Установив величину собственного удержания по договору, страховщик оставшуюся часть страховой ответственности передает перестраховщику на тех условиях, которые смогут обеспечить наилучшую перестраховочную защиту. Порядок передачи ответственности в перестрахование сверх собственного удержания определяются той формой, способом перестрахования, которые избираются страховщиком по согласованию с перестраховщиком.
После разработки перестраховочной программы страховщик должен заняться подбором соответствующей перестраховочной компании. Перестрахование рисков в Республике Казахстан возможно как у национальных страховщиков, так и у иностранных страховых и перестраховочных организаций.
В целях организации квалифицированной перестраховочной защиты профессиональной деятельности страховых компаний, действующих на отечественном страховом рынке, а также интересов страхователей было бы целесообразно создать профессиональные перестраховочные компании. Указом Президента РК «Об организационно-правовых мерах по формированию и становлению страхового рынка» от 16 апреля 1994г. была оговорена возможность организации перестраховочных компаний при условии мобилизации большого объема уставного фонда по сравнению со страховыми компаниями (в 10 раз). Однако, на сегодняшний день страховое законодательство не определяет место профессионального казахстанского перестраховщика на страховом рынке.
Одним из возможных вариантов представляется организация государственной перестраховочной компании. Именно таким образом была решена проблема создания профессиональных перестраховочных компаний во Франции, Азиатских и Африканских странах, где были созданы государственные перестраховочные общества, в которые все страховые компании, зарегистрированные в стране, в обязательном порядке передавали определенную долю всех прямых рисков.
В Республике Казахстан Министерством финансов также учреждена республиканская компания по перестрахованию "Казахинстрах", в качестве органа, осуществляющего все операции по страхованию и перестрахованию в республике с участием зарубежных фирм и компаний.
Однако, обращает на себя внимание тот факт, что государственные перестраховочные общества функционируют исключительно развивающихся странах, тогда как они полностью отсутствуют в странах с высоко развитыми страховыми рынками. Их задача состоит отнюдь не в увеличении емкости национальных страховых обществ, В большинстве этих стран на рынке присутствует достаточно много иностранных страховых обществ, которые в значительной степени определяют рынок. Государственные перестраховочные общества призваны сократить отток валюты через иностранные страховые общества. На наш взгляд, эта проблема может быть решена другим образом и, поэтому, считаем, что отсутствие элемента обязательности в перестраховании страховщиками республики всех рисков в государственной перестраховочной компании является позитивным моментом. Перестрахование, являясь в значительной степени международным регулятором страхования, вообще плохо переносит государственное регулирование.
Несмотря на то, что на казахстанском рынке свои услуги предлагает достаточное количество иностранных перестраховочных обществ, перестрахование осуществляется и среди страховых обществ. Такие страховые компании как "Алматы-АСКО", "Авиаполис", "ВКО-АСКО" принимают риски в перестрахование от других страховщиков. И эти операции имеют тенденцию к увеличению. Так, если в 1999г. этими страховщиками принято на перестрахование 0,018 млрд.тенге, то в 1999г. уже 43999,4 млрд.тенге, т.е. наблюдается увеличение более чем в 2000 раз. Это вызвано предоставлением более или менее адекватного объема передаваемой в перестрахование премии. В 1999г. размер перестраховочной премии составил 0,8 млн.тенге, в 2000г.-6305,6 млн.тг. При этом риски, а следовательно, и перестраховочные платежи от иностранных страховщиков получают две национальные страховые компании: 'Казахинстрах" и "Алматы-АСКО". Эти компании приняли в перестрахование извне в 1999г. 11,4 млн.тенге ответственности и 0,4 млн.тг. перестраховочной премии, в 1 квартале 2000г. эти показатели уже составили 5634,3 млн.тг. и 168,5 млн.тг. соответственно. Таким образом, наблюдается многократное увеличение показателей, характеризующих активную перестраховочную деятельность страховых организаций.
Однако, подобная практика размещения риска среди страховых компаний может иметь определенные негативные последствия. Необходимо учитывать, что перестрахование может принести перестраховщику убытки и подобная «взаимность» может оказаться обменом убытками. Это произошло на западных страховых рынках, что и привело к отмиранию системы взаимности.
Более того, в этой ситуации остаются невостребованными преимущества профессиональной перестраховочной компании. Одним из них является нейтральность профессионального перестраховщика по отношению к страхователю. Тогда как перестрахование в страховой компании - это перестрахование у возможного конкурента со всеми непредсказуемыми последствиями.
Перестраховщик, как правило, осуществляет более широкий круг операций. Он работает на более широкой территории и с большим, чем страховщик, числом страховых обществ, аккумулирует и распространяет опыт, полученный от одних страховых обществ на другие. Этот опыт, как в отношении условий страхования, так и отношении тарификации рисков, практики рассмотрении претензий, изучения законодательства, практики других стран и многого другого составляет основу того, без чего деятельность профессионального перестраховщика немыслима - основу системы услуг.
Страховщик может использовать эти услуги наиболее полно, обращаясь к перестраховщику не с предложением принять определенную долю в риске, а поручив ему разработать наиболее эффективную с учетом всех обстоятельств систему перестраховочной защиты данного риска или даже портфеля. Такова практика ведущих мировых перестраховочных обществ, и нет причин для того, чтобы эта практика не применялась на страховом рынке Казахстана.
Учитывая финансовое состояние национальных страховщиков, расширение емкости казахстанского страхового рынка будет осуществляться через систему сострахования, специализированные страховые и перестраховочные пулы. Возможность создания этих простых товариществ предусмотрена ст.33 «О страховых товариществах» (п.1,2) и ст.34 (п.2) Указа "О страховании".
Страховой пул продает полисы, по которым все его участники принимают заранее согласованную долю ответственности, которая по отношению к страхователю выражается прямо в пределах этой доли. Перестраховочные договоры, заключаемые пулом за общий счет, освобождают пул от рисков, которые могут превысить его емкость.
В нашей республике создан страховой пул "Казахстан", в который входят крупнейшие национальные страховые компании. Принимая свою специфическую долю, каждый участник пула участвует не только в рисках, которые он сам принял или передал в пул, но также и во всех других рисках, внесенных в пул другими участниками. Такая концепция позволяет достигнуть три важные цели:
1.Количество рисков, принимаемых каждым участником по его доле увеличивается.
2. В портфеле каждого участника улучшается состав рисков.
3. Участник пула не может понести убытки, превышающие его долю.
Перестраховочный пул аналогичен страховому пулу с той. только разницей, что он специализируется на перестраховочных сделках. Перестраховщики, участвующие в таком пуле, оставляют на своих счетах определенные доли собственного участия от переданных им в перестрахование рисков, а оставшуюся часть передают в перестраховочный пул.
Однако, существует такой недостаток создания пулов как слабое рассеивание риска, поскольку он, по сути дела, сосредоточен в пределах данной страны. И при наступлении крупных страховых событий все национальные страховые компании участвуют в их возмещении.
Тем не менее, участие в страховых и перестраховочных пулах позволит местным страховым организациям успешно наращивать свои резервные фонды, обмениваться практическим опытом, интегрировать в мировой страховой рынок. Сферой деятельностью пулов должны стать такие виды страхования, которые в наибольшей мере требуют координации усилий всего рынка. Это, прежде всего, страхование нефтяных операций, финансовых рисков, гражданской ответственности, строительно-монтажных рисков, экологическое страхование и пр.
Развитие системы отечественного перестрахования должно идти по направлению обеспечения надежного размещения крупных рисков в зарубежных страховых и перестраховочных компаниях при максимальном использовании собственных возможностей страхового рынка. В своей перестраховочной деятельности казахстанским страховщикам следует пользоваться услугами филиалов и представительств страховых, перестраховочных и брокерских организаций, зарегистрированных в Республике Казахстан. Страховщики республики могут перестраховать свои риски непосредственно у иностранных перестраховщиков. При размещении своих рисков в перестрахование за рубежом имеют право пользоваться также непосредственно услугами иностранных брокерских организаций. Целесообразность выхода иностранных перестраховочных компаний на страховой рынок Казахстана видится в том, что:
- возможность отечественных перестраховочных обществ (даже при условии их количественного роста) будут оставаться меньше емкости внутреннего страхового рынка;