Расчетное задание по ДКБ
Содержание:
1. Задача 1
2. Задача 2
3. Задача 3
4. Задача 4
Список литературы
Задача 1.
Вклад открыт 1 мая 2003 года в размере 250 000 руб. Процентная ставка по вкладу 18% годовых. 17 июня вкладчик снимает со счета 100 000 руб., а 5 июля сделан дополнительный взнос в размере 120 000 руб. 15 августа 2003г. счет закрывается.
Определить доход вкладчика.
Решение:
Расчет приводится по Английской практике (год 365дней, продолжительность месяца – по фактической календарной длительности).
1. Поступление средств на счет составило:
250000-100000+120000=270000 руб.
2. Определим срок хранения в 250000 руб.
Май (31)+июнь(17)-1=47 дней.
3. Определим срок хранения суммы в 150000 руб.
Июнь (13)+Июль (5)-1=17 дней.
4. Определим срок хранения суммы в 270000 руб.
Июль (26)+август (15)-1=40 дней
5. Определим доход вкладчика:
6.
Задача 2.
Банк «ИНТЕМ» произвел с предприятием «АНТ» факторинговую операцию. Сумма, потраченная банком на покупку дебиторской задолженности, составила 700 тыс.руб. Ставка за предоставленный кредит – 45%. Средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателем 14 дней. Несвоевременность оплаты средств покупателем – 8 дней. Предусмотрено, что вся сумма пени (0,02%) является доходом фактора. Сумма, полученная банком поставщика по окончании действия факторингового договора, равна 550 тыс.руб. Определите страховой процент и доход по факторинговой операции.
Решение:
Рассчитать страховой процент можно по формуле:
.. 
Поскольку ставка за кредит – 45% годовых, средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателем – 14 дней, то плата за эти операции составит:
К сумме купленных (проданных) платежных документов.
За оплату продавцу документов на сумму 700 тыс. руб. фактор получает от него:
В случае задержки в оплате на 8 дней (пеня от покупателя 0,02%) фактору перечисляется сумма:
Общий доход по факторинговой операции составит:
11900+1120=13020 руб.
Задача 3.
Фирма «Десна» заключает трастовый договор с банком «ВЕСТР». По условиям договора в траст отдается денежная сумма 125 млн. руб. Доход банка «ВЕСТР» по операциям с привлеченными средствами составляет 20000 тыс. руб. в месяц. Комиссионные управляющему – 16% дохода. Положив 125 млн. руб. в банк в сберегательный депозит, «ВЕСТР» получит 135% годовых.
Выгодно ли заключать данный трастовый договор?
Решение:
1. Годовой доход по трастовому договору:
20000 тыс.руб.
2. Годовой доход по трасту управляющего:
20 млн. руб.
3. Годовой доход по трасту бенефициара (доверителя):
240 млн.руб. - 38400 тыс. руб.=201600 тыс. руб.
4. Годовой доход по депозиту:
125 млн.
5. Выгоден ли траст:
Таким образом, при вложении суммы в траст доход будет ниже, чем при вложении в депозит. Следовательно, в данном случае депозит, выгоднее траста.
Задача 4.
По лизинговому соглашению стоимость объекта лизинга 3600 тыс.руб. Амортизация на арендуемое оборудование рассчитывается линейным методом. Срок лизинга 6 лет. Процентная ставка по кредиту 17%, с последующим увеличением ежегодно на 2 пункта. Процент комиссии по лизингу составляет на протяжении первых 3 лет 5% годовых, с последующим увеличением в оставшейся срок на 1 пункт ежегодно. Размер ставки налога на добавленную стоимость 20%. Рассчитайте среднегодовую стоимость оборудования и общий размер лизинговых платежей. Составить график выплаты лизинговых платежей на весь срок аренды, если выплаты лизинговых взносов производятся равными долями.
Решение:
Среднегодовая стоимость оборудования в 1-й год аренды составит:
Во 2-й год:
В 3-й год:
В 4-й год:
В 5-й год:
В 6-й год:
Отсюда платежи за 1-й год будут равны:
Во 2-й год:
В 3-й год:
В 4-й год:
В 5-й год:
В 6-й год:
процентная ставка доход страховой лизинговый
График лизинговых платежей:
| Года | Сумма, тыс.руб. |
| 1-й | 1137,8 |
| 2-й | 1198,8 |
| 3-й | 1244,1 |
| 4-й | 1273,9 |
| 5-й | 1288,2 |
| 6-й | 1286,8 |
Список литературы:
1. Руднева Н.М., Земляков Ю. Д. Методическое пособие по курсу «Деньги, кредит, банки», 2010.
2. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: учеб. пособие для вузов/ Под ред. Проф. Е. Ф. Жукова.-М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-310 с.
3. Свиридов Ю. О. Деньги, кредит, банки. Серия «Учебники, учебные пособия». – Ростов -на –Дону: Феникс, 2001.-448 с.
4. Деньги. Кредит. Финансы / С.В. Галицкая. – М.: Экзамен, 2002. – 224 с.
5. Финансы, деньги, кредит: учебник / Под ред. О.В. Соколовой. – М.: Юристъ, 2000. – 784 с.