2. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В АКБ ОАО «ЗАРЕЧЬЕ»
2.1. Краткая экономико-организационная характеристика
АКБ «Заречье» (ОАО)
АКБ «Заречье» (ОАО) был создан по решению общего собрания акционеров от 17 апреля 1992 года в форме акционерного общества закрытого типа, впоследствии преобразован 27 декабря 1996 года в открытое акционерное общество.
Деятельность Банка регулируется Центральным банком Российской Федерации (Банком России) в соответствии с лицензией номер 817 [61, C.2].
Банк привлекает вклады населения, выдает кредиты, осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов в Российской Федерации и за рубежом, проводит валютнообменные операции и предоставляет банковские услуги юридическим и физическим лицам. Банк участвует в государственной программе страхования вкладов, утвержденной Федеральным законом № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года [58].
Банк имеет одну операционную кассу и один дополнительный офис в Казани, одно представительство в Москве и одно представительство в г. Ялта (Украина).
Юридический адрес Банка: 420032 Российская Федерация, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Лукницкого, д. 2.
Устав Акционерного коммерческого банка «Заречье» (открытого акционерного общества) утвержден внеочередным общим собранием акционеров протокол № 2/2005 от 24 августа 2005 г.
Сокращенное официальное наименование: АКБ "Заречье" (ОАО)
Дата включения в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов физических лиц: 01.10.2004г. под номером 32
Уставный капитал: 500 млн. рублей.
Собственный капитал на 01.01.2010: 721,028 млн. рублей.
Количество сотрудников, работающих в банке: 201.
Отчетность Банка, начиная с периода 2002 года, аудируется Обществом с ограниченной ответственностью "Престо Аудит", которое не аффилировано с АКБ «Заречье» (ОАО). При этом отсутствуют какие-либо взаимные доли участия в капиталах, а также имущественные интересы между Банком и аудитором. Факторов, влияющих на независимость аудитора от Банка, не имеется.
На момент создания капитал банка составлял 50 млн. рублей. В течение всего времени существования банк "Заречье" успешно развивался, осваивая новые технологии и постоянно расширяя спектр финансовых услуг. За истекшие годы было проведено несколько эмиссий акций, существенно увеличивших его уставный капитал.
Акционерами банка являются как крупные промышленные предприятия, так и представители малого бизнеса. В 1999 году одним из основных акционеров банка "Заречье" стал Муниципальный Банк Москвы, входящий в десятку крупнейших банков России. Политика взаимовыгодного партнерства с таким мощным финансовым институтом позволяет решать различные вопросы, например, оперативное пополнение ресурсов для удовлетворения нужд в заемных средствах своих клиентов. На сегодняшний день основным акционером банка является Казанский вертолетный завод и его дочерние структуры (рис. 2.1.1.) [61, C.9].
Ниже приведены сведения об акционерах и доле их участия в уставном капитале Банка:
Таблица 2.1.1
Сведения об акционерах и доле их участия в уставном капитале
АКБ «Заречье» (ОАО)
| Наименование акционера | Доля участия |
| 1 | 2 |
| Общество с ограниченной ответственностью "ТФК" | 30% |
| Открытое акционерное общество "Казанский вертолетный завод" | 25.39% |
| Некоммерческая организация негосударственный пенсионный фонд "Казанский вертолетный завод" | 23.6% |
| Акционерный коммерческий банк "Банк Москвы" (ОАО) | 12.77% |
| Общество с ограниченной ответственностью "Оверсис" | 2.5% |
| Общество с ограниченной ответственностью "Корса" | 1.2% |
| Игошина Марина Викторовна | 1.2% |
| Общество с ограниченной ответственностью "Диана" | 1.02% |
| Прочие акционеры | 2.32% |
| Всего: | 100% |
Залогом успешной работы банка "Заречье" является верность тем принципам, неизменное следование которым характеризует всю деятельность банка. Банк «Заречье» никогда не ставит перед собой задачу добиться краткосрочного успеха в какой-либо из областей своих деловых интересов, заработать максимально возможную прибыль. Предпочтения всегда отдаются установлению долгосрочных взаимовыгодных отношений со своими клиентами, с помощью которых можно стабилизировать бизнес и зарабатывать пусть умеренный, но постоянный доход.
Здравый консерватизм является одним из обязательных условий деятельности банка в любой сфере. Успешное ведение банковской деятельности предполагает нахождение разумного баланса между прибылью и риском. Выбор банка между этими крайними полюсами любой финансовой операции всегда склоняется в сторону обеспечения максимально возможного в данных конкретных условиях уровня надежности. Кроме этого, в банке особое внимание уделяют внедрению новых технологий, что позволяет постоянно совершенствовать качество своих услуг в соответствии с международными стандартами и растущей конкуренцией среди кредитных организаций.
Важнейшей составляющей работы с клиентами в АКБ "Заречье" стало внедрение системы персонального клиентского менеджмента. Это позволяет сотрудникам банка, курирующим отдельные предприятия, понимать нужды, проблемы и особенности бизнеса клиентов, что в свою очередь дает возможность предоставления им персональных услуг. Одним из девизов банка стала фраза "сильный клиент - сильный банк". Банк старается создать максимально удобные и выгодные условия для клиентов, так как именно на их финансовом благополучии строится процветание банка.
На сегодняшний день преимущества таких взаимоотношений оценили, став нашими клиентами и партнерами, более 2 тысяч предприятий и организаций, а также свыше 13 тысяч частных лиц.
В соответствии с лицензией Центрального банка Российской Федерации АКБ «Заречье» (ОАО) вправе осуществлять следующие банковские операции:
1)привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
2)размещение указанных в подпункте 1 привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
3)открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
4)осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5)инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, осуществление кассового обслуживания физических и юридических лиц;
6)купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7)привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8)выдача банковских гарантий;
9)осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Банк вправе осуществлять следующие сделки:
1)выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2)приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме
3)доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
4)осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5)предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
6)лизинговые операции;
7)оказание консультационных и информационных услуг;
8)осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг в соответствии с имеющимися у Банка лицензиями;
9)иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации [61, C. 38].
В соответствии с лицензией Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Также банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами [58].
Далее приведем таблицу основных показателей АКБ «Заречье» (ОАО) и постараемся оценить их динамику (таблица 2.1.2.).
Таблица 2.1.2
Основные показатели деятельности
АКБ «Заречье» (ОАО) (тыс. руб.)
| Показатели | 01.01.2008 | 01.01.2009 | 01.01.2010 |
| Зарегистрированный уставный капитал | 500 000 | 500 000 | 500 000 |
| Сумма активов | 2 583 221 | 3 128 956 | 3 322 763 |
| Собственные средства | 728 496 | 719 220 | 721 028 |
| Привлеченные средства | 1 626 036 | 2 370 768 | 2 420 465 |
| Из них вклады граждан | 263 610 | 268 344 | 332 938 |
| Сумма кредитных вложений | 1 574 244 | 1 815 144 | 2 235 075 |
| Кредиты физическим лицам | 44 938 | 40 420 | 32 972 |
| Кредиты предприятиям и организациям | 846 949 | 799 655 | 1 417 912 |
| Прибыль/убытки кредитной организации | 100 011 | 44 322 | 78 743 |
| Рентабельность: | |||
| - К собственным средствам | 14,30 | 6,12 | 10,88 |
| - К активам | 3,18 | 2,53 | 2,68 |
Теперь проанализируем данную таблицу: