На 1 января 2009 года сформирован резерв на возможные потери по ссудам в размере 1761807 тыс. руб. Отношение резерва по кредитам к объему кредитного портфеля составило 5,4 %. В течение 2008 года резерв, созданный по кредитам, увеличился на 601657 тыс. руб., отношение резерва к задолженности также увеличилось на 0,2 процентных пункта (с 5,2%).
Качество управления кредитным портфелем характеризуется двумя показателями – отношением объема кредитов к депозитам банка и отношением кредитов к совокупным активам банка.
В структуре активов банка основной статьей является чистая ссудная задолженность, ее доля в чистых активах составила 75%. Отношение кредитного портфеля к сумме депозитов на 1 января составляет 88%.
Используя необходимую информационно-нормативную базу и намеченные задачи по формированию кредитного портфеля, можно определить размер кредитного портфеля. Определяя направления использования кредитного портфеля необходимо учесть требуемый объем кредитных вложений.
На первом этапе необходимо определить состояние отраслей, а также каждого потенциального заемщика.
В последнее время наблюдается развитие предприятий сферы строительства, которые наращивают свои обороты, вследствие чего кредитование данной отрасли будет выгодно для банка. Анализ отраслей экономики показывает снижение в перспективе объемов кредитования предприятий торговли и сельского хозяйства. Также планируется увеличение объемов выдачи кредитов на неотложные нужды в связи с динамичным развитием сектора розничного кредитования банка, обусловленным реализацией стратегии по продвижению услуг кредитования населения.
Также необходимо вкладывать больше средств в ипотечное и жилищное кредитование, так как оно является наиболее перспективным и выгодным для банка.
Анализ состояния каждого отдельного заемщика проводится кредитным отделом в соответствии с этапами анализа кредитоспособности. Банк осуществляет кредитование только тех заемщиков, результаты анализа которых удовлетворяют требованиям банка.
Перед тем как клиенту выдать кредит проводится тщательный анализ его деятельности. Одним из этапов данного анализа является оценка риска.
На втором этапе необходимо произвести расчет величины кредитного портфеля. Планирование объема кредитного портфеля и структуры активных операций «Стройкредит» ОАО осуществляется на основе анализа динамики и качества структуры активных операций банка, сложившейся в предыдущих периодах, а именно в 2006-2008 гг. На основе трендового анализа определяется основная тенденция динамики величины кредитного портфеля и каждой его составляющей и формируются возможные значения в будущем с учетом прироста клиентской базы. Так, при использовании данной методики был спрогнозирован объем кредитного портфеля «Стройкредит» ОАО на 2008 г. и его структура в территориальном разрезе, представленные в таблице 2.3.
Таблица 2.3
Региональная структура кредитного портфеля «Стройкредит» ОАО
| Показатели, млн.руб. | 01.01.2008 | Доля, % | 01.01.2009 | Доля, % |
| Юг Тюменской области | 20985 | 60,72 | 26311 | 63,09 |
| Ханты-Мансийский АО –Югра | 5992 | 17,34 | 7201 | 17,27 |
| Ямало-Ненецкий АО | 6685 | 19,34 | 7578 | 18,17 |
| г. Москва | 900 | 2,60 | 613 | 1,47 |
| ИТОГО: | 34562 | 100 | 41703 | 100 |
Таким образом, по данным табл. 2.3 можно сделать вывод о том, что совокупная величина кредитного портфеля в плановом году составит 41703 млн. руб., что больше предыдущего года на 7141 млн. руб. В разрезе территорий, как и раньше, преобладает кредитование физических и юридических лиц юга Тюменского региона, включая г. Тюмень, объемы выдачи ссуд в Ханты-Мансийском и Ямало-Ненецком автономных округах различаются незначительно (17,27% и 18,17% соответственно).
Управление кредитным портфелем дает банку возможность укрепить финансовую надежность, улучшить показатели своей деятельности. «Стройкредит» ОАО, создающий прибыль главным образом за счет кредитных операций, получает в форме кредитного портфеля чувствительный индикатор, позволяющий распознавать негативные стороны в размещении кредитов, наметить наиболее правильную линию поведения при осуществлении кредитной политики. Управление кредитным портфелем дает возможность банку развивать или сдерживать кредитные операции, улучшать их структуру, определять степень защищенности от недостаточно качественной структуры выданных ссуд.
После определения размера кредитных вложений на плановый год, можно распределить их между направлениями кредитования и проследить их динамику. Данное распределение представлено в таблице 2.4.
Таблица 2.4
Динамика структуры кредитного портфеля «Стройкредит» ОАО
| Показатели | 01.01.2008 | 01.01.2009 | изменение | |||
| млн.руб. | % | млн.руб. | % | млн.руб. | % | |
| Чистая ссудная задолженность | 34 562 | 100 | 41703 | 100 | 7 141 | 0 |
| Корпоративный рынок | 12 496 | 36,16 | 13179 | 31,60 | 683 | -4,55 |
| Малый бизнес | 577 | 1,67 | 301 | 0,72 | -276 | -0,95 |
| Розничный рынок | 16 439 | 47,56 | 22900 | 54,91 | 6 461 | 7,35 |
| Органы власти | 550 | 1,59 | 590 | 1,41 | 40 | -0,18 |
| МБК | 550 | 1,59 | 691 | 1,66 | 141 | 0,07 |
| Просроченная задолженность | 45 | 0,13 | 22 | 0,05 | -23 | -0,08 |
| Векселя | 1 005 | 2,91 | 1058 | 2,54 | 53 | -0,37 |
| Депозиты в Банке России | 2 900 | 8,39 | 2960 | 7,10 | 60 | -1,29 |
| Аккредитивы | 0 | 0 | 2 | 0 | 2 | 0 |
На основании расчетов табл. 2.4 можно сделать вывод о том, что необходимо увеличить выдачу кредитов на розничном рынке на 7,35% и снижать объемы выдачи ссуд малому бизнесу.
Поскольку кредитование физических лиц является одним из наиболее приоритетных направлений деятельности «Стройкредит» ОАО, необходимо рассмотреть структуру кредитования розничного рынка в динамике (см. табл. 2.5)
Таблица 2.5
Динамика структуры кредитования физических лиц
| Показатели | 01.01.2008 | 01.01.2009 | изменение | |||
| млн.руб. | % | млн.руб. | % | млн.руб. | % | |
| Ипотечные кредиты | 9709 | 59,06 | 14 042 | 61,32 | 4 333 | 2,26 |
| Потребительские кредиты | 3 028 | 18,42 | 4 284 | 18,71 | 1 256 | 0,29 |
| Автокредиты | 2 058 | 12,52 | 2 514 | 10,98 | 456 | -1,54 |
| Жилищные кредиты | 1 644 | 10 | 2 060 | 9 | 416 | -1 |
| Итого кредитов физическим лицам | 16 439 | 100 | 22 900 | 100 | 6 461 | 0 |
В 2009 г. планируется увеличение объемов выдачи ипотечных кредитов на 2,26% по сравнению с 2008 г., рост объемов потребительских кредитов на 0,29% или 1256 млн. руб., в том числе образовательных кредитов и кредитов на отпуск и на ремонт. В абсолютном выражении увеличится и величина выданных автокредитов на 456 млн. руб. В целом доля кредитного портфеля, направленная на кредитование розничного рынка, вырастет на 6461 млн. руб. и составит в 2008 г. 22900 млн. руб.