Кроме того, для учета ссуд, предоставленных на льготных условиях организациям АПК за счет средств Спецфонда, за балансом отделения открывается отдельный лицевой счет на условном внебалансовом счете «Ссуды за счет средств Спецфонда».
По приходу условного внебалансового счета отражается сумма кредитов, предоставленных организациям АПК и учтенных на ссудных счетах хозоргана.
По расходу условного внебалансового счета отражаются суммы, поступившие от организаций АПК в погашение полученных за счет средств Спецфонда кредитов. По внебалансовому счету предусмотрена ежедневная отчетность в отдел бухучета и отчетности.
1.5 ВЗЫСКАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТЕЙ ПО КРЕДИТНЫМ ДОГОВОРАМ, ОБЕСПЕЧЕННЫМ ЗАЛОГОМ ИМУЩЕСТВА
Принимая во внимание, что значительная часть выданных кредитов, срок погашения которых просрочен, обеспечивается реализацией или продажей залога недвижимого имущества (или движимого) заемщика.
Если предметом эолова является движимое имущество и договором залога предусмотрено обращение взыскания на него во внесудебном порядке, то после принятия решения об обращении взыскания на предмет залога следует действовать в порядке, установленном этим договором, с учетом действующего законодательства РФ.
Исходя из того, что реализация заложенного имущества, взыскание на которое обращено во внесудебном порядке, должна производиться, как правило, судебным исполнителем в порядке, установленном Гражданским процессуальным кодексом РФ (ГПК РФ). Для этого следует обратиться в соответствующий народный суд с заявлением о возбуждении исполнительного производства. В качестве основания указывается решение об обращении взыскания на предмет залога, принятое сторонами в порядке, предусмотренном соответствующим договором залога.
Только при отказе народного суда начать исполнительное производство, банк самостоятельно реализует заложенное имущество путем проведения публичных торгов в порядке, установленном статьями 350, 147 ГПК РФ. Торги должны производиться исключительно в форме аукциона, правила проведения аукциона устанавливать применительно к нормам глав 39, 40 ГПК РФ.
В случае если, несмотря на условия договора залога, невозможно обращение взыскания на предмет залогам внесудебном порядке и/или последующая реализация предмета залога (в том числе, когда должник или залогодатель не ведут деятельности и их местонахождение неизвестно), если должник или залогодатель оспаривают действие залогодержателя, по любой причине уклоняется от совершения предусмотренных законом или договором действий, незамедлительно подается иск в суд.
Если предметом залога является движимое имущество, и договором залога не предусмотрено обращение взыскания на предмет залога во внесудебном порядке, а равно если предметом залога является недвижимое имущество, то после принятия решения об обращении взыскания на предмет запева, незамедлительно подается иск в суд о взыскании долга, об обращении взыскания на предмет залога и реализации заложенного имущества.
При подаче в суд искового заявления особо обращают внимание, чтобы в нем были четко сформулированы следующие три самостоятельных требования:
- о взыскании с должника задолженности по кредитному договору, включая основную сумму долга, сумму процентов, сумму неустойки (пени, штрафных процентов);
- об обращении взыскания на предмет залога и реализации заложенного имущества;
- о возмещении расходов истца по госпошлине.
При подаче искового заявления в обязательном порядке одновременно подается письменное ходатайство о наложении ареста не только на предмет затей, но и на все известные банку счета должника и иное имущество с целью, если договор залога будет признан судом недействительным, взыскания денежных средств и любого известного имущества должника в обычном порядке.
Принимаются меры к сохранению наложенного ареста до момента реализации заложенного имущества, с целью, если сумма, вырученная при реализации заложенного имущества, по решению суда будет недостаточной для покрытия требования банка, то будут взыскиваться денежные средства и любое известное имущество должника в обычном парубке.
В случае обращения взыскания на имущество в судебном порядке, в исковом заявлении следует просить суд определить начальную цену заложенного имущества в размере, обеспечивающем безусловную реализацию этого имущества. Аналогично следует определять начальную цену заложенного имущества в соглашении залогодателя с банком, в случае обращения взыскания на имущество во внесудебном порядке.
При реализации заложенного имущества по решению суда следует оказывать помощь судебным исполнителям в организации и проведении торгов, в доведении информации о реализуемом имуществе до максимального числа потенциальных покупателей.
В соответствии со статьей 350 ГК РФ должник и залогодатель, являющийся третьим лицом, вправе в любое время до продажи предмета залога прекратить обращение на него взыскания и его реализацию, исполнив обеспеченное залогом обязательство.
Поэтому, если в суд уже направлено исковое заявление, но должник (залогодатель) полностью погасил задолженность по кредиту до начала рассмотрения иска в суде, можно предпринимать шаги для возврата искового заявления без рассмотрения (достаточным основанием является неявка в суд представителя банка), но только если должник до начала рассмотрения дела в суде возместил банку и расходы по госпошлине. В иных случаях следует обеспечить принятие судом решения по иску.
Аналогично следует действовать в случае, если залогодатель ботов заключить договор с третьим лицом - покупателем о продаже заложенного имущества, и выручка от продажи имущества должна быть направлена залогодателем в погашение задолженности по кредиту.
Запрещается заключение мирового соглашения без согласования с Центром активных операций УК БГ «СБС-АГРО», запрещается отказ от иска в любых случаях.
Если реализация заложенного имущества производится во внесудебном порядке, но должник (залогодатель) полностью погасил задолженность по кредиту до момента проведения торгов, торги следует отменить,
Обратить особое внимание на то, что моментом, когда должник (залогодатель) исполнившим обязательства по погашению задолженности и, соответственно, моментом, с которого могут быть прекращены все действия по взысканию задолженности в судебном порядке или действия по реализации заложенного имущества во внесудебном парубке, является момент зачисления платежа от должника (залогодателя) в полной сумме задолженности на корреспондентский счет в банке (филиала, отделения), при этом в качестве назначения платежа должно быть указано именно погашение задолженности по кредиту.
Запрещается приостанавливать начатые действия по взысканию задолженности и обращению взыскания на предмет эолова в судебном или внесудебном порядке только на основании представленного должником (залогодателем) платежного поручения с отметкой обслуживающего его кредитного учреждения, а равно на основании иных документов и обязательств должника (залогодателя), без реального поступления на корреспондентский счет банка (филиала, отделения).
В случае если по решению суда иск в части взыскания задолженности по кредитному договору будет удовлетворен, но договор залога будет признан недействительным, следует добиваться обращения взыскания на денежные средства и любое известное имущество должника в обычном порядке.
В случае если сумма, вырученная при реализации заложенного имущества по решению суда недостаточна для покрытия требования банка к должнику в полном объеме, следует предпринимать меры для обращения взыскания на денежные средства и иное имущество должника в обычном порядке.
В случае если сумма, вырученная при реализации заложенного имущества во внесудебном порядке недостаточна для покрытия требования банка к должнику в полном объеме, следует незамедлительно предъявлять в суд иск о взыскании непогашенной части задолженности. При подаче искового заявления в обязательном порядке одновременно подавать ходатайство о наложении ареста на все известные банку счета должника и иное имущество должника.
В случае если первые торги или повторные по реализации заложенного имущества объявлены несостоявшимися, запрещается принимать решение о приобретении банком заложенного имущества или, соответственно, об оставлении заложенного имущества за банком без согласования с Центром активных операций УК БГ «СБС».
2. КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ ССУДОЗАЕМЩИКА НА ПРИМЕРЕ