Кроме того, очень важно использовать в международных торговых финансах зарубежный банк-корреспондент. Следует отметить, что малый банк-корреспондент из развивающейся страны часто рассматривает свои крупные банки-корреспонденты из развитых стран как источники международного кредита.
Наконец, международные корреспондентские отношения между банками также предоставляют возможности для отечественного или иностранного банка-корреспондента купить участие в кредитах, которые один из них предоставляет; быть приглашенным в кредитные синдикаты и группы андеррайтеров; доступа для клиентов одного банка-корреспондента к новым инвестиционным продуктам капитального рынка в стране другого банка-корреспондента.
4. АККАУНТИНГ, СВЯЗАННЫЙ С ОСУЩЕСТВЛЕНИЕМ МЕЖДУНАРОДНОГО КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО БЭНКИНГА
Итак, операции между банками-корреспондентами осуществляются через соответствующие корреспондентские текущие банковские счета. При этом лоро-счета иностранных банков, выраженные в национальной валюте банка-держателя таких счетов, относятся в финансовом отчете последнего к депозитам наряду с депозитами, поддерживаемыми в банке корпорациями, правительственными агентствами и физическими лицами. Лоро-счета перечисляются в пассивной части баланса банка-держателя как обязательства. Центральные банки в большинстве стран мира требуют, чтобы против таких депозитов в отечественных офисах банка (в виде определенной процентной доли) поддерживались минимальные обязательные резервы на резервном счете в центральном банке. Точно так же резервные требования распространяются на все другие отечественные остатки на текущих счетах в банке. Против депозитов, в том числе и счетов "лоро", в заграничных филиалах банков или в так называемых "оффшорно-оншорных" единицах банка (типа международных банковских единиц в США; см. гл. 12), денежные власти обычно не требуют поддержания обязательных резервных остатков на счете в отечественном центральном банке.
Наоборот, корреспондентские инвалютные ностро-счета в финансовой отчетности банков-владельцев таких счетов перечисляются в активной части их балансов как требования. В соответствии с базельскими требованиями о нормативе достаточности капитала банка в развитых странах и в ряде развивающихся (определяемом как отношение собственных средств банка к активам, взвешенным с учетом риска), счета "ностро", деноминированные в конвертируемых валютах и имеющие срочность в 1 год и менее, взвешиваются с коэффициентом 0,2 без дифференцирования по странам, в которых эти счета размещены. Соответственно избыточные (неработающие) остатки на ностро-счетах невыгодны не только с точки зрения международного денежного менеджмента банка-владельца, но и с точки зрения дополнительных издержек по привлечению или поддержанию капитальных фондов для удовлетворения норматива достаточности капитала.
РЕЗЮМЕ
Итак, без преувеличения можно сказать, что установление международных корреспондентских банковских отношений является жизненно важным для банков во всем мире. Межбанковские корреспондентские отношения позволяют малому банку получить помощь от крупного иностранного банка-корреспондента в форме кредита или в форме обслуживания международных операций как самого банка, так и его клиентов. В свою очередь, крупные международные банки могут получить доступ к локальным рынкам в развивающихся странах, используя свои корреспондентские отношения с банками-резидентами этих стран. Это дает возможность проводить операции по диверсификации рисков (как своих, так и клиентских), по получению высоких доходов на новых финансовых рынках. Таким образом, международный корреспондентский бэнкинг обоюдно выгоден как для крупных банков из развитых стран, так и для малых банков из развивающихся стран.
Кроме того, развитие международных корреспондентских банковских отношений является жизненной необходимостью для банков, осуществляющих валютные операции, в силу того что именно сеть корреспондентских счетов, поддерживаемых банками из различных стран, обеспечивает функционирование международной системы платежей, т.е. она играет ту роль, которую на внутренних рынках играет централизованная система платежей через центральный банк. На международной арене не существует и не ожидается в обозримом будущем появления наднационального центрального банка. Следовательно, существование международной сети корреспондентских банковских счетов останется решающим фактором поддержания системы валютных платежей между странами.
В целом коммерческие банки из различных стран мира становятся корреспондентами друг друга для того, чтобы получить доступ к локальным иностранным рынкам (как к крупным и развитым, так и к малым и новым), а также к иностранным валютам. Целью получения такого доступа является необходимость производить расчеты по международным торговым операциям клиентов, а также осуществление взаимодействия с локальным иностранным банком, который может предоставлять различные услуги своему банку-корреспонденту. Так, крупные международные банки с разветвленной корреспондентской сетью по всему миру получают выгоду от доходов по увеличивающимся депозитным остаткам (которые они аккумулируют в виде счетов "лоро"), возможностей для торговли на инвалютных и денежных рынках в больших объемах и обхода ограничений, связанных с существованием временных зон, национального регулирования. Кроме того, существенными являются доходы в форме комиссионных за многие некредитные услуги, оказываемые банкам-корреспондентам.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ
1) Назовите основные причины, в силу которых коммерческие банки из различных стран мира становятся корреспондентами друг друга. Перечислите корреспондентские банковские услуги.
2) Почему различные банки из одной страны устанавливают между собой корреспондентские межбанковские отношения?
3) Охарактеризуйте сравнительные преимущества и недостатки осуществления международных банковских операций через сеть банков-корреспондентов и через свою собственную сеть филиалов.
4) Каковы методы идентификации подлинности корреспондентских банковских посланий при платежах с использованием банковского чека и при помощи электронного межбанковского перевода?
5) Чем отличаются корреспондентские счета "лоро", "востро" и "ностро"? В чем состоит отличие проведения операций через счета "лоро" и "ностро"?
6) За отчетный период величина денег, поддерживаемых банком на своих зарубежных ностро-счетах в первоклассных банках развитых стран, увеличилась на 100 млн. дол. На сколько данный банк должен увеличить эмиссию своих обыкновенных акций, чтобы поддерживать собственный капитал на достаточном уровне? Предположим, что прирост остальных компонентов собственного капитала (нераспределенной прибыли, резервов и эмиссионного дохода) точно покрывает прирост прочих активов, скорректированных на риск, и соответствующих внебалансовых статей.
Глава 14. Международные банковские валютные переводы
ЦЕЛИ
· Охарактеризовать основы международных валютных переводов.
· Описать различные базовые инструменты, используемые для трансфера международных валютных фондов.
· Показать, как банки выполняют такие трансферные функции.
· Охарактеризовать основные виды межбанковского авизо, используемые для международных банковских переводов.
· Объяснить, как банки фактически выполняют трансфер.
· Описать различные системы для окончательного расчета по международным валютным переводам.
КЛЮЧЕВЫЕ ТЕРМИНЫ И КОНЦЕПЦИИ
Межбанковский овердрафт Международный валютный
Межбанковское поручение перевод посредством теле-
о международном валютном трансмиссии
переводе Окончательный расчет по
Межбанковское уведомление международному валютному
о международном валютном переводу
переводеСВИФТ (Сообщество для все-
Международный валютный мирных межбанковских фи-
перевод посредством бан- нансовых телекоммуникаций)
ковского чека Телеграфный валютный
Международный валютный перевод
перевод посредством клиент- ЧИПС (Межбанковская пла-
ского чека тежная система Клиринговой
Международный валютный палаты Нью-Йорка)
перевод посредством курьер- FedWire (Федеральная сис-
ской почты тема электронных платежей)
Электронный международный
валютный перевод
Потребность в международных услугах банка возникает для промышленно-торговых фирм, правительственных агентств, индивидуалов прежде всего в связи с необходимостью перевести деньги из одной страны в другую или, наоборот, получить перевод из какой-либо страны на счет в отечественном банке. Так, физическим лицам может потребоваться отослать деньги родственникам, живущим за границей, или оплатить заказ какого-либо товара в магазине другой страны. Также фирмам может потребоваться перевести деньги за границу для расчета за товары, которые уже подготовлены для отгрузки, или для платежа по счету за товары, которые были отгружены в ее адрес на условиях открытого счета.
Кроме того, физические лица и бизнес-фирмы могут осуществлять кратко- и долгосрочные зарубежные инвестиции. Наконец, бизнес-фирмам и банкам необходимо переводить деньги за границу для осуществления расчетов по торговле иностранной валютой и "евроотечественной" валютой (например, евродолларами или в будущем еврорублями, когда они смогут появиться). Независимо от мотивов, по которым требуется переводить деньги за границу, банки легко могут удовлетворить потребности всех своих клиентов, используя механизмы, которые они создали, установив корреспондентские отношения с другими банками.