Такая ситуация является серьезной угрозой для финансового положения любого страховщика, который активно осуществляет страхование ответственности. Страховщик заключает договор, который заканчивается без претензий к застрахованным лицам. При этом средства страховых резервов переходят в собственность страховщика и используются последним для нужд, далеких от страховых выплат. В этот момент выясняется, что в результате деятельности, ответственность по которой была застрахована по договору страхования, все-таки был причинен вред третьим лицам. Резервов для выплат по данному договору страхования уже нет, а платить необходимо.
Поэтому, в частности, в Европе полисы страхования ответственности, особенно связанной с какой-либо профессиональной деятельностью, действуют несколько лет. В качестве примера можно привести обязательное страхование ответственности архитекторов. В большинстве стран такой полис страхования покрывает возможные претензии к архитекторам в течение 10 лет с начала строительства. Во Франции, например, такое страхование с 1940 г. стало обязательным. А в 1978 г. введено обязательное страхование "десятилетней ответственности подрядчиков"[18]. Еще сложнее обстоит дело с причинением вреда жизни и здоровью людей. Не менее интересными представляются страховые полисы, которые покупаются выходящими на пенсию врачами или адвокатами. Такие полисы защищают их от возможных претензий в связи с их профессиональной деятельностью в прошлом.
В связи с изложенным очень актуален вопрос о соотношении понятий "срок действия договора страхования" и "срок действия страховой защиты по такому договору", о чем мы подробнее будем говорить в соответствующем разделе настоящей статьи.
Если применительно к страховому случаю вопросы в основном возникают в практической плоскости, то при размышлениях о страховом риске мы приходим к проблемам методологического плана.
Мы уже отмечали, что понятие "страховой риск" употребляется в законодательных актах по меньшей мере в четырех значениях. Необходимо отметить, что это не является "очередным нововведением" законодателя. Еще профессор В.И. Серебровский в 20-е годы прошлого века говорил о том, что под "страховым риском" понимается, с одной стороны, опасность, "от последствий наступления которой заключается страхование", с другой - "то имущество или лицо, которые оказываются объектами страхового правоотношения"[19]. Позже, на этапе становления так называемого коммерческого страхования, профессор Л.И. Рейтман писал о том, что страховой риск имеет четыре значения[20].
Лично нам ближе позиция, изложенная в п. 1 ст. 9 Закона N 4015-1: страховой риск - предполагаемое событие, на случай наступления которого осуществляется страхование. Или, если по В.И. Серебровскому, - опасность, от последствий реализации которой мы страхуемся. Неслучайно практически все авторы, исследуя это понятие, подробно останавливаются на этом его значении. Об остальных значениях говорится вскользь, в качестве констатации факта их использования на практике. В конечном итоге такое понимание значения страхового риска следует из этимологии этого слова - в переводе с португальского слово "риск" означает "отвесная скала", которая являлась главной опасностью для моряков в Средние века.
В Европе полисы страхования ответственности, особенно связанной с какой-либо профессиональной деятельностью, действуют несколько лет. В качестве примера можно привести обязательное страхование ответственности архитекторов - во многих странах срок его действия составляет 10 лет с начала строительства.
Мировая практика исходит из возможности применения двух концептуальных вариантов:
1) ссылки на вид деятельности, при осуществлении которой может возникнуть ответственность застрахованного лица;
2) описания более конкретизированных событий, при наступлении которых возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату.
Каждая позиция имеет право на существование с учетом конкретных условий застрахованной деятельности и условий страхования.
Понятно желание некоторых специалистов заключать договоры страхования ответственности, в которых в качестве страхового случая следует "предусматривать реальные, понятные, встречающиеся на практике ситуации, когда может возникнуть ответственность лица, занимающегося каким-либо видом профессиональной деятельности". Еще раз необходимо отметить, что в данном случае мы ведем речь о страховом покрытии. В таком контексте неважно, говорим ли мы о формулировании страхового риска как предполагаемого события или о страховом случае как о реализованном страховом риске.
Обратимся к наиболее распространенному виду страхования ответственности в нашей стране - страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств. В обязательной форме этот вид страхования осуществляется, как известно, на основании Федерального закона от 25 апреля 2002 г. N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств". В соответствии с абз. 11 ст. 1 указанного Закона страховым случаем признается наступление гражданской ответственности страхователя, иных лиц, риск ответственности которых застрахован по договору обязательного страхования, за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших при использовании транспортного средства, которое влечет за собой обязанность страховщика произвести страховую выплату. Иными словами, страховым случаем является наступление гражданской ответственности при управлении транспортным средством.
Как видим, формулировка общая. Насколько в данном случае можно конкретизировать определение страхового случая? Представляется, что сделать это будет непросто.
По нашему мнению, по любому виду страхования деликтной ответственности (например, ответственности товаропроизводителя или ответственности владельцев источников повышенной опасности) конкретизация страхового случая не нужна.
В известном смысле установление большого числа исключений из страхового покрытия и направлено на сужение (конкретизацию) общего определения страхового случая.
С такой же проблемой столкнулись участники рабочей группы, разрабатывавшей рекомендации по страхованию ответственности за неисполнение договорных обязательств по государственным и муниципальным контрактам[21].
Следует отметить, что и более традиционные виды страхования также имеют аналоги таких видов страхового покрытия. Страхование имущества осуществляется по так называемому пакету рисков, или предлагается страхование "от всех рисков". Страхование грузов традиционно предусматривает три вида страхового покрытия, самое емкое из которых называется страхованием "от всех рисков".
Сложнее обстоит дело со страхованием ответственности при осуществлении различных видов профессиональной деятельности (страхование ответственности при оказании медицинских услуг, осуществлении аудиторской деятельности, при эксплуатации воздушных судов и т.п.).
Необходимо сделать ремарку по поводу страхования профессиональной ответственности. Термин был введен Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденными Приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г. N 02-02/08 (в настоящее время утратили силу). Под страхованием профессиональной ответственности понималась совокупность видов страхования, предусматривающих обязанность возместить ущерб, причиненный третьим лицам при осуществлении различных видов "застрахованной профессиональной деятельности". Действующее законодательство не содержит указаний на страхование профессиональной ответственности. Под страхованием профессиональной ответственности мы будем понимать страхование ответственности лиц при осуществлении своей профессиональной деятельности, занятие которой требует специальных навыков.
Глава 2. Анализ расчетов при страховании ответственности
2.1 Пример и анализ расчета страхования имущества и страхования ответственности
Проведем расчет показателей и параметров страхования имущества и страхования ответственности в таблице 2.1.
Таблица 2.1
Показатели и параметры страхования имущества и ответственности
| Параметры и показатели | Полная восстановительная стоимость оборудования, руб. | Износ оборудования на дату заключения договора, % | Стоимость товарно-материальных ценностей, руб. | Значение параметров и показателей |
| Системы возмещения убытков ответственности: а) регресса с общим лимитом, для завода (НПЗ) – страхователя, тыс. руб.* б) полного возмещения тремя состраховщиками с объемом 1-го покрытия, тыс. руб. | 986704 (оптовой базы) - - | 26,7 - - | 92696403 (товары оптовой базы) - - | 14250 6370 |
| 1. Ответственность последующих страховщиков в долях | - | - | - | 1:2 |
| 2. Лимит ответственности на одно пострадавшее лицо (по личностным рискам), в % от общего лимита | - | - | - | 0,65 |
| 3. Безусловная добровольная франшиза, в % к общему лимиту | - | - | - | 2,7 |
| 4. Скидки, в % к страховой премии за: - проведение превентивных мероприятий | 1,25 | |||
| 5. Брутто-ставка, руб. | 16,8 | |||
| 6. Базовая страховая премия по сострахованию, тыс. руб. | 3704,27 | |||
| 7. Имущественный ущерб, нанесенный близ расположенной оптовой базе, в % к действительной стоимости | 53,6 | - | 62,4 | - |
| 8. Медицинские расходы в среднем на одного пострадавшего работника оптовой базы, руб. | - | - | - | 12841 |
| 9. Численность пострадавших работников на оптовой базе, чел. | - | - | - | 8 |
| 10. Потери прибыли, в % к стоимости товаров, поврежденных и уничтоженных при страховом случае | - | - | - | 6,68 |
| 11. Затраты по аренде помещений, ликвидации последствий случая на базе, руб. | - | - | - | 142499 |
| 12. Расходы оптовой базы на юридические услуги вследствие причиненного ей ущерба, руб. | - | - | - | 35963,94 |
| 13. Периодичность уплаты регрессной суммы в месяц за период рассрочки 6 месяцев и ставка ссудного процента | - | - | - | 2 и 5 % |
Рассчитаем сумму полученного прямого ущерба: