Учредительные документы должны быть удостоверены нотариальными или регистрационными органами. При заполнении банковских карточек подписи фиксируются только в присутствии нотариуса или должностного лица вышестоящей организации.
После проверки полноты и правильности представленных документов на заявлении потенциального клиента руководитель банка делает отметку о разрешении открыть счет, которому присваивается соответствующий номер. С этого момента договор банковского счета считается заключенным. Следовательно, заявление организации рассматривается как предложение заключить договор па условиях банка, а распоряжение руководителя банка как согласие на заключение договора.
Договор банковского счета является консенсуальным. Права и обязанности сторон возникают с момента заключения договора, а не с момента поступления (внесения) денежных средств на открытый банком счет. Договор объединяет как бы два соглашения: предварительный договор об открытии счета и соглашение, определяющее условия работы по такому счету.
Здесь важно помнить следующее. Если права и обязанности по предварительному соглашению возникают в момент заключения договора, то отношения по функционированию банковского счета — лишь мри открытии и оформлении сто в установленном порядке, т.е. после представления всех документов и резолюции руководителя банка.
Договор банковского счета может быть срочным и бессрочным. Это является существенным условием договора только в том случае, если одна из сторон заявит о действии договора в течение определенного срока и если но этому вопросу между сторонами имеется согласие (п. 1 ст. 432 ГК РФ). В этом случае истечение срока прекращает договор без судебного решения.
Содержание договора банковского счета.
Его составляют права и обязанности клиента и банка.
Основным правом клиента следует считать право во всякое время потребовать возврата (выдачи) денежных средств в пределах суммы, учтенной на счете.
Второе право клиента — требовать от банка: исполнения за счет клиента его денежного обязательства; принятия по договоренности на себя клиентского долга по денежному обязательству.
Третье право клиента — требовать от банка возмещения убытков при разглашении последним банковской тайны (ст. 857 ГК РФ).
Четвертое право клиента — устранять от распоряжения денежными средствами, учтенными на счете клиента, третьих лиц.
Пятое право клиента — требовать от банка выполнения им своих обязанностей и уплаты процентов, начисляемых на остаток суммы средств на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета.
И наконец, шестое право клиента — расторгнуть договор банковского счета с уведомлением банка за определенное количество дней (от 10 до 30 дней) с обязательным указанием причин такого решения.
В то же время клиент обязуется хранить свои денежные средства на данном счете и распоряжаться ими с соблюдением банковских правил, применяемых в банковской практике обычаев делового оборота и условий договора. В частности, правильно указывать реквизиты плательщика, получателя денежных средств, обязательных для операций по перечислению средств; следить за тем, чтобы на его счете была достаточная сумма денег для исполнения принятого банком от него расчетного документа.
В случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Если иной порядок не установлен договором, плата может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств, находящихся на счете (ст. 851 ГК РФ).
Основная обязанность банка заключается в том, чтобы обеспечивать сохранность денежных средств и других ценностей, вверенных ему клиентом. Надо подчеркнуть, что их сохранность гарантируется всем движимым и недвижимым имуществом банка, его денежными фондами и резервами, создаваемыми в соответствии с действующим законодательством, а также мерами, осуществляемыми банком в порядке, установленном Центральным банком РФ, по обеспечению стабильности финансового положения кредитной организации и ее ликвидности.
Следующая обязанность банка заключается в том, чтобы надлежащим образом выполнять операции по счету. Ее можно условно разделить на ряд действий, которые банк должен совершить по поручению клиента. К их числу относятся принятие или зачисление на счет денежных средств в валюте РФ или иностранных валютах не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета (ст. 849 ГК РФ). Основаниями для зачисления средств являются: объявление о взносе наличных денег на счет, платежное требование либо иной документ, выставленный клиентом на инкассо. Без поручения клиента зачисляются на счет суммы, поступившие по платежным поручениям его контрагентов, а также выплачиваемые с аккредитивов.
На таких же условиях банк обязан выполнять распоряжения клиента о выдаче наличных денежных сумм со счета или перечислении средств со счета. Такие поручения могут касаться как перечисления сумм контрагентам клиента, самому клиенту на иные счета, государству для уплаты налогов или иных платежей. Списание со счета может производиться и для выдачи клиенту наличных денег на выплату заработной платы и других расходов в пределах установленного лимита. При отсутствии соглашения об ином банк выполняет такие распоряжения в пределах средств, имеющихся на счете. Это все относится к общим основаниям списания денежных средств клиента, предусмотренных п. I ст. 854 ГК РФ.
В п. 2 ст. 854 ГК РФ идет речь об исключении из общего правила. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на банковском счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
В процессе осуществления расчетных операций банк в этих случаях обязан соблюдать установленную законодательством очередность платежей. Статья 855 ГК РФ устанавливаетдва правила определения платежей со счетов. Первое правило относится к тем случаям, когда остаток на счете позволяет полностью рассчитаться по всем предъявляемым требованиям. В этой ситуации предъявленные к счету документы должны оплачиваться в порядке календарной очередности платежей, т. е. в порядке их поступления в банк плательщика.
Второе правило применяется при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований. Для этого случая ст. 855 ГК РФ устанавливает шесть групп очередности платежей. В первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов.
Во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору.
В третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими но трудовому договору (контракту), а также по отчислениям в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ и фонды обязательного медицинского страхования.
В четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в бюджет и внебюджетные фонды, отчисления в которые не предусмотрены в третьей очереди.
В пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований. Согласно ст. 7 Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 119-ФЗ «Об исполнительном производстве» к исполнительным документам отнесены: исполнительные листы, выдаваемые судами на основании принимаемых ими судебных актов, решений Международного коммерческого арбитража и иных третейских судов, решений иностранных судов и арбитражей, решений межгосударственных органов по защите прав и свобод человека; судебные приказы;нотариально удостоверенные соглашения об уплате алиментов; удостоверения комиссии по трудовым спорам, выдаваемые на основании ее решений; постановления органов (должностных лиц), уполномоченных рассматривать дела об административных правонарушениях; постановления судебного пристава-исполнителя; постановления иных органов.
В шестую очередь производится списание по другим платежным документам в порядке календарной очередности.
Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очередности, производится в порядке календарной очередности поступления документов.
Следует подчеркнуть, что стороны в договоре банковского счета не могут установить иную очередность для списания денежных средств.
При обращении взыскания на имущество должника через судебного пристава-исполнителя применяется очередность, установленная ст. 78 Федерального закона «Об исполнительном производстве».
При наличии нескольких счетов плательщика в одном и том же банке очередность платежей, установленная ст. 855 ГК РФ, применяется по каждому счету в отдельности.
По общему правилу основанием списания средств со счета для банка является либо прямое распоряжение владельца счета (п. 1 ст. 854 ГК РФ), либо его согласие (акцепт) (ст. 874 ГК РФ).