в текущем году = 332 х 0,80 = 266 человек; по проекту = 373х0,80 = 298 человек.
Расходы по заработной плате на всех учащихся:
в текущем году = 266 х 200 = 53 200 руб.; по проекту = 298 х 200 = 59 600 руб.
Начислено на заработную плату на одного учащегося:
в текущем году = по проекту = 200 х 0,26 = 52 руб.
Начислено на заработную плату на всех учащихся:
в текущем году = 53 200 х 0,26 = 13 832 руб.;
по проекту = 59 600 х 0,26 = 15 496 руб.
Расходы на мягкий инвентарь в год на всех учащихся:
в текущем году = 266 х 250 = 66 500 руб.; по проекту = 298 х 250 = 74 500 руб.
Расходы на питание:
в текущем году = 266 х 35 х 248 = 2 308 880 руб.
по проекту = 298 х 35 х 248 = 2 586 640 руб.
Итого расходов на ГПД:
в текущем году = 53 200 + 66 500 + 13 832 + 2 308 880 = 2 442 412 руб.
по проекту = 59 600 + 15 496 + 74 500 + 2 586 640 = 2 736 236 руб.
5. Свод расходов по общеобразовательным школам, рублей
Таблица 7
| Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Заработная плата педагогического персонала | 373 891,08 | 320 693,4 |
| 2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала | 65 000 | 76 105 |
| 3. Всего ВЗП | 438 891,08 | 396 798,4 |
| 4. Начисления на заработную плату | 114 111,7 | 103 167,6 |
| 5. Хозяйственные и командировочные расходы | 10 250 | 10 250 |
| 6. Учебные и прочие расходы | 9600 | 9550 |
| 7. Расходы на ГПД | 2 442 412 | 2 736 236 |
| Итого расходов на текущее содержание школ | 3 454 155,9 | 3 652 800,4 |
Заполняем пустые строки на основе данных вышеприведенных таблиц.
п.1 = таб.4 п.1
п.2 = таб.4 п.2
п.3 = таб.4 п.5
п.4 = таб.7 п.3 х 0,26
п.5 и п.6 взяты из таб.5
п.7 взят из таб.6
6. Расчёт расходов на содержание ДОУ
Таблица 8
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Число детей: на начало года на конец года среднегодовое (прирост с 01.07) | 250 300 275 | 300 350 325 |
| 2. Расходы на заработную плату в год: на 1 ребёнка, руб. на всех детей, руб. | 250 68 750 | 250 81 250 |
| 3. Начисления на заработную плату, руб. | 17 875 | 21 125 |
| 4. Расходы на питание: нормы расходов на 1 ребёнка в день, руб. число дней функционирования число дето-дней расходы на питание всех детей в год, руб. | 45 225 61 875 2 784 375 | 45 225 73 125 3 290 625 |
| 5. Расходы на мягкий инвентарь: на оборудование 1 нового места, руб. на оборудование всех новых мест, руб. на дооборудование 1 ранее действующего места, руб. на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. | 515 25 750 320 80 000 | 515 25 750 320 96 000 |
| 6. Хозяйственные и прочие расходы: на одного ребёнка, руб. на всех детей, руб. | 630 173 250 | 630 204 750 |
| 7. Родительская плата: на одного ребёнка, руб. на всех детей, руб. | 25 6875 | 25 8125 |
| 8. Всего расходов, руб. в том числе: средства родителей финансирование из бюджета | 3 156 875 6875 3 150 000 | 3 727 625 8125 3 719 500 |
Среднегодовое число детей = Число детей на 01.01 + Среднегодовой прирост детей, где
Среднегодовой прирост детей = (Число детей на 31.12. - Число детей на 01.01.): 12 х Количество месяцев прироста. Таким образом, получим:
Среднегодовое число детей:
в текущем году = 250 + (300 - 250): 12 х 6 = 275 человек;
по проекту = 300 + (350 - 300): 12 х 6 = 325 человек.
Расходы на заработную плату в год на всех детей = Расходы на заработную плату в год на 1 ребенка х Среднегодовое число детей. Получим:
в текущем году = 250 х 275 = 68 750 руб.;
по проекту = 250 х 325 = 81 250 руб.
Начисления на заработную плату (по условию 26%) = Расходы на заработную плату на всех детей х 0,26. Таким образом, получим:
в текущем году = 68 750 х 0,26 = 17 875 руб.;
по проекту = 81 250 х 0,26 = 21 125 руб.
Число дето-дней = Среднегодовое число детей х Число дней функционирования. Таким образом, получим:
в текущем году = 275х225 = 61 875;
по проекту = 325х225 = 73 125.
Расходы на питание всех детей в год = Норма расхода на 1 ребенка в день, руб. х число дето-дней. Таким образом, получим:
в текущем году = 45х61 875 = 2 784 375 руб.;
по проекту = 45х73 125 = 3 290 625 руб.
Расходы на мягкий инвентарь на оборудование всех новых мест = =(Число детей на 31.12. – Число детей на 01.01.)х Расходы на оборудование мягким инвентарем 1 нового места. Таким образом, получим:
в текущем году = (300 – 250)х515 = 25 750 руб.;
по проекту = (350 – 300)х515= 25 750 руб.
Расходы на дооборудование мягким инвентарем всех ранее действовавших мест = Число детей на начало года х Расходы на дооборудование мягким инвентарем 1 ранее действовавшего места. Таким образом, получим:
в текущем году = 250 х 320 = 80 000 руб.;
по проекту = 300 х 320 = 96 000 руб.
Хозяйственные и прочие расходы на всех детей = Среднегодовое число детей х Хозяйственные и прочие расходы на 1 ребенка. Т.о., получим:
в текущем году = 275 х 630 = 173 250 руб.;
по проекту = 325 х 630 = 204 750 руб.
Родительская плата на всех детей = Среднегодовое число детей х Родительская плата на 1 ребенка. Таким образом, получим:
в текущем году = 275 х 25 = 6 875 руб.;
по проекту = 325 х 25 = 8 125 руб.
Всего расходов = Расходы на заработную плату в год на всех детей + Начисления на заработную плату + Расходы на питание всех детей в год + Расходы на оборудование мягким инвентарем всех новых мест + Расходы на дооборудование мягким инвентарем всех ранее действовавших мест + Хозяйственные и прочие расходы на всех детей + Родительская плата на всех детей. Таким образом, получим:
в текущем году = 68 750 + 17 875 +2 784 375 + 25 750 + 80 000 + 173 250 + 6875 = 3 156 875 руб.;
по проекту = 81 250 + 21 125 + 3 290 625 + 25 750 + 96 000 + 204 750 + 8125 = 3 727 625 руб.
Финансирование из бюджета = Всего расходов – Средства родителей.
Таким образом, получим:
в текущем году = 3 156 875 – 6 875 = 3 150 000 руб.;
по проекту = 3 727 625 – 8 125 = 3 719 500 руб.
7. Свод расходов на образование
Таблица 9
| Наименование | Принято | Исполнено за 6 месяцев | Ожидаемое исполнение | Проект на следующий год |
| 1. ДОУ в городах | 3 156 875 | 1 578 438 | 3 156 875 | 3 727 625 |
| 2. ДОУ в сельской местности | 700 000 | 400 000 | 700 000 | 800 000 |
| 3. Школы общеобразовательные в городах | 3 454 155,9 | 1 727077,9 | 3 454 155,9 | 3 652 800,4 |
| 4. Школы общеобразовательные в сельской местности | 750 000 | 375 000 | 750 000 | 800 000 |
| 5. Школы-интернаты в городах и сельской местности | 398 191 | 200 000 | 398 191 | 365 900 |
| 6. Приобретение учебников | 460 000 | 230 000 | 460 000 | 400 000 |
| 7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы | 46 923 | 23 460 | 46 923 | 48 220 |
| 8. Учреждения и мероприятия по внешкольной работе с детьми | 560 200 | 280 100 | 560 200 | 610 000 |
| 9. Детские дома | 40 000 | 20 000 | 40 000 | 40 000 |
| 10. Фонд всеобуча | 42 041,5 | 21 020,7 | 42 041,5 | 44 528 |
| 11. Прочие учреждения и мероприятия в сфере образования | 500 000 | 270 000 | 500 000 | 600 000 |
| 12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной компании среди детей и подростков | 45 000 | 22 500 | 45 000 | 50 000 |
| 13. Итого расходов | 10 153 386,4 | 5 147 596,6 | 10 153 386,4 | 11 139 073,4 |
| 14. Приобретение инвентаря и оборудования | 1 200 000 | 500 000 | 1 200 000 | 1 440 000 |
| 15. Капитальные вложения на строительство | 900 000 | 500 000 | 900 000 | 1 200 000 |
| 16. Капитальный ремонт | 600 000 | 300 000 | 600 000 | 500 000 |
| Всего расходов | 12 853 386,4 | 6 447 596,6 | 12 853 386,4 | 14 279 073,4 |
Пункт ДОУ в городах берётся из т.6.п.8., пункт школь: общеобразовательные в городах берётся из т. 5.