К сожалению, с точки зрения развития внешних источников информации о деятельности заемщиков отечественная практика банковского дела сильно отстает от практики экономически развитых западных стран. Несмотря на вступление в силу Федерального закона «О кредитных историях», формирование таких институтов, как кредитные агентства, кредитные бюро, централизованные базы данных финансовой отчетности и регистрации кредитных операций, происходит крайне медленно. Данный факт особенно настораживает в свете возрастающей роли кредитных агентств при определении кредитных рейтингов в соответствии с новыми требованиями Базельского комитета.
Также в нашей стране необходима разработка единой методической базы организации кредитования. В настоящее время эта база имеет незавершенный характер. В инструкциях по организации кредитования, рекомендованных коммерческим банкам, детально не прописан механизм выдачи и погашения ссуд. Банки нуждаются в нормативных документах, более подробно раскрывающих порядок планирования, процедуру кредитования и контроля за использованием кредита.
Представляется, что совершенствование системы кредитования должно пойти по пути:
■ создания системы кредитования, направленной на реализацию сущностных черт кредита обеспечение коммерческих интересов участников кредитной сделки реализации принципов кредитования (срочности, обеспеченности, платности, целевого характера) в увязке с принципами рационального кредитования, используемыми зарубежными банками;
■ адаптации международного опыта кредитования к российской банковской практике;
■ построения системы кредитования, основанной на более качественном планировании потребностей предприятий в заемных средствах;
■ приближения сроков кредитования к реальному движению материальных запасов и затрат;
■ дифференциации процесса кредитования с учетом характера кругооборота средств предприятий;
■ развития новых форм кредитования, соответствующих интересам и заемщика, и банка-кредитора;
■ усиления контроля банка за использованием банковских ссуд.
Анализ практики кредитования предприятий показал необходимость совершенствования отдельных видов банковских ссуд. В частности, при кредитовании укрупненного объекта в пределах кредитной линии следует:
■ изменить способ установления лимита кредитования, рассчитывая его как на базе размера совокупных затрат клиента, так и на основе оценки возможных источников возврата кредита;
■ при определении размера кредитной линии учитывать особенности кругооборота средств заемщика — его равномерный(несезонный) или неравномерный (сезонный) характер, применяя, в частности, дифференцированную величину лимита кредитной линии с учетом периода сезонного нарастания затрат и периода их снижения;
■ использовать зарубежный опыт функционирования кредитных
линий, в том числе:
-специальную процедуру открытия кредита, предусматривающую предварительную договоренность клиента с банком о возможности беспрепятственного получения кредита в момент возникновения потребности в банковской ссуде, установление первоклассным заемщикам на короткий срок лимитов, в пределах которых они в любой момент могут обращаться в банк за кредитными ресурсами, не заключая предварительных кредитных соглашений использование максимально гибких постоянных кредитных линий (evergreen), не имеющих фиксированной даты погашения кредитов, и др.
При кредитовании по овердрафту целесообразно:
■ использовать комплекс специальных принципов, которыми руководствуются зарубежные коммерческие банки;
■ дифференцировать лимит кредитования по овердрафту в зависимости от совокупного среднемесячного кредитового оборота по расчетному (текущему) счету заемщика, а также в зависимости от типа обеспечения;
■предусмотреть индивидуальный период пользования кредитом.
В процессе предоставления кредитов, покрывающих частные потребности предприятий, необходимо:
■модернизировать механизм кредитования с применением векселей путем:
-разработки действенного механизма снижения рисков операции. Учет векселей проводить только при предоставлении банку достаточного объема информации о кредитной истории векселя и платежеспособности заемщика, а также дополнительных гарантий возврата кредита или ликвидного обеспечения, выдачи кредитов векселями банков под проработанную цепочку взаиморасчетов полученными векселями;
-использовать комбинированную форму кредитования, предусматривающую одновременное применение кредита, выдаваемого векселями банка, и краткосрочного коммерческого кредита; кредита, выдаваемого векселями банка, и кредита по укрупненному объекту в пределах кредитной линии;
■ упорядочить порядок пролонгации банковских ссуд.
В целом система кредитования предприятий нуждается в существенной модернизации, направленной на снижение рисков и повышение эффективности банковской и предпринимательской деятельности
[1] Брегель. Э.Я. Кредит и кредитная система капитализма. М.: Госфиниздат, 1948. С. 174.
[2] Банковское дело : учебник / под. ред. ГГ. Коробовой. М.: Юристъ, 2002. С. 335
[3] Гавальда К, Стуфле Ж.Банковское право.Финстатинформ,1998.С.264
[4] Там же.С.265