Таблица 1.1 – Виды кредитной политики [32, с. 84]
| Критерии кредитной политики | Классификация |
| по субъектам кредитных отношений | политика по отношению к юридическим лицам кредитная политика во взаимоотношениях с населением |
| по формам кредита | по предоставлению потребительского кредита по государственному кредиту по ипотечному кредиту по банковскому кредиту по международному кредиту |
| по срокам | в области краткосрочного кредитования в области долгосрочного кредитования |
| по степени рискованности | агрессивная кредитная политика традиционная, классическая |
| по целям | по предоставлению целевых ссуд по предоставлению нецелевых ссуд |
| по типу рынка | на денежном рынке на финансовом рынке на рынке капиталов |
| по географии | кредитная политика, проводимая банком: - на местном, региональном уровне - национальном уровне - международном уровне |
| по отраслевой направленности | кредитная политика по кредитованию: - промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности) - торговых организаций - строительных организаций - транспортных предприятий - сельскохозяйственных организаций - сбытоснабженческих организаций; - предприятий связи и др. |
| по обеспеченности | по предоставлению обеспеченных ссуд по предоставлению необеспеченных ссуд |
| по цене кредита | кредитная политика по предоставлению: - стандартных ссуд - льготных ссуд - проблемных ссуд (под повышенные проценты) |
| по методам кредитования | при кредитовании по остатку при кредитовании по обороту |
Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются: 1)стратегия банка по разработке основных направлений кредитно го процесса; 2)тактика банка по организации кредитования; 3)контроль за реализацией кредитной политики. [12, с. 702]
В зарубежной экономической литературе нередко предлагается разрабатывать документ (меморандум) по кредитной политике (см. приложение А), который позволил бы определить стратегию и тактику банка в части организации кредитного процесса.
Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики в методологическом плане, можно было бы рекомендовать следующую схему формирования кредитной политики коммерческого банка:
I. Общие положения и цели кредитной политики.
П. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка.
III. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.
IV. Банковский контроль и управление кредитным процессом. [12, с. 703]
Данная теоретическая модель, обусловленная методологически обязательными требованиями в процессе формирования кредитной политики и организации кредитного процесса. Каждое направление теоретической модели формирования кредитной политики тесно связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, необходимо для раскрытия сути оптимальной кредитной политики. Для разработки оптимальной кредитной политики коммерческого банка необходимо создание документа "Руководство по кредитной политике" (см. приложение Б), который включает три основных документа: "Кредитная политика", "Нормы кредитования" и "Инструкция по кредитованию". В этих документах находит отражение стратегия и тактика банка в части кредитного процесса в банке.
Элементы кредитной политики (таблица 1.2) находят свое практическое выражение в организационных формах кредитной политики, т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной политики.
Необходимо подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою
Таблица 1.2 – Элементы кредитной политики [31, с. 182]
| Этапы кредитования | Регламентируемые параметры |
| 1. Предварительная работа по предоставлению кредитов | • состав будущих заемщиков;• виды кредитов;• количественные пределы кредитования;• стандарты оценки кредитоспособности заемщиков;• стандарты оценки ссуд;• процентные ставки;• методы обеспечения возвратности кредита;• контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита. |
| 2. Оформление кредита | • формы документов;• технологическая процедура выдачи кредита;• контроль за правильностью оформления кредита. |
| 3. Управление кредитом | • порядок управления кредитным портфелем;• контроль за исполнением кредитных договоров;• условия продления или возобновления просроченных кредитов;• порядок покрытия убытков;• контроль за управлением кредитом. |
собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования, или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка.
Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.
1.2 Факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка
При формировании кредитной политики банки должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов (таблица 1.3), имеющих непосредственное влияние на их деятельность.
Таблица 1.3 – Факторы, определяющие кредитную политику [12, с. 203]
| Макроэкономические | Общее состояние экономики страныДенежно-кредитная политика Банка РоссииФинансовая политика Правительства России |
| Региональные и отраслевые | Состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банкомСостав клиентов, их потребность в кредитеНаличие банков-конкурентов |
| Внутрибанковские | Величина собственных средств (капитала) банка Структура пассивовСпособности и опыт персонала |
Макроэкономические факторы носят объективный характер, и банк должен максимально приспосабливать к ним свою кредитную политику. Общая экономическая ситуация в стране, в реальном секторе экономики оказывает определяющее влияние и на всю финансово-банковскую систему и определяет направления государственной денежно-кредитной политики.
Основным фактором риска для российского банковского сектора в условиях международного финансового кризиса является существенное ограничение доступа к ресурсам с международных рынков капитала и сокращение возможностей внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств для первоклассных заемщиков и фактическим исключением такой возможности для других заемщиков.
Следствием влияния указанного фактора является введение российскими банками более консервативных подходов при кредитовании и при оценке кредитного риска. В свою очередь, это ведет к снижению темпов роста кредитных вложений в экономику и снижению финансового результата (прибыли) кредитных организаций. Одновременно это обусловливает относительное увеличение в портфелях кредитных организаций доли проблемных активов, как накопленных в период кредитной экспансии, так и отражающих ухудшение экономического положения предприятий при ужесточении условий привлечения кредитов.
В этой ситуации на состояние банковского сектора будет оказывать влияние качество функционирования внутрибанковских систем оценки и управления рисками, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночный, операционный и репутационный риски.
В целях снижения негативного влияния международных финансовых потрясений на экономику и финансовые рынки России реализуется комплекс мер по частичному замещению выбывших кредитных ресурсов банков и восстановлению нормального кредитного цикла. Эти меры направлены на исключение системной угрозы устойчивости банковского сектора.
В целях повышения обоснованности денежно-кредитной политики Банк России осуществляет комплекс работ по созданию системы мониторинга и прогнозирования важнейших процессов в экономике России. В основе системы лежит расчет интегрированного индекса (Индекса Банка России — ИБР), отражающего тенденции в отраслях и сферах экономики, в наибольшей степени определяющих ее развитие — реальный и финансовый секторы, внешнеэкономический сектор, социальная сфера. При разработке методологии построения ИБР был всесторонне изучен опыт организации этой работы в центральных банках ряда зарубежных стран.
Центральным банком России разработан Индекс хозяйственной активности (ИХА), который призван служить обобщающим индикатором процессов, характеризующих состояние реального сектора российской экономики. ИХА рассчитывается по данным Госкомстата России, отражающим производство важнейших видов продукции, работ и услуг в промышленности, строительстве, сельском хозяйстве, на транспорте, в связи, торговле и в сфере внешнеэкономической деятельности. Применение системы индексов позволяет Банку России теснее увязать разработку денежно-кредитной политики с другими элементами единой государственной экономической политики. [31, с. 176]