Становление и развитие кредитных организаций в Республике Казахстан (стр. 7 из 19)
Рисунок 2 – Иностранное участие в банковской системе Республики Казахстан
В целях выравнивания условий участия резидентов и нерезидентов Республики Казахстан в капитале банковского сектора был отменен ряд требований к деятельности нерезидентов, в том числе к суммарной доле иностранного капитала в совокупном уставном капитале всех банков, упрощены процедуры формирования капитала банков за счет средств нерезидентов Республики Казахстан [16]. Снижение доли иностранного капитала в уставном капитале банков Казахстана при либерализации доступа иностранных инвесторов на финансовый рынок страны нельзя рассматривать как "бегство иностранного капитала", а является следствием увеличения уставного капитала двух крупнейших отечественных банков, сопровождаемого снижением доли участия нерезидентов в данных банках. В целом, снижение доли иностранного капитала уменьшает подверженность банковской системы внешним шокам [16]. Размер совокупного расчетного собственного капитала банков второго уровня за прошедший год увеличился на 583,8 млрд. тенге (99,8%) и составил по состоянию на 1 января 2007 года 1 168,6 млрд. тенге. При этом капитал первого уровня увеличился на 121,6% до 816,5 млрд. тенге, капитал второго уровня увеличился на 78,1% или до 385,4 млрд. тенге, что отображено в таблице 3.
Таблица 3 - Динамика собственного капитала банков
| Динамика собственного капитала, в млрд. тенге | 01.01.06 | 01.01.07 | Прирост в% |
| Капитал 1-го уровня | 368,4 | 816,5 | 121,6 |
| Уставной капитал | 24,7 | 593,6 | 142,6 |
| Дополнительный капитал | 27,2 | 4,0 | -85,3 |
| Нераспределенный чистый доход прошлых лет | 71,9 | 131,6 | 83,0 |
| Капитал 2-го уровня | 216,4 | 385,4 | 78,1 |
| Нераспределенный чистый доход | 70,1 | 101,3 | 44,5 |
| Субординированный долг | 184,7 | 368,0 | 99,2 |
| Всего собственный капитал | - | 1,5 | - |
| Капитал 3-го уровня | 584,8 | 1168,6 | 99,8 |
| Примечание – составлено по данным Статистического бюллетеня Национального Банка Казахстана №1, 2007 [17] | |||
Так, по данным таблицы 3 можно отметить тенденцию роста собственного капитала в целом и в разрезах его статей.
Таблица 4 – Показатели адекватности собственного капитала
| Показатели адекватности собственного капитала | 01.01.06 | 01.01.07 |
| Отношение собственного капитала первого уровня к совокупным активам (k1) | 0,09 | 0,09 |
| Отношение собственного капитала к активам и внебалансовым обязательствам, взвешенным по степени риска (k2) | 0,15 | 0,15 |
| Отношение собственного капитала к ссудному портфелю | 0,19 | 0,20 |
| Отношение собственного капитала к сформированным провизиям | 3,40 | 3,91 |
| Отношение собственного капитала к сомнительным кредитам | 0,48 | 0,43 |
| Отношение собственного капитала к безнадежным кредитам | 8,54 | 12,43 |
| Примечание – составлено по данным Агентства по регулированию и надзору за финансовыми рынками и финансовыми организациями | ||
Показатели адекватности собственного капитала банковского сектора по состоянию на 1 января 2007 года не изменились и составили k1 – 0,09 (при нормативе - 0,06) (для банка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,05), k2 – 0,15 (при нормативе - 0,12) (для банка, участником которого является банковский холдинг норматив - 0,10), как видно по таблице 4. Прирост банковских активов за 2006 год в абсолютных цифрах был самым высоким по сравнению с предыдущими годами. За год общие активы увеличивались на 4356,9 млрд. тенге, в среднем на 96,5 % и составили на 1 января 2007 года 8872,0 млрд. тенге. Динамика и структура совокупных активов банковского сектора представлена в таблице 5.
Таблица 5 - Динамика и структура совокупных активов банковского сектора
| Динамика и структура совокупных активов банковского сектора | 01.01.06 | 01.01.07 | Прирост, в % | ||
| млрд. тенге | в % к итогу | млрд. тенге | в % к итогу | ||
| Деньги | 88,0 | 1,9 | 145,2 | 1,6 | 65,0 |
| Корреспондентские счета | 243,2 | 5,4 | 835,5 | 9,4 | 243,5 |
| Ценные бумаги | 651,7 | 14,4 | 1231,2 | 13,9 | 88,9 |
| Вклады, размещенные в других банках | 345,6 | 7,7 | 393,1 | 4,4 | 13,7 |
| Межбанковские займы | 108,2 | 2,4 | 408,8 | 4,6 | 277,8 |
| Займы клиентам | 2953,9 | 65,4 | 5583,0 | 63,0 | 89,0 |
| Инвестиции в капитал и субординированный долг | 26.9 | 0,6 | 97,1 | 1,1 | 261,0 |
| Основные средства и нематериальные активы | 56,1 | 1,2 | 93,0 | 1,0 | 65,8 |
| Прочие активы | 41,5 | 1,0 | 85,1 | 1,0 | 105,1 |
| Всего активы | 4515, | 100,0 | 8872,0 | 100,0 | 96,5 |
| Примечание – составлено по данным Агентства по регулированию и надзору за финансовыми рынками и финансовыми организациями | |||||
Анализируя данные таблицы 5 необходимо отметить, что в структуре активов банков большую долю занимают займы, предоставленные клиентам (63,0%), портфель ценных бумаг (13,9%), остатки на корреспондентских счетах (9,4%), межбанковские займы (4,6%). Остатки на счетах по вкладам, размещенным в других банках по состоянию на 01.01.07 увеличились на 47,5 млрд. тенге или на 13,7% по сравнению с предыдущим годом, займы, предоставленные клиентам – увеличились на 2 629,1 млрд. тенге или 89,0%, ценные бумаги – на 579,5 млрд. тенге или 88,9%, остатки на корреспондентских счетах на 592,3 млрд. тенге или в 3,4 раза соответственно. Структура активов банковского сектора по состоянию на 01.01.06 и на 01.01.07 изображена на рисунке 3.
За 2006 год размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, увеличился на 5 815,5 млрд. тенге или более чем в 2 раза. При этом необходимо отметить, что значительных изменений классификации активов и условных обязательств по качеству не произошло [16].
Рисунок 3– Структура активов банковского сектора по состоянию на 01.01.06 г. и 01.01.07 г. (%)
Примечание – составлено автором по данным Агентства по регулированию и надзору за финансовыми рынками и финансовыми организациями
Качество активов и динамику изменения можно проследить из таблицы 6.
Таблица 6 – Динамика качества активов и условных обязательств
| Динамика качества активов и условных обязательств | 01.01.06 | 01.01.07 | ||
| сумма осн.долга, млрд.тенге | в % к итогу | сумма осн.долга, млрд.тенге | в % к итогу | |
| Всего активов и условных обязательств | 5427,0 | 100,0 | 11242,5 | 100,0 |
| Стандартные | 3973,5 | 73,2 | 8117,7 | 72,2 |
| Сомнительные | 1382,1 | 25,5 | 3026,9 | 26,9 |
| Сомнительные 1 категории – при полной и своевременной оплате платежей | 1136,8 | 21,0 | 2587,9 | 23,0 |
| Сомнительные 2 категории – при задержке или неполной оплате платежей | 38,2 | 0,7 | 112,7 | 1,0 |
| Сомнительные 3 категории – при своевременной и полной оплате платежей | 142,8 | 2,6 | 236,1 | 2,1 |
| Сомнительные 4 категории – при задержке или неполной оплате платежей | 28,5 | 0,5 | 39,0 | 0,3 |
| Сомнительные 5 категории | 35,8 | 0,7 | 51,2 | 0,5 |
| Безнадежные | 71,4 | 1,3 | 97,9 | 0,9 |
| Примечание – составлено автором по данным Статистического бюллетеня Национального Банка Казахстана №1, 2007 [17] | ||||
По таблице 6 видно, что удельный вес стандартных активов и условных обязательств уменьшился с 73,2% до 72,2%, сомнительных - увеличился с 25,5% до 26,9%, доля безнадежных активов и условных обязательств уменьшалась с 1,3% до 0,9%.