Бизнес план по строительству аптеки (стр. 3 из 3)
В компании предусмотрены два подразделения: административный отдел (кадры и бухгалтерия) и отдел продаж. Штат компании будет состоять из 10 постоянных сотрудников: директора аптеки, главного фармацевта, фармацевта-консультанта, трех провизоров, трех консультантов справочной службы и бухгалтера.
Директором аптеки будет работать Павлович Юлия, главным фармацевтом — Васильева Екатерина, а фармацевтом-консультантом — Федяшова Анна.
Рис.1. Схема организационной структуры аптеки.
Таблица 5. Штатное расписание
| Год | 2011 | 2012 | 2013 |
| Затраты на штат | |||
| Директор аптеки | 30 000,00р. | 45 000,00р. | 60 000,00р |
| Главный фармацевт | 30 000,00р. | 45 000,00р. | 60 000,00р. |
| Эндокринолог | 30 000,00р. | 45 000,00р. | 60 000,00р. |
| Провизор | 60 000,00р. | 90 000,00р. | 120 000,00р. |
| Консультант | 45 000,00р. | 75 000,00р. | 90 000,00р. |
| Бухгалтер | 15 000,00р. | 25 000,00р. | 30 000,00р. |
| Всего: | 210 000,00р. | 325 000,00р. | 420 000,00р. |
Павлович Юлия: основной акционер и президент компании.
Юлия закончила Санкт-Петербургский Государственный Медицинский Университет имени И.П. Павлова и более 30 лет работает в фармацевтической отрасли, пройдя путь от провизора до главного инженера фармацевтической фабрики. Юлия имеет огромные знания и обладает очень высокой квалификацией. Кроме того, у неё есть широкие связи с потенциальными поставщиками.
Васильева Екатерина: акционер и вице-президент компании.
Васильева Екатерина закончила 1-й Московский Государственный медицинский университет им. И.М. Сеченова по специальности “биохимия” и более 20 лет работала в аптеках города. Екатерина — высококвалифицированный фармацевт и талантливый администратор. Последнее место работы — заведующая аптекой в сети 36,6.
Федяшова Анна: акционер и главный эндокринолог компании.
Федяшова Анна закончила Ленинградскую военно-медицинскую академию. Федяшова Анна является кандидатом медицинских наук. Специализируется на эндокринологии.
РАСЧЁТНАЯ ЧАСТЬ
3.1 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Таблица 6. План прибылей и убытков
| Год | 2010 | 2011 | 2012 |
| Чистая выручка от реализации продукции | 12 633 580,00р. | 15 083 580,00р. | 18 533 580,00р. |
| Себестоимость реализованной продукции | 10 333 580,00р. | 10 333 580,00р. | 10 333 580,00р. |
| Валовая прибыль | 2 300 000,00р. | 4 750 000,00р. | 8 200 000,00р. |
| Налог на прибыль (24%) | 552 000,00р. | 1140 000,00р. | 1968 000,00р. |
| Прочие налоги (5%) | 27600 | 57000 | 98400 |
| Чистая прибыль | 1 720 400,00р. | 3 553 000,00р. | 6 133 600,00р. |
Таблица 7. Расчёт затрат, издержек
| Амортизационные отчисления | 202 898,00р. |
| Затраты на материалы | 421 382,00р. |
| Основная З.П. и Доп. | 2.520.000,00р. |
| Отчисления в ЕСН (34%) | 856.800.00р. |
| Арендная плата | 1 200 000,00р. |
| Расходы на электроеэнергию | 700 000,00р. |
| Затраты на рекламу | 450 000,00р. |
| Комммунальные услуги | 200 000,00р. |
| Охрана | 150 000,00р. |
| ИТОГО: | 10 333 580,00р. |
3.2 ОЦЕНКА РИСКОВ
| Виды риска | Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль от реализации проекта |
| Недобросовестное отношение персонала к работе | Снижение товарооборота на 5–50% |
| Конфликты внутри коллектива | Ухудшение психологического климата, снижение товарооборота на 10–20%. |
| Риск потери делового партнера | Несвоевременный расчет со стороны поставщика. Нарушение условий договора со стороны поставщика: некомплектность, несвоевременность поставок, отсутствие сертификатов, увеличение цены, уменьшение ассортимента |
| Риск возникновения конфликтов с поставщиками, который преобразуется в риск потери партнера | Нарушение условий договора |
| Риск нарушения сроков и комплектности поставок | Потеря выручки, снижение товарооборота, снижение доверия клиентов в связи с отсутствием препарата в аптеке |
| Риски, связанные с поставками некачественного товара | Возврат товара, нестабильность ассортимента, ухудшение имиджа аптеки, уменьшение товарооборота |
| Риски, связанные с подделками препаратов | Возврат, штраф для аптеки, ухудшение имиджа, отказ от работы с поставщиком |
| Неудачное снижение цены | Финансовые потери, сомнения покупателей в качестве товара |
| Ценовая конкуренция (положительный ответ — 80% респондентов) | Снижение товарооборота, ухудшение финансового благополучия, снижение спроса |
| Увеличение производства у конкурентов | Падения продаж товара или снижения цен на продукт |
| Недостаточный уровень Заработной платы | Высокая текучесть кадров, снижение производительности труда |
3.3 РАСЧЁТ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ
Показателем эффективности производства является рентабельность продукции или услуг, определяется, как отношение прибыли, полученной от производства продукции к затратам на производство продукции.
Рент=(1 720 400/10 333 580)*100%=39,27%