Введение
1 Теоретические основы кредитования физических лиц в банке
1.1 Характеристика кредита и его классификация
1.2 Кредитная политика коммерческого банка
1.3 Основные этапы кредитования физических лиц
2 Анализ кредитования физических лиц в ОСБ №3912 г. Уварово
2.1 Общая организационно-экономическая характеристика ОСБ №3912 г. Уварово
2.2 Анализ заемщика и условия предоставления кредита
2.3 Анализ механизма погашения кредита и уплаты процентов
3 Пути совершенствования развития кредитных отношений с населением
Заключение
Список литературы
Приложения
Введение
Ссуды, связанные с кредитными операциями, — важнейшая часть банковских активов, а доходы от кредитной деятельности — самая крупная составляющая часть банковской прибыли. Как свидетельствует мировая практика, до 40% операционных доходов по активным операциям коммерческих банков составляют проценты по кредитам ,данный момент определяет актуальность темы дипломной работы.
Прибыль – это главный показатель результативности работы банка. Именно показатель валовой прибыли (то есть без учета уплаты налогов и распределения остаточной прибыли) дает характеристику эффективности деятельности коммерческого банка.
В последнее время довольно часто говорится о том, что правительство собирается расширить и удешевить банковское кредитование для предприятий и граждан.
В ближайшее время ожидается сокращение ставки рефинансирования, что также может способствовать снижению стоимости кредитов.
Однако сегодня существует проблема не только высоких ставок по кредитам, но и сокращение объема выдаваемых кредитов. По мнению экспертов, эта проблема связана с влиянием развивающегося мирового кредитного кризиса, который привел к тому, что ситуация с ликвидностью значительно ухудшилась и стоимость заимствований банками денег на внутреннем рынке существенно возросла.
Внешний рынок оказался закрытым. Все это вкупе с негативными ожиданиями, связанными с дальнейшим ухудшением экономической ситуации в стране, вынудило банки поднимать процентные ставки и ужесточать кредитную политику. По мере стабилизации ситуации предполагается снижение стоимости фондирования, что, безусловно, отразится на конечной стоимости кредита для заемщиков.
Некоторые банки стали увеличивать процентные ставки не только для новых кредитов, но и для уже существующих. Если учесть, что по потребительским кредитам ставки и так немалые, то их дополнительное повышение приводит только к негодованию. Благо суммы в данном сегменте нечасто бывают большие.
В таких случаях нужно внимательно прочитать свой кредитный договор с банком. Если изначально условиями договора такая возможность не была предусмотрена и в последующем никаких дополнительных соглашений по изменению условий кредитного договора клиентом не подписывалось, то действует процентная ставка, изначально прописанная в договоре.
Тем не менее, практически в каждом кредитном договоре в любом сегменте кредитования прописано условие того, что банк может поднять кредитную ставку. Банки прописывают этот пункт договора, чтобы застраховать себя, если наступят тяжелые времена.
Несмотря на пугающую процентную дороговизну продукта, потребительский кредит как продукт вряд ли исчезнет с рынка. Несмотря на принципиально иной характер потребительского кредитования – без залога – в отличие от залоговых кредитов (ипотека, авто) и, следовательно, более высокие риски для банков, в данном случае действует классическая рыночная схема – баланс спроса и предложения.
Клиентам всегда нужны будут не целевые кредиты, а, по сути, «живые» деньги для реализации своих потребностей, и банки их, разумеется, будут выдавать. Все дело в стоимости кредита, правильной оценке будущей кредитоспособности клиента и той маржи, которую банки закладывают, выдавая беззалоговые кредиты. Конечно, в будущем кредитные карты вытеснят потребительские кредиты, но пока карточная инфраструктура в России не развита, люди будут брать наличные деньги в кредит.
Цель дипломнойработы заключается в проведении анализа кредитования физических лиц в ОСБ №3912 г. Уварово и разработке на этой основе рекомендаций по его улучшению.
Достижение поставленной цели напрямую зависит от правильной постановки задачи.
Актуальным будет постановка следующих задач:
рассмотрение видов кредитов, предлагаемых физическим лицам;
ознакомление с организационной, управленческой характеристикой ОСБ №3912 г. Уварово;
анализ порядка и условия предоставления кредита населению;
анализ порядка погашения кредита и уплаты процентов;
разработка рекомендаций и путей совершенствования кредитных отношений с населением.
Предметом исследования является кредитный процесс (на примере кредитования физических лиц).
Объектом исследования является банковское учреждение ОСБ №3912 г. Уварово.
Информационной базой являются научные труды отечественных и зарубежных авторов в области экономики, банковского дела, нормативно-правовые источники, методические пособия, рекомендации и инструкции кредитного учреждения, статистическая и оперативная отчетность по ОСБ №3912 г.Уварово за 2007 – 2008 гг., устав ОСБ №3912, классификация кредитов, предоставляемых населению, образец кредитной заявки, инструкции.
Дипломная работа имеет как теоретическое, так и практическое значение. Теоретическая значимость определяется современными понятиями, условиями кредитной сделки, которая включает в себя требования, предъявляемые к участникам сделки, объектам и обеспечению кредита, отражающая принципы кредитования.
Структура дипломной работы строится по следующей схеме: введение, главы теоретических вопросов, главы методологии и анализа, заключение построено под выводы по главам, а также список используемой литературы и приложения.
1. Теоретические основы кредитования физических лиц в банке
1.1 Характеристика кредита и его классификация
Кредит возник из потребностей развития товарно-денежных отношений. Его объективной основой является движение стоимости в сфере обмена. Следовательно, кредит имеет денежную природу. Кредит – движение денег или товара на условии возврата.
Потребность в кредите вызвана неравномерностью кругооборота индивидуальных капиталов. Он выступает в качестве формы разрешения противоречия между накоплением временно свободных денежных средств у одних экономических субъектов и потребностью в них у других.
Термин «кредит» происходит от латинского «creditum» – ссуда, дом (иногда толкуют как «верую» или «доверяю». Банк по определению является кредитной организацией, а ссуды относятся к числу самых важных видов банковских активов и приносят банку основную часть их доходов. [5, с.75]
Роль кредита выражена в его функциях:
распределительная – распределение ссудного фонда страны на возвратной основе;
эмиссионная – создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег;
контрольная – контроль за эффективностью деятельности хозяйствующих субъектов, ускорение научного прогресса. Реализуется путем контроля за состоянием заемщика, соблюдением принципов кредитования.
Временно свободные денежные средства, формируя ссудный капитал, и предоставляет его во временное распоряжение тем лицам, которые испытывают потребность в привлечении дополнительных финансовых ресурсов на определенных условиях. Кредитные отношения – экономические отношения, выраженные в перераспределении денежных средств на условиях возврата. В основе кредита и всего процесса кредитования лежат следующие принципы:
срочность;
возвратность;
платность;
обеспеченность кредита;
целевое использование.
Учет цели использования ссуды позволяет точнее просчитать риск и доходность по ссуде.
Ссудный фонд – макроэкономическое понятие. Как экономическая категория отражает одновременно мобилизацию денежных средств в экономике, их размещение (распределение) между экономическими субъектами через кредитные организации на возвратной основе (в отличие от финансов).
Таким образом, формирование и использование ссудного фонда представляет собой движение ссудного капитала. Кредит есть форма движения ссудного капитала.[10, с.48]
Кредитные отношения – это все денежные отношения, связанные с движением ссудного капитала.
Кредит может предоставляться клиенту в различных формах. За длительную историю кредитования банки с целью более эффективного управления кредитными операциями разработали многообразные системы группировок ссуд на основе какого-либо критерия.
В общем виде классификацию кредитов можно представить следующим образом:
По видам кредитов, прежде всего, выделяют банковский и коммерческий кредит.
Банковский кредит – представляется банками, в том числе и кредит государства.
Коммерческий кредит – это кредит предпринимательский, предоставляемый одним предпринимателем другому, чаще всего под вексель.
Консорционный – крупный по размеру кредит, предоставляемый объединением кредитных организаций.
По видам заемщиков все кредиты можно разделить на два вида: кредиты юридическим лицам (деловые) и кредиты физическим лицам (персональные). При анализе кредитов, предоставляемых юридическим лицам, используется новая единая классификация клиентов, основанная на выделении резидентов, форм собственности и вида деятельности (финансовая, коммерческая, некоммерческая).[11, с.84]
По характеру финансирования абсолютно преобладают кредиты, предоставляемые на коммерческой основе, то есть по рыночным ставкам ссудного процента. Кредиты содействия широко используются международными кредитными организациями, например, такими как Всемирный банк. Они выделяются отдельным развивающимся странам на льготных условиях (под процент ниже ставки международного межбанковского рынка и на длительный срок).