При поступлении в пользу Резидента средств в иностранной валюте, сотрудник УРиМС (Управление Расчетов и Межбанковского Сотрудничества) передает экземпляр SWIFT-сообщения с отметкой о зачислении Ответственному лицу Банка.
Ответственное лицо Банка не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления (зачисления) иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента – юридического лица или физического лица – индивидуального предпринимателя формирует два экземпляра Уведомления о зачислении иностранной валюты и передает Сотруднику ОКУ Уведомление о зачислении иностранной валюты по форме, установленной внутренним порядком ООО «БКФ», регламентирующим проведение операций по обязательной продаже части валютной выручки.(Приложение № 5), с обязательным указанием следующей информации:
- номер и дата уведомления;
-наименование уполномоченного банка и юридического лица – резидента (фамилия, имя, отчество физического лица – индивидуального предпринимателя – резидента), указанные в договоре банковского счета;
- номер транзитного валютного счета резидента, на который поступила (зачислена) иностранная валюта, дата зачисления и сумма (цифрами и прописью) зачисленной иностранной валюты;
- последняя дата представления резидентом уполномоченному банку документов;
Уведомления регистрируются в Журнале регистрации уведомлений, который заводится на каждый календарный год.
Ответственное лицо Банка передает Сотруднику ОКУ один экземпляр Уведомления. Сотрудник ОКУ передает Уведомление резиденту с приложением выписки по транзитному валютному счету. Копию Уведомления Сотрудник ОКУ передает в ОВК Банка.
Ответственное лицо Банка помещает копию второго экземпляра Уведомления с экземпляром SWIFT-сообщения в Досье по паспорту сделки.
В срок, не превышающий 15 рабочих дней с даты зачисления средств в иностранной валюте на банковский счет, резидент представляет в Банк Справку о валютных операциях, заполненную по форме и в соответствии с порядком, изложенным в Приложении 2. Ответственное лицо Банка принимает Справку о валютных операциях либо отказывает в ее принятии не позднее рабочего дня, следующего за днем ее представления резидентом, в соответствии с п.п.1.7, 1.8, 1.9, 1.11 Инструкции Банка России № 117-И от 15.06.2004г.
В случае проведения валютных операций по ПС, связанных с зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет резидента в Банке, резидент в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции, представляет в Банк два экземпляра Справки о поступлении валюты Российской Федерации, оформленной в соответствии с требованиями, изложенными в Приложении 3.
Помимо документов, резидент представляет в Банк документы, подтверждающие факт ввоза товаров на таможенную территорию РФ или вывоза товаров с таможенной территории РФ, а также выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них одновременно с двумя экземплярами Справки о подтверждающих документах, оформленной резидентом в порядке, изложенном в Приложении 4, в срок не превышающий:
- 15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой выпуска (условного выпуска) таможенными органами ввозимых на таможенную территорию РФ или вывозимых с таможенной территории РФ товаров, определяемой по отметкам таможенного органа о выпуске (условном выпуске) товаров в таможенной декларации товаров в таможенной декларации (в случае представления грузовой таможенной декларации на бланке установленной формы - графа "D"), которые в соответствии с нормативными правовыми актами в области таможенного дела подлежат декларированию таможенным органам путем подачи таможенной декларации, за исключением случая, указанного в абзаце третьем настоящего пункта;
-15 календарных дней, исчисляемых со дня, следующего за датой принятия таможенным органом таможенной декларации, которая содержится в регистрационном номере таможенной декларации, на ввозимые на таможенную территорию Российской Федерации товары, которые в соответствии с нормативными правовыми актами в области таможенного дела подлежат декларированию таможенным органам в случаях их выпуска таможенными органами до подачи таможенной декларации;
-15 календарных дней, исчисляемых после окончания месяца, в котором были оформлены документы, подтверждающие вывоз товара с таможенной территории Российской Федерации или ввоз товара на таможенную территорию Российской Федерации без подачи таможенной декларации, либо (в случае выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них) документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них. Датой оформления указанных в настоящем абзаце подтверждающих документов является наиболее поздняя по сроку дата их подписания одной из сторон, если условиями контракта предусмотрено подписание подтверждающего документа обеими (всеми) сторонами по контракту, в остальных случаях - дата составления подтверждающего документа.
- 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого по контракту был осуществлен вывоз товаров с таможенной территории РФ или оформлены документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
- 45 календарных дней после окончания месяца, в течение которого по контракту был осуществлен ввоз товаров на территорию РФ.
В случае если по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, обязательства между нерезидентом и резидентом по контракту были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или валюте Российской Федерации, резидент включает эту информацию в справку о подтверждающих документах и вместе со справкой о подтверждающих документах в срок, не превышающий 15 календарных дней, исчисляемый после даты оформления документов, подтверждающих исполнение обязательств иным способом, представляет в банк ПС документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом. При использовании резидентом способов обеспечения исполнения обязательства нерезидентом перед резидентом по контракту, указанных в ст.17 Федерального Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», резидент представляет в Банк копии документов, подтверждающих наличие соответствующего обеспечения в срок, не превышающий 15 календарных дней после даты предоставления соответствующего обеспечения в соответствии с законодательством Российской Федерации и включает эту информацию в Справку о подтверждающих документах. Указанные документы помещаются Ответственным лицом Банка в Досье по паспорту сделки.
При осуществлении переводов по ПС в иностранной валюте резидент вместе с Поручением на перевод представляет в Банк Справку о валютных операциях, содержащую идентификацию по видам валютных операций.
При осуществлении переводов по ПС в валюте Российской Федерации резидент представляет в Банк расчетный документ, оформленный в соответствии с требованиями.
При осуществлении переводов по ПС Ответственное лицо Банка проверяет представленные Поручения на перевод/платежные поручения:
- на правильность заполнения информации, необходимой для проверки обоснованности платежа,
- на соответствие банковских реквизитов получателя контракту, либо приказу контрагента–нерезидента платить третьему лицу,
- на соответствие производимого платежа условиям и срокам оплаты, предусмотренным в контракте.
В случае принятия решения о возможности оплаты Ответственное лицо Банка проставляет отметку «Валютный контроль» и подпись на поручении на перевод/платежном поручении и возвращает в ОКУ. В противном случае документы возвращаются клиенту без исполнения, с объяснением причин отказа. Один экземпляр платежного документа с отметкой валютного контроля после осуществления операции передается на бумажном носителе ответственным исполнителем ОКУ в ОВК для помещения в Досье по ПС. После исполнения перевода по ПС в иностранной валюте сотрудник Управления расчетов передает в ОВК один экземпляр SWIFT-сообщения.
Ответственное лицо Банка в день подписания (оформления или переоформления) им ПС открывает и ведет в электронном виде Ведомость на основании информации, содержащейся:
- в ПС;
- в справках о валютных операциях;
- в расчетных документах, оформляемых и представляемых резидентом в Банк при осуществлении расчетов с нерезидентами в валюте Российской Федерации;
- в Справке о расчетах через счета за рубежом;
- Справке о поступлении валюты Российской Федерации;
- в Справках о подтверждающих документах;
- в документах об обеспечении;
- в реестре внесения и возврата сумм резервирования по валютной операции.
Информация, содержащаяся в документах, представляемых резидентом в Банк, вносится Ответственным лицом Банка в Ведомость в срок, не превышающий 5 рабочих дней с даты представления указанных документов.
6. Функциональные взаимодействия с другими отделами.
В своей деятельности Отдел взаимодействует:
- С Управлением по организационному развитию и работе с персоналом по вопросам приема, перевода, увольнения, обучения и аттестации сотрудников, а так же по вопросам согласования Должностных инструкций и Положения об Отделе;
- Со всеми структурными подразделениями Банка по вопросам, находящимся в компетенции соответствующих структурных подразделений;
- С внешними организациями по вопросам, связанным с реализацией основных функций Отдела.
Заключение:
Преддипломная практика в ООО «Банк БКФ» была пройдена успешно.
Были изучены:
- нормативные документы:173-ФЗ; 117-И; 258-П;
- особенности оформления паспортов сделок (закрытия);
- проверка документов валютного контроля;
А также консультирования клиентов банка по вопросам валютного законодательства.