Банка. Все операции с сертификатами осуществляются при предъявлении паспорта или иного документа, удостоверяющего личность.
Шаг 2: Определить количество необходимых сертификатов, их номинал (сумму вклада) и срок вклада по сертификатам. В настоящее время Сбербанк России выпускает сберегательные сертификаты с размерами вкладов от 10 000 рублей на срок от 3 месяцев до 3 лет. От выбранных условий вклада зависит процентная ставка по нему.
Шаг 3:Оплатитьсертификат. Это можно сделать путем внесения наличных денег или за счет средств, хранящихся на вкладе в Банке.
Шаг 4: Получить сберегательный сертификат.
Процентные ставки по сберегательным сертификатам Сбербанка России представлены в таблице 2.
Таблица 2
Процентные ставки по сберегательным сертификатам
Сбербанка России (в % годовых)
| Номинал, руб. | Сроки, дни | ||||
| 91-180 | 181-365 | 366-730 | 731-1094 | 1095 | |
| 10 000 - 50 000 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 | 0,01 |
| 50 000 - 100 000 | 3,25 | 4,10 | 4,90 | 5,55 | 6,25 |
| 100 000 - 1 000 000 | 3,45 | 4,35 | 5,10 | 5,75 | 6,50 |
| 1 000 000 - 3 000 000 | 3,65 | 4,55 | 5,30 | 6,00 | 6,70 |
| 3 000 000 и выше | 3,85 | 4,75 | 5,50 | 6,20 | 7,00 |
Надо отметить, что процентные ставки по сберегательному сертификату Сбербанка выше ставок по вкладам. Недостатком данного сертификата является, то что сберегательные сертификаты, выписываемые банками на предъявителя, в том числе и сертификаты Сбербанка России, не участвуют в системе страхования вкладов физических лиц.
Заключение
Таким образом, можно сделать вывод, что привлекательность банковских сертификатов связана с широким диапазоном его использования, а именно:
· Это особый вид депозита, соединяющий в себе свойства вклада и ценной бумаги. Он имеет фиксированную процентную ставку, которая устанавливается при выдаче ценной бумаги. Выплата процентов осуществляется одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. При досрочном погашении сертификата, банки выплачивают проценты, установленные по вкладам до востребования.
· Банковский сертификат можно подарить или передать другому лицу. Сертификат, выписанный на предъявителя, передается другому лицу простым вручением. Именной сертификат передается простым оформлением цессии (уступки требования) на оборотной стороне бланка сертификата и на дополнительных листах (приложениях).
· Сертификаты можно завещать своим наследникам.
· Они могут использоваться в качестве залога при кредитовании. В этом случае сберегательные (депозитные) сертификаты, как правило, передаются на хранение в банк, по месту получения ссуды
Список использованной литературы
1. Гражданский Кодекс РФ. Часть первая и вторая.- М.:ПРОСПЕКТ, 2006.
2. ФЗ РФ «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39-ФЗ (ред. от 04.10.2010)
3. Письмо ЦБ РФ "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" от 10.02.1992 N 14-3-20 (в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.08.98 N 333-У, от 29.11.2000 N 857-У)
4. Вахитов Д.Р.Рынок ценных бумаг/ Учебное пособие для студентов вузов.-Казань:Изд-во МОиН РТ, 2010.-220с.
5. Галанов В.А. Рынок ценных бумаг/ Учебник.- М.: ИНФРА-М,2010.-378с.
6. Жуков Е.Ф. Рынок ценных бумаг/ Комплексный учебник (с CD).-М.:Вузовский учебник,2010.-254 с.
7. Лялин В.А, Воробьев П.В. Рынок ценных бумаг/ Учебник для ВУЗов.- М.:ПРОСПЕКТ, 2009.-383 с.
8. Мишарев А.А. Рынок ценных бумаг/ Учебное пособие.-СПб.:Питер,2008.-256 с.
9. Стародубцева Е.Б. Рынок ценных бумаг/ Учебник.- М.: ИНФРА-М,2008.-176с.