Комментируя это выступление, г-н Козлов отметил, что опасность для российской банковской системы представляет не шквал инвестиций (его-то как раз и не будет), а тот огромный объем услуг, которые будут проходить через эти филиалы. Если, вложившись в subsidiary в Российской Федерации, иностранный банк теряет мобильность в силу так называемых long-term strategy и commitments, то с рынка он так просто не уйдет. В этом случае его деятельность будет способствовать капитализации российской банковской системы. Филиалы же - это совсем другое дело. Кроме того, если качество надзора в странах ОЭСР в целом удовлетворительное, то не следует забывать, что в ВТО входят и другие страны.
Вместе с тем все участники встречи согласились с представителем S&P в том, что вопрос о допустимости открытия филиалов - это вопрос о балансе между интересами государства и банковского бизнеса по сохранению контроля и защите суверенитета, с одной стороны, и повышением качества и удешевлением банковского обслуживания для реального сектора и населения, с другой стороны.
Переходя от общих вопросов к частным, исполнительный директор Связь-банка Т. Крюкова акцентировала внимание собравшихся на последствиях присоединения к ВТО для российского рынка услуг торгового финансирования. Она подчеркнула, что для динамичного развития этого направления и обеспечения конкурентоспособности российских финансовых институтов необходимы изменения в российской нормативной базе, регулирующей этот вид деятельности российских банков. Это касается возможности трансферации аккредитивов, негоциации документов и ряда совсем не политических, а сугубо технических вопросов.
В заключение собравшиеся подвели некоторые итоги: действительно после 1995 года ни одна страна, вступившая в ВТО, не смогли уйти от обязанности разрешить открытие прямых филиалов. Вместе с тем КНР, согласившись принять это условие, сумела ввести столь жесткое нормативное регулирование, что реализовать эту возможность на практике иностранному банку практически не под силу. Определения понятий филиалов и дочерних банков в КНР сформулированы так, что между ними фактически нет разницы.
Вопрос остается пока открытым, а его важность решения определяется тем, что согласно процедуре присоединения объем прав и обязанностей присоединяющейся страны и остальных членов ВТО определяется именно на момент присоединения и не может быть изменен впоследствии.
Н. Бутузова
"Международные банковские операции", N 4, июль-август 2006 г.
─────────────────────────────────────────────────────────────────────────
*(1) МБК "Аналитика без границ" был образован несколько месяцев назад в целях создания единого информационно-аналитического пространства на территории Российской Федерации, СНГ и Восточной Европы. Один из проектов клуба называется "Окно в Европу" и направлен на оказание содействия российским банкам в поиске иностранных партнеров. Информация о клубе доступна по адресу: www.mbka.ru
*(2) Как сообщил А. Козлов, на 1 апреля доля иностранного капитала в российском банковском секторе составила 11,93-11,95%. При этом совокупный объем иностранного капитала в Российской Федерации без учета косвенного владения российских резидентов составляет 10,5%.
Российский страховой рынок подошел к новому этапу своего развития в связи со вступлением России в ВТО. В этих условиях напрямую встает вопрос о сохранении национального страхового сегмента экономики, что, учитывая достигнутые договоренности об условиях открытия российского страхового рынка, придает достаточно острый характер законодательному оформлению этих условий. В материале рассматриваются некоторые проблемы законодательного регулирования страхового рынка в условиях ВТО.
Самым больным вопросом по-прежнему остается деятельность "прямых" филиалов иностранных страховых компаний на территории России. Снятие запрета на открытие "прямых" филиалов без ограничений в их деятельности приведет к конкурентным преференциям для иностранных страховых компаний на нашем внутреннем рынке этих услуг, так как филиалы иностранных компаний при обычном режиме будут иметь более широкий спектр возможностей при меньших издержках на организацию бизнеса. Такое положение не только будет ущемлять интересы российских страховых компаний, но и напрямую затронет экономическую безопасность России.
Следует также учитывать, что при допуске "прямых" филиалов могут возникнуть серьезные проблемы в сферах налогообложения, лицензирования, определения процедур банкротства и реорганизации, осуществления надзора и определения взаимоотношений между законодательными актами в этой области различных стран. В частности, окажется неопределенным место предоставления услуг, что может повлечь за собой нарушение прав страхователей прежде всего при разрешении споров. Условия страхования могут не соответствовать принятым в нашей стране типовым правилам страхования. Весьма затруднительным окажется надзор за финансовой устойчивостью таких организаций в части размещения страховых резервов и собственных средств. Практически невозможным окажется и надзор за сделками по отмыванию и легализации доходов, полученных преступным путем. Затруднена будет и правоприменительная практика вследствие "двойного законодательного подчинения".
В связи с этим деятельность "прямых" филиалов иностранных компаний необходимо отрегулировать в части общих и специальных требований.
Общие требования:
1. Материнской организацией может быть только страховая организация.
2. Опыт работы на рынке страхования страны учреждения такой организации должен составлять не менее 15 лет.
3. Размер активов материнской страховой компании должен составлять не менее 10 млрд долларов.
4. Опыт работы на зарубежных рынках должен быть не менее 10 лет. Кроме того, необходимо наличие системы управления филиалами.
5. Должен быть представлен от надзорного органа страны регистрации сертификат (заключение) о надлежащей платежеспособности за последние 5 лет и отсутствии убытков за последние 3 года.
6. Материнская страховая компания (учредитель) должна соответствовать требованиям МАСН по платежеспособности, что подтверждено органом страхового надзора страны регистрации. Компетентные иностранные учреждения, осуществляющие надзор, должны представить документ о том, что не имеют возражений относительно открытия филиала и выражают готовность оперативно представлять в российский орган страхового надзора информацию, подтверждающую финансовую состоятельность страховой организации, и сообщать об обстоятельствах, которые могли бы нанести серьезный ущерб клиентам.
Специальные требования:
1. Налогообложение для филиалов должно быть тождественно налогообложению российских юридических лиц. Прибыль и убытки филиала должны исчисляться на базе его деятельности в РФ.
2. Филиалы должны подлежать лицензированию в соответствии с российским страховым законодательством. (Можно взять требования статьи 32.8 Закона РФ "Об организации страхового дела в РФ".)
3. Филиал обязан представить бизнес-план на трехлетний период работы в России.
4. Филиал должен иметь оплаченный (безотзывный) гарантийный депозит в уполномоченном российском банке в размере не менее 10 млн долларов. При этом гарантийный депозит не должен учитываться как составная часть операционных средств.
Вторым по приоритетности вопросом является вопрос о допуске иностранных страховых компаний и их филиалов к страхованию жизни и обязательным видам страхования. Страхование жизни является во всем мире одним из основных источников инвестиций в экономику. В настоящее время этот вид страхования в России находится в стадии становления. Приход на рынок крупных иностранных компаний-нерезидентов помешает созданию национального рынка накопительного страхования и неизбежно повлечет за собой отток средств из страны через механизмы перестрахования. Аналогичная ситуация складывается и в отношении обязательных видов страхования, включая и обязательное государственное страхование.
Представляется целесообразным законодательно закрепить следующие правовые нормы:
1. Снять ограничение на осуществление страхования жизни иностранными страховщиками после переходного периода (через восемь лет после присоединения в ВТО). При этом необходимо разработать комплекс мер, включая систему налоговых льгот, который позволит российским страховщикам достичь уровня конкурентоспособности иностранных страховщиков к моменту завершения действия временных ограничений для иностранных страховых организаций.
2. Переходный период в отношении обязательных видов страхования установить сроком на пять лет. Здесь также следует учитывать, что развитие новых видов обязательного страхования целесообразно осуществить до открытия рынка иностранцам, что позволит российским компаниям наработать технологии и опыт проведения таких видов страхования и не потерять этот сегмент страхового рынка. Первоочередными направлениями представляются страхование ответственности при эксплуатации опасных объектов, страхование ответственности перевозчика, страхование от террористических рисков.