В структуре пассивов кредитных организаций области доля привлеченных средств достигла 87,3% - это вклады населения (38,5%), депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц (20,2%), средства организаций (включая бюджетные) на расчетных и прочих счетах (14,9%).
На 1 апреля 2009 года вклады населения области составили 183,9 млрд. рублей, с начала года увеличились на 5,2% (9,0 млрд. рублей). Наибольший прирост отмечен в филиалах банков других регионов — 8,6% (8,8 млрд. рублей), в региональных банках вклады остались на уровне 1 января 2009 года. Доминирующее положение по привлечению вкладов населения продолжали занимать филиалы банков других регионов, на долю которых приходится более 60,0%, на региональные банки - около 40,0%.
«Депозиты юридических лиц за 1 квартал текущего года возросли на 9,8% и на 1 апреля 2009 года достигли 96,5 млрд., рублей. Следует отметить, что отток средств с депозитных счетов юридических лиц, начавшийся в 4 квартале 2008 года (снижение составило 20,2% или 22,2 млрд. рублей), продолжился в 2009 году, в результате депозиты юридических лиц за январь снизились на 1,7% (1,5 млрд. рублей). Однако, в феврале ситуация изменилась на противоположную, средства на депозитных счетах юридических лиц выросли на 10,4% или на 9,0 млрд., рублей, в марте на 1,2% (1,1 млрд. рублей). Наибольший прирост отмечен на счетах региональных банков - 24,0% или 8,2 млрд. рублей». [18, 78]
Средства организаций (включая бюджетные) на расчетных и прочих счетах за 1 квартал 2009 года снизились незначительно и составили 70,9 млрд. рублей.
За 1 квартал 2009 года общий объем кредитов, депозитов и прочих размещенных банками области средств снизился на 4,7%, с 362,3 до 345,2 млрд. рублей, в основном, за счет снижения кредитных вложений нефинансового сектора почти на 15,0% со 181,7 млрд. рублей до 154,6 млрд. рублей, физических лиц на 5,4% со 157,2 млрд. рублей до 148,8 млрд. рублей. для сравнения, в 1 квартале 2008 года по данным показателям отмечался рост: объем кредитов, депозитов и прочих размещенных увеличился на 6,5%, кредитные вложения нефинансового сектора возросли на 10,7%, кредиты физических лиц выросли на 6,7%.
«Доля кредитов, предоставленных нефинансовым организациям, в совокупных активах банковского сектора снизилась с 33,2% на 1.01.2009 года до 28,3% на 01.04.2009 года. Значительная часть этих кредитов, около 62,0% (957 млрд. рублей), предоставлена филиалами банков других регионов, свыше 38,0% (58,9 млрд. рублей) - региональными банками.
Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме кредитных вложений нефинансовым организациям увеличился на 0,9 процентных пункта и на 01.04.2009 г. составил 2,2% или 3,5 млрд. рублей.
Задолженность населения по кредитам в 1 квартале текущего года снизилась на 5,4% со 157,2 до 148,8 млрд. рублей. Причем, снижение кредитования наблюдается по всем банковским структурам области: филиалам банков других регионов 5,4 млрд. рублей (5,1%), региональным банкам — 3,0 млрд. рублей (6,0%)». [18, 79]
Основной объем кредитов населению выдан филиалами банков других регионов — свыше 67,0%, региональными банками выдано около 33,0%. Удельный вес просроченной задолженности в общей сумме кредитов населению, по сравнению с началом года, увеличился незначительно и составил 1,5%, в абсолютном выражении просроченная задолженность возросла на 0,3 млрд. рублей и составила 2,3 млрд. рублей.
В структуре активов кредитных организаций доля выданных межбанковских кредитов и депозитов увеличилась с 2,3% до 4,3%. В абсолютном выражении объем межбанковских кредитов и депозитов составил 23,8 млрд. рублей, с начала года увеличился почти в 2 раза. На 1 апреля 2009 года весь объем размещенных межбанковских кредитов и депозитов приходится на региональные банки.
Влияние финансового кризиса на работу кредитных организаций области ощущалось и в 1 квартале 2009 года:
- отозвана лицензия на осуществление банковских операций у кредитной организации ООО «Урайский коммерческий банк»;
- почти в 2 раза, по сравнению с 1 кварталом прошлого года, снизился финансовый результат работы банков в 1 квартале текущего года;
- несмотря на рост вкладов физических лиц, рост депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц, ресурсная база кредитных организаций области пока не достигла докризисного периода;
- дефицит ресурсов, наличие рисков невозврата кредитов повлекли сокращение объемов кредитования реального сектора экономики, физических лиц.
Вместе с тем, банки области сохранили свою ликвидность, продолжают своевременно осуществлять платежи своих клиентов и наращивать ресурсную базу для увеличения объемов кредитования.
2.2 Основные финансово-хозяйственные показатели деятельности ОАО «Ханты-Мансийский банк»
Исходя из данных приведенных в предыдущем параграфе, до середины 2009 г. в банковском секторе Тюменской области происходила преимущественно борьба с кризисными событиями, а также начало роста ресурсной базы для возвращения объемов кредитования на докризисную величину. За период с 01.07.2008 по 01.07.2009 ОАО «ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК», по мнению сотрудников Управления банковского регулирования и надзора, мог считаться одним из наиболее крупных банков на территории области, успешно справляющимся с кризисными явлениями.
По информации самого банка, в 2008-2009 г. Международное рейтинговое агентство Standard & Poor's повысило долгосрочный кредитный рейтинг Ханты-Мансийского банка с «В+» до «ВВ-» и подтвердило краткосрочный кредитный рейтинг на уровне «В». Так же повышен кредитный рейтинг организации по национальной шкале – с «ruА+» до «ruАА-». Прогноз по рейтингам – «Стабильный».
В 2008 г. Ханты-Мансийский банк по объему собственного капитала вошел в тысячу крупнейших финансовых институтов мира. В 2009 г. Ханты-Мансийский банк стал представителем Международного Банковского Совета (МБС), на территории Евросоюза.
В 2008 г. Ханты-Мансийский банк увеличил уставный капитал на 40% – до 7 млрд. рублей, путем размещения акций дополнительной эмиссии. В 2009 г. была вновь проведена дополнительная эмиссия акций, по итогам которой уставный капитал банка составил 10,5 млрд. рублей.
Так как банк еще не опубликовал отчет о своей деятельности за 2009 г., в исследовании будем руководствоваться данными из отчета за 2008 г., т.е. данными на 01.01.2009 г.
По итогам деятельности Банка за 2008 год финансовый результат (до налога на прибыль) составил 1 403 млн. рублей, что при сравнении с плановым показателем выше на 1 млн. рублей. Чистый финансовый результат составил за отчетный год 1 381 млн.руб.
Отчетный период характерен в основном исполнением бюджета доходов по подавляющему большинству направлений деятельности Банка.
Доходы от корпоративного кредитования превысили плановые на 33%, чему существенно послужил отличный от планового объем корпоративного кредитования (план – 24 млрд. рублей; среднегодовой фактический - 32 млрд. рублей). Доходность кредитного портфеля корпоративных клиентов в среднем за год составила 12,5% при планируемой 13,4%.
Доходы от розничного кредитования получены несколько меньше запланированных (-0,5 млрд. рублей или -16%), причиной чего выступило намеренное сокращение прироста объема самого портфеля в силу сдерживания роста рисков. Общий процентный доход от ссуд, предоставляемых клиентам составил 7 739 млн.руб.
Отрицательное влияние на исполнение плана оказало превышение фактических расходов по привлеченным средствам над запланированными. Чему послужил чрезвычайный прирост среднегодового объема привлечения средств от корпоративных клиентов (план 16,3 млрд. рублей; факт 28,3 млрд. рублей), а также увеличение, относительно плана, объема ресурсов привлеченных от физических лиц. Помимо прироста среднегодового объема на результат повлияла возросшая стоимость ресурсов. Общий объем привлеченных средств клиентов на 01.01.2009г. составил 57,953млн.руб.
При этом значительно на величину финансового результата повлияли резервы, созданные по кредитным операциям, которые в 4,5 раза превысили запланированные. Рост резервов является следствием снижения платежеспособности заемщиков, а так же планомерного пересмотра Банком кредитных рисков в сторону их увеличения и приведение в соответствие с требованиями МСФО для наращивания привлекательности как платежеспособного и застрахованного от рисков заемщика.
Основные финансовые показатели, учитываемые различными кредитными агентствами при расчете рейтингов и отражающие эффективность финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Ханты-Мансийский банк» были взяты из публикуемой отчетности Банка за 2007-2009 (приложения №№1-3) и сведены в следующую таблицу:
Таблица. 2.2.2
Сопоставление финансовых показателей ОАО «Ханты-Мансийский банк» за 2007-2009гг.
| Основные показатели деятельности банка (в млн.руб.) | 01.07.2007 | 01.07.2008 | 01.07.2009 |
| Активы | 73 902, 944 | 98 744, 488 | 125 463, 143 |
| Собственный капитал | 8 651, 640 | 12 036, 260| | 21 971,852 |
| Прибыль до налогов | 788, 010 | 884, 724 | 405, 166 |
| Средства физических лиц | 18 156, 571 | 27 709, 094 | 32 396, 483 |
| Кредиты физическим лицам | 15 887 | 22 649 | 23 338 (на 01.01.2009) |
Источник: [32]
Изучая данные таблицы, можно легко заметить, что банк заметно нарастил как величину активов, так и величину собственного капитала. Увеличение объема собственного капитала связано в первую очередь с эмиссией акций банком, о чем уже упоминалось. Рост активов происходил по нескольким направлениям: увеличение кредитования юридических, физических лиц, рост процентных доходов. Существенными темпами роста так же отличается графа «Средства физических лиц», однако прибыль от деятельности банка резко сократилась вдвое. Несложно связать данный факт с общей кризисной ситуацией в экономике. Начиная с сентября до конца 2008 года, основным ресурсом банковского сектора становятся денежные средства государства: депозиты Минфина и кредиты, предоставленные Банком России. Прибыль сектора по итогам сентября резко упала, рентабельность оказалась практически нулевой. В октябре и ноябре финансовые результаты восстановили утраченное значение, хотя при этом увеличилось количество убыточных кредитных организаций. С сентября до середины декабря рублевые средства физических лиц значительно сокращались, что было обусловлено в первую очередь снижением доходности депозитов на фоне роста процентных ставок, а также усилением девальвационных ожиданий, стимулирующих рост наличных сбережений в иностранной валюте. С середины декабря темп прироста депозитов восстановил положительное значение, что вызвано появлением свободной денежной массы у населения и новыми ставками привлечения, объявленными банками. Но темпы прироста кредитования физических и юридических лиц на протяжении всего четвертого квартала значительно снижались. Данных на 01.07.2009 пока не было размещено в свободном доступе, потому был приведен показатель на 01.01.2009.