3.3 Экономический эффект от использования эконометрических методов
Применение на практике вышеуказанных инструментов позволит Банку повысить качество кредитного портфеля и тем самым повысить эффективность кредитной политики. Вследствие отслеживания уровня кредитного риска с помощью эконометрических методов банк может прогнозировать свой кредитной портфель и минимизировать риски, что позволит повысить его доходность.
Прогнозируемый эффект от предложенных мероприятий представлен в таблицах 3.2 и 3.3.
Таблица 3.2 – Прогнозируемые показатели деятельности Родионово-Несветайского отделения № 5190.
| Показатели | Среднегодовой остаток задолженности | Полученные проценты по ссудам | Средняя доходность % | |||
| 2008 год | Прогнозируемый период | 2008 год | Прогнозируемый период | 2008 | Прогнозируемый период | |
| Активы, приносящие прямой процентный доход | 2 101 047 | 2521 256 | х | х | х | х |
| Кредитный портфель – всего | 1 798 847 | 2 421 598 | 247 987 | 347181,8 | 13,79% | 14,34% |
| В том числе | ||||||
| 1 Кредиты юридическим лицам | 732 779 | 989 252 | 99 496 | 139294,4 | 13,58% | 14,08% |
| 2 Кредиты, выданные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям | 115 426 | 155 825 | 16 930 | 23 702 | 14,67% | 15,21% |
| 3 Кредиты предоставленные физическим лицам | 938 196 | 1 266 565 | 131 561 | 184 185,4 | 14,02% | 14,54% |
| Просроченная задолженность | 12446 | 9 957 | х | х | х | х |
| Доля просроченной задолженности в ссудной задолженности | 0,69% | 0,41% | х | х | х | х |
| Уровень кредитного риска | 2,57% | 2,37% | х | х | х | х |
Таблица 3.3 – Прогнозируемая структура доходов, полученных Родионово-Несветайским отделением № 5190.
| Статьи доходов | за 2007 год (тыс. руб.) | Прогнозируемый период тыс. руб. | Доля в доходах | Изменение, п.п. | |
| за 2007 год (%) | Прогнозируемый период (%) | ||||
| Процентные доходы от операций кредитования, в том числе: | 247 987 | 347181,8 | 69,07% | 69,17% | 0,10% |
| -юридических лиц | 116 426 | 162996,4 | 32,43% | 32,47% | 0,05% |
| -физических лиц | 131 561 | 184185,4 | 36,64% | 36,70% | 0,05% |
| Комиссии полученные | 74846 | 104784,4 | 20,85% | 20,88% | 0,03% |
| Доходы от внутрисистемных операций | 21387 | 29514,06 | 5,96% | 5,88% | -0,08% |
| Прочие | 14819 | 20450,2 | 4,13% | 4,07% | -0,05% |
| Итого | 359 039 | 501 930 | 100,00% | 100,00% | х |
Из вышеприведенных таблиц видно, что уровень кредитного риска в прогнозируемом периоде снизится на 0,2 %, уровень просроченной задолженности на 0,28%, в абсолютном выражении на 2489 тыс. руб.
Таким образом, на основании прогнозируемых данных приведенных выше можно сделать вывод о том, что применение эконометрических методов в банковской практике позволяет банку повысить эффективность своей деятельности в части кредитования и управления рисками, а как следствие увеличить прибыль банка. Также стоит отметить, что внедрение в практику предлагаемой методики стресс-тестирования и программы интеллектуального анализа Tree Analyzer из пакета Deductor ver.3 потребует от банка инвестиций в размере 2,4 млн. руб. Смета затрат представлена в таблице 3.4.
Таблица 3.4 – Смета затрат
| Наименование | Стоимость, тыс.руб. |
| ПрограммаTree Analyzer | 1500 |
| Программа Bank-stress | 600 |
| Наладка программного обеспечения | 300 |
Данные финансовые вложения окупятся банком в ближайшие три года их использования.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе рассмотрения данной темы были достигнуты поставленные задачи, необходимые для решения заданной цели работы, были сделаны следующие выводы:
1. Раскрыта сущность кредитной политики. Сущность кредитной политики определяется как стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии:срок, цена кредита, тип рынка и др. Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются: 1)стратегия банка по разработке основных направлений кредитно го процесса; 2)тактика банка по организации кредитования; 3)контроль за реализацией кредитной политики. Функцией кредитной политики банка в общем плане является оптимизация кредитного процесса, имея в виду, что цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и составляют его кредитную политику. Основополагающим моментом при разработке кредитной политики является правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для реализации. Основной целью коммерческого банка является его развитие, понимаемое в самом широком смысле. Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, они подразделяются: общие (научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывная связь элементов кредитной политики); специфические принципы кредитной политики, такие как доходность, прибыльность, безопасность и надежность. Роль же кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.
2. Выявлены факторы, определяющие формирование кредитной политики коммерческого банка. При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов: макроэкономические, отраслевые и региональные и внутрибанковские. Кредитная политика коммерческого банка несет в себе объективное начало (она не должна противоречить единой денежно-кредитной политике ЦБ страны) и одновременно с этим она определяется стратегией и тактикой коммерческого банка, т.е. несет в себе также субъективное начало, что позволяет определить в сущности дуалистическую природу кредитной политики как выражение общегосударственной и индивидуальной политики. Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования кредитной политики коммерческого банка позволяет наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, обуславливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную кредитную политику банка.
3. Раскрыта методология формирования кредитной политики. Методология формирования кредитной политики банка предполагает формулирование основных принципов, используемых для решения рассматриваемой проблемы. Эти принципы должны применяться сбалансировано, т.е. при разработке кредитной политики необходимо достигнуть рационального сочетания преемственности имеющегося опыта и элементов новаторства, отражающего реалии российской экономики. Инструментарием формирования кредитной политики являются механизмы управления активами и пассивами банка: механизм управление гэпом, ставкой процента, ликвидностью и кредитным риском.
4. Изложены особенности кредитной политики Юго-Западного банка Сбербанка РФ. Юго-Западный банк Сбербанкапредоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные их уставом для осуществления текущей и инвестиционной деятельности. Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам. Кредитные операции – наиболее рисковые операции банка. Поэтому кредитная политика ориентируется на надежность заранее проверенных заемщиков, с которыми банк в течение длительного времени работает и знает их финансовое состояние. Главной целью Банка в 2009 году является обеспечение высокого качества активов и надежности Банка в условиях спада экономики, а также укрепление его рыночных позиций.
5. Проведен анализ качества кредитного портфеля Родионово-Несветайского отделения № 5190 Сбербанка РФ. Кредитный портфель представляет собой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения и срокам. Анализ структуры кредитного портфеля Родионово-Несветайского отделения №5190 по состоянию на 01 января 2009 года показывает, что на 47% он сформирован из кредитов, предоставленным юридическим лицам, в т.ч коммерческое кредитование 40,74% и кредиты физическим лицам - ИП 6,42%; на 52% - физическим лицам. Наибольшее изменение в структуре кредитного портфеля произошло по статье коммерческое кредитование (2,67%). Остаток ссудной задолженности на 1.01.2009г. составил 1 798 847 тыс. руб, темп прироста за последний отчётный период составил 51,18%, т.е. наблюдается тенденция роста. Это свидетельствует о расширении клиентской базы банка, увеличения источников получаемых доходов, достаточно эффективном использовании имеющихся у банка ресурсов и положительно влияет на качество кредитного портфеля отделения. Доля кредитных вложений в общей сумме активов банка на 1 января 2009 г. составила 75,7 %. Просроченная задолженность на 1 января 2009г. равна 12446 тыс. руб., темп прироста 84,63 %, ее доля в общей сумме кредитных вложений составляет 0,69 %. Т.е. наблюдается тенденция ее роста, что негативно сказывается на качестве кредитного портфеля. Уровень сомнительной задолженности за анализируемый период вырос на 4,1%. Принятое обеспечение по выданным кредитам за отчётный период выросло с 3569619 тыс. руб. до 6957 425 тыс. руб. или на 194,91%. Рост произошёл за счёт увеличения принятого в качестве обеспечения имущества, кроме ценных бумаг (темп изменения составил 225,46%), в том числе участились случаи предоставления в залог гарантий и поручительств (темп изменения составил 189,39%). Также увеличилась сумма ценных бумаг, предоставляемых заемщиками (темп изменения составил 100,13%). По проведенному анализу кредитного портфеля можно сделать вывод, что Родионово-Несветайскому отделению №5190 следует обратить внимание на состояние просроченной ссудной задолженности заемщиков и уровень кредитного риска, которые в течение рассматриваемого периода увеличиваются.