Диверсификация портфеля означает распределение ссуд между широким кругом клиентов из различных отраслей и использованием различных компаниям из различных отраслей меньшими суммами на более короткий срок и большему количеству заемщиков. АО «Казкоммерцбанк», АО «Банк Туран Алем» и некоторые другие крупные банки практикуют диверсификацию обеспечения кредитов. В одном случае кредиты выдаются под обеспечение материальных ценностей, в другом - под залог ценных бумаг, в третьем - под банковскую гарантию, в четвертом - под поручительство третьего юридического лица и т.д.
Географическая диверсификация ориентирует на привлечение клиентов из различных географических регионов или стран.
Диверсификация по срокам погашения предполагает выдачу и привлечение ссуд в различные сроки, речь идет о том, чтобы поступление и выплата средств, связанных с кредитованием по различным срокам, давали бы банке возможность определенного финансового маневра и исключили бы случаи невыполнения банком своих обязательств перед клиентами.
Когда все остальные способы минимизации банковских рисков окажутся исчерпанными, для этой цели может быть использован собственный капитал банка. За счет него могут быть компенсированы убытки от рискованных кредитов. Эта крайняя мера позволит банку продолжить свою деятельность. Эта мера возможна и дает эффект, если убытки банка не столь велики и их еще можно компенсировать.
В зарубежной банковской практике отмечается, что банкиры несут ответственность в отношении кредитных рисков лишь в двух основных областях - это умение преодолевать риск (знания) и способность принимать правильные управленческие решения (менеджмент).
Это и иные факторы постоянно находятся в поле зрения банкира в процессе реализации кредитной политики, анализа кредитных рисков и управлением качеством кредитного портфеля. Но управление предполагает не только мониторинг, отслеживание происходящих событий, но и принятие необходимых мер по преодолению негативных последствий.
Корректирующие действия банка могут включать:
· проведение переговоров по условиям погашения долга;
· снижение уровня задолженности за счет лучшего управления оборотным капиталом;
· привлечение консультантов (по техническим, маркетинговым или финансовым вопросам);
· продажа активов;
· рефинансирование активов;
· рекомендации по поддержке со стороны государства, получению дополнительного обеспечения;
· компромисс;
· предоставление отсрочки с условием тщательного контроля за деятельностью заемщика.
Подобного рода анализ позволяет банкам более обоснованно подходить к определению оптимального резерва на покрытие безнадежных долгов и, соответственно, разрабатывать экономически обоснованную кредитную политику.
Процесс создания надежных банковских институтов, особенно после финансового кризиса, по времени намного превосходит даже формирование полноценного корпоративного управления предприятиями реального сектора. Можно выделить следующие проблемы мировой банковской системы, требующие безотлагательного решения:
· Укрепление институционально-правового режима в отношении банковской системы, позволяющего повысить ее открытость, эффективность, транспарентность и конкурентоспособность;
· Выработка адекватных мер по преодолению кризиса ликвидности в банковской системе с целью активизации участия банков в экономической деятельности и кредитовании предприятий;
· Повышение требований к банковскому надзору с целью укрепления надежности банков, формирования их имиджа как стабильных финансовых посредников.
Наиболее ярким и болезненным проявлением банковских кризисов является кризис ликвидности (особенно на первых этапах), который выражается в неспособности банковской системы бесперебойно осуществлять одну из своих важнейших функций - расчеты между экономическими агентами. С точки зрения интересов всей экономики сбои в работе расчетной системы должны быть преодолены как можно быстрее, поскольку задержка с их устранением приводит к нарушению всех экономических связей в обществе, к дестабилизации экономики. Поэтому обычно усилия государства, в первую очередь, сосредоточиваются на этом направлении. С организационной точки зрения преодоление кризиса ликвидности является сравнительно легкой задачей. Для ее быстрого решения существует один инструмент - предоставление центральным банком дополнительной ликвидности банковской системе.
Мировая практика показывает, что капитализация должна сопровождаться весьма жесткими требованиями к банкам с тем, чтобы исключить проведение ими рискованных операций, неоправданное удовлетворение интересов акционеров и менеджеров. Вместе с тем, опыт многих стран свидетельствует о том, что отказ от капитализации банков или недостаточная капитализация неизбежно вызовут необходимость вновь вернуться к этой проблеме через короткое время. Не располагая достаточным капиталом, банковская система будет не в состоянии в условиях экономического подъема развернуть масштабные операции, и прежде всего кредитование предприятий реального сектора.
Однако, пока видно, что Казахстану не грозят те проблемы, которые перечислены выше. Суммарные активы казахстанских банков увеличились в первом полугодии 2005 года на 22% с 1598 миллиардов тенге (11,8 млрд долларов) до 1952 миллиарда тенге (14,4 млрд долларов). Для сравнения: совокупные активы российских банков составляли на 1 июля 2005 года 212,3 млрд долларов. Наибольший рост отмечен у Индустриального банка Казахстана. Активы этого банка возросли в первом полугодии в 1,57 раза. Этот банк занимает в рейтинге по размеру активов 19-ю позицию. А вот крупнейшим банком Казахстана на 1 июля 2005 года был Казкоммерцбанк. Доля этого банка в совокупных активах исследуемых нами банков составляет 25%, в то время как на крупнейший российский банк - Сбербанк России приходилось 29%. Однако в казахстанском банковском секторе есть еще один крупнейший банк, который занимает второе место по активам - это Банк ТуранАлем. Разрыв между этими банками не так и велик. Получается, что в России второго крупнейшего банка нет, так как активы первого Сбербанка превышают активы второго Внешторгбанка в 5,7 раза. В сравнительной таблице с российскими банками по величине активов два крупнейших казахстанских банка занимают 6-ю и 9-ю позиции соответственно [22].
Таким образом, в Казахстане на первые три банка приходится примерно 63% рынка, в то время как в России только 39%. Что еще раз доказывает, что банковская система Казахстана более концентрирована по сравнению с Россией, где денежные средства Эксперты провели анкетирование казахстанских банков, в ходе которого предложили прислать отчетность для анализа динамики развития банковского сектора Казахстана по состоянию на 1 января и 1 июля 2005 года. На просьбу откликнулись 23 банка из 35, включая все крупнейшие.
Считаю полученную выборку банков репрезентативной. Капитализация банков Казахстана увеличилась в первом полугодии 2005 года на 19,6% со 168 миллиардов тенге (1,2 млрд долларов) до 201 миллиарда тенге (1,5 млрд долларов). В России капитализация банковского сектора составляла на 1 июля 2005 года 29,4 миллиарда долларов. Наибольший прирост капитала в первом полугодии 2005 года отмечен у АТФ Банка в 1,7 раза. За тот же период капитал Темирбанка сократился на 19,6%. На долю трех крупнейших банков Казахстана приходится 57% капитализации всей банковской системы Казахстана. В России ситуация несколько иная. Там на долю трех крупнейших банков приходится только 31% совокупного капитала [23]. Только один казахстанский банк закончил первое полугодие 2005 года с убытком. Остальные банки имеют хорошие показатели прибыльности. А пятеро из них заработали более 1 миллиарда тенге в первом полугодии. Кредитуют казахстанские банки так же активно, как и их российские коллеги. Доля кредитов в структуре активов колеблется от 40% до 70%. Первые позиции занимают в рейтинге Казкоммерцбанк и ТуранАлем. На третьем месте Народный банк Казахстана.
Среди российских банков эти банки по объему займов занимали бы соответственно 6-е, 9-е и 14-е места. Достаточно любопытным показателем является показатель "межбанковская позиция", который рассчитывается как разница между средствами, размещенными в банках, и средствами, привлеченными от банков на отчетную дату. В данном случае это 1 июля 2005 года. В отличие от аналогичного российского показателя применительно к казахстанским банкам отрицательные значения свидетельствуют о степени доверия со стороны иностранных банков, а также об участии западных банков-партнеров в целевом финансировании и синдикации. Именно поэтому в конце списка стоят крупнейшие банки страны - Народный банк Казахстана, Банк ТуранАлем. Проблематика формирования активов коммерческих банков РК осложняется проблемами допуска на рынок банков – нерезидентов.
Действующие в финансовой системе нормы, ограничивающие доступ нерезидентов на банковский рынок РК, могут быть пересмотрены. Об этом на встрече с главой ВТО в Алматы заявил председатель Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций Б. Жамишев.
Таблица 2.1. Динамика кредитного портфеля казахстанских банков
| Место | Банк | Портфель займов (тыс. тенге) | Доля займов клиентам в активах (%) | ||
| 01.07.2005 | 0 1.01.2006 | Изменение (%) | |||
| 1 | Казкоммерцбанк | 357 651 458 | 273 580 987 | 30,7 | 71,7 |
| 2 | Банк "ТуранАлем" | 297 086 259 | 239 170 101 | 24,2 | 66,6 |
| 3 | Народный банк Казахстана | 197 518 193 | 162 630 288 | 21,5 | 67,8 |
| 4 | АТФ- Банк | 80 104 766 | 60 487 547 | 32,4 | 54,5 |
| 5 | Банк "ЦентрКредит" | 75 053 626 | 52 068 761 | 44,1 | 62,3 |
| 6 | Сеним банк | 58 122 621 | 36 710 468 | 58,3 | 71,6 |
| 7 | АльянсБанк | 40 675 647 | 30 801 349 | 32,1 | 65,1 |
| 8 | Банк "Каспийский" | 36 261 724 | 35 524 054 | 2,1 | 64,3 |
| 9 | Валют-Транзит Банк | 23 096 689 | 18 907 341 | 22,2 | 60,4 |
| 10 | Евразийский банк | 22 490 997 | 15 468 757 | 45,4 | 32,6 |
| 11 | Темирбанк | 20 653 682 | 16 522 827 | 25 | 64,9 |
| 12 | АБН АМРО Банк Казахстан | 16 989 297 | 13 027 394 | 30,4 | 40 |
| 13 | HSBC Банк Казахстан | 10 455 591 | 9 826 734 | 6,4 | 49,6 |
| 14 | Цеснабанк | 9 762 987 | 7 522 837 | 29,8 | 62,2 |
| 15 | ДБ "Альфа- банк" | 7 855 578 | 6 970 491 | 12,7 | 66,5 |
| 16 | Индустриальный банк Казахстана | 1 873 265 | 1 497 699 | 25,1 | 76,2 |
| 17 | Демир Казахстан Банк | 1 865 847 | 1 044 909 | 78,6 | 38,5 |
| 18 | СБ "ЛАРИБА- банк" | 1 815 977 | 1 185 978 | 53,1 | 68,8 |
| 19 | ТАИБ Казахский банк | 1 116 489 | 987 240 | 13,1 | 52,8 |
| 20 | Заман- банк | 968 580 | 933 691 | 3,7 | 84,1 |
| 21 | Сеним- банк | 856 097 | 996 794 | "14,1 | 64,6 |
| 22 | Эксимбанк Казахстан | 510 763 | 320 414 | 59,4 | 20,6 |
| 23 | Пакистан- банк | 0 | 0 | 0 | |
Источник: Данные денежно-кредитной политики Нацбанка Казахстана//nb.kz 2006