Существенную роль играет активность денежно-кредитной политики Банка России, которая путем изменения учетной процентной ставки во многом определяет спрос на банковские ссуды. Одним из определяющих рискообразующих факторов является уровень развития банковской конкуренции, характеризующийся увеличением концентрации банковского капитала в отдельных регионах и развитием гаммы банковских операций и услуг.
Среди микроэкономических факторов большую роль играет уровень кредитного потенциала коммерческого банка, зависящий от общей величины мобилизованных в банке средств, структуры и стабильности депозитов, уровня обязательных резервов в Банке России, общей суммы и структуры обязательств банка.
Факторами, оказывающими прямое влияние на возникновение риска невозврата кредита, являются степень риска отдельных видов ссуд, качество кредитного портфеля банка в целом, ценовая политика банка и уровень риск-менеджмента.
В свою очередь, степень рискованности отдельных видов ссуд определяется исходя из их качества. Качество конкретной ссуды и кредитного портфеля банка в целом является одним из ключевых факторов кредитного риска. Совокупность факторов, влияющих на качество отдельно выдаваемой ссуды, включает в себя следующее:
• назначение ссуды (на увеличение капитала, на временное пополнение средств, на формирование оборотных активов, капитальное строительство);
• вид кредита (потребительский, ипотечный, инвестиционный,
платежный, лизинговый);
• размер кредита (крупный, средний, мелкий);
• срок кредита (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);
• порядок погашения (по мере поступления выручки, единовременный);
• отраслевая принадлежность (агропромышленный комплекс, промыш-ленность, коммерция);
• форма собственности (частная, акционерная, муниципальная);
• размер заемщика (по величине уставного капитала, по величине
собственных средств);
• кредитоспособность (в соответствии с рейтинговой оценкой);
• степень взаимоотношений банка с клиентом (наличие расчетного счета в банке, разовые отношения);
• степень информированности банка о клиенте;
• способы обеспечения (залог, гарантии, поручительства).
Своевременный и длительный анализ выдаваемых ссуд в соответствии с рекомендуемой структурой рискообразующих факторов позволит, на наш взгляд, снизить вероятность возникновения риска невозврата кредита и принять адекватные меры по минимизации влияния данных факторов на кредитный процесс банка. Вместе с тем оценка предлагаемых факторов риска отдельно выдаваемой ссуды и их всесторонний анализ и учет предоставляют реальную возможность банкам избежатьповторного влияния данных факторов в своей будущей деятельности.
Под управлением риском (регулированием риска) понимают мероприятия, направленные на минимизацию соответствующего риска и нахождение оптимального соотношения доходности и риска, включающие оценку, прогноз и страхование соответствующего риска.
Управление рисками банка осуществляется, как правило, в несколько этапов:
1)выявление содержания рисков, возникающих связи с осуществлением данной деятельности;
2)определение источников и объемов информации, необходимых
для оценки уровня риска;
3)выбор критериев и методов для оценки вероятности реализации риска, построение шкалы риска;
4)выбор или разработка метода страхования риска;
5)ретроспективный анализ результатов управления риском и осуществление необходимей коррекции по предыдущим пунктам.
Наиболее часто встречающиеся недостатки в банковской деятельности, свидетельствующие о серьезных проблемах в отношении управления кредитным риском, следующие:
• отсутствие документа, излагающего кредитную политику банка;
• отсутствие ограничений концентрации рисков в кредитном
портфеле;
• излишняя централизация или децентрализация кредитного руководства;
• плохой анализ кредитуемой сделки;
• поверхностный финансовый анализ заемщиков;
• завышенная стоимость залога;
• недостаточно частые контакты с клиентом;
• отсутствие контроля за использованием ссуд;
• плохой контроль за документальным оформлением ссуд;
• неполная кредитная документация;
• неумение эффективно контролировать и аудировать кредитный
процесс.
Для снижения влияния этих недостатков, на наш взгляд, необходимо применять комплекс методов управления кредитным риском. Основные методы регулирования, управления кредитным риском следующие:
• диверсификация портфеля активов;
• предварительный анализ платежеспособности заемщика или
эмитента;
• создание резервов для покрытия кредитного риска;
• анализ и поддержание оптимальной (для банка) структуры кредитного портфеля;
• требование обеспеченности ссуд и их целевого использования.
Диверсификация ссудного портфеля является наиболее простым и дешевым методом хеджирования риска неплатежа по ссуде. Основные способы, применяемые для обеспечения достаточной диверсификации ссудного портфеля, следующие:
1)рационирование кредита, которое предполагает: установление
гибких или жестких лимитов кредитования по сумме, срокам, видам
процентных ставок и прочим условиям предоставления ссуд; установление лимитов кредитования по отдельным заемщикам или классам
заемщиков в соответствии с финансовым положением; определение
лимитов концентрации кредитов в руках одного или группы тесно сотрудничающих заемщиков в соответствии с их финансовым положением;
2) диверсификация заемщиков по отраслевой принадлежности
может осуществляться также путем прямого установления лимитов
для всех заемщиков данной группы в абсолютной сумме или по совокупной доле в ссудном портфеле банка;
3) диверсификация принимаемого обеспечения по ссудам;
4) применение различных видов процентных ставок и способов
начисления и уплаты процентов по ссуде;
5) диверсификация кредитного портфеля по срокам, имеющая
особое значение, поскольку процентные ставки по судам разной
срочности подвержены различным колебаниям и уровень косвенно
принимаемых на себя деловых рисков заемщика также существенно
зависит от срока ссуды.
Реализация данного аспекта управления риском неплатежа по ссуде производится в русле проводимой банком кредитной политики.
Учитывая специфические риски, связанные с расширением потребительского кредитования, представляется необходимым задуматься о мероприятиях, механизмах, наконец, правовой основе их предотвращения или смягчения. Наименее продуктивен в данном случае привычный для нас путь запретов, лимитов, нормативов, вообще всяческих ограничений.
Необходимо более тщательно подходить к анализу кредитоспособности заемщиков, тем более что мировая практика накопила немалый опыт его экспресс-оценки. В дальнейшей работе по кредитованию населения банкам полезно не только вооружаться новыми технологиями продаж, внедрения новых банковских продуктов, но и использовать эффективные методы оценки потенциальных заемщиков. Однако попытки прямого копирования западных схем в наших условиях не вполне плодотворны. Например, наиболее известна система скоринга, т.е. балльной оценки заемщика по ряду позиций. Как идея, метод она может и должна быть использована на практике. Но набор позиций, по которым оценивается заемщик, а главное, баллы и их удельные веса должны разрабатываться с учетом российских реалий.[47]
Должны быть выстроена технологическая цепь кредитной деятельности: проработка кредитной заявки (анализ кредитоспособности заемщика), оформление кредита и предоставление средств, работами с проблемными кредитами. Прежде всего речь идет о реальной и полномасштабной работе кредитных бюро, наличии банка данных кредитных историй физических лиц. Мировая практика свидетельствует, что в отношении физических лиц более действенного средства пока не изобретено.
Вместе с тем полностью избежать проблемных кредитов не удастся никогда. Соответственно, должна расширяться сеть коллекторских агентств, работающих с проблемными долгами. С точки зрения банков прибегать к аутсорсингу (использованию сторонних специализированных организаций) на этом направлении необходимо, поскольку работа с кредитами физических лиц крайне трудоемка и специфична, требует больших усилий и расходов по сбору информации даже по одному клиенту, в то время как объем взыскиваемой суммы невелик.
Основная опасность рисков потребительского кредитования, чреватая негативными последствиями для банковской системы в целом, связана с макроэкономическими процессами и тенденциями. По оценкам, в ближайшие пять лет отношение объема потребительских кредитов к объему ВВП достигнет 11-12%, в то время как сейчас оно не превышает 3%. В подавляющей массе потребительские кредиты связаны с заработной платой и состоянием рынка труда. Поэтому в хорошие для экономики времена угрозы системного банковского кризиса по линии потребительского кредитования в явном виде не просматриваются, хотя для отдельных банков риски – причем вполне серьезные – реально существуют.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В процессе исследования рисков коммерческих банков, их оценки, а также рассмотрения методов их регулирования на основе исследования теоретического и практического материала нами были сделаны следующие выводы и обобщения.
1. Банки стремятся получить наибольшую прибыль. Но это стремление ограничивается возможностью понести убытки. Риск банковской деятельности означает вероятность того, что фактическая прибыль банка окажется меньше запланированной, ожидаемой. Чем выше ожидаемая прибыль, тем выше риск.