Другой важной особенностью регулирования сберегательного дела в Германии является сочетание общих и специальных норм, обеспечивающих как функциональную, так и организационные стороны деятельности сберегательных учреждений. При этом функциональная сторона деятельности сберкасс регулируется законом «О кредитном деле», а организационная - законами федеральных земель.
В Германии надзор за деятельностью сберегательных учреждений осуществляется также со стороны членов правительства (министров) федеральных земель. Кроме того, в этой стране имеется социальное федеральное ведомство по организации профессионального надзора за кредитным бизнесом сберегательных касс.
Надзорные функции администраций (министров) федеральных земель и других регулирующих органов учитывают характерные особенности земельных банков-жироцентралей (ландссбанков) и исходя из этого устанавливают им следующие главные сферы деятельности:
1) банковское обслуживание субъектов Федерации;
2) осуществление безналичных расчетов между сберегательными учреждениями, управление их свободными ликвидными средствами;
3) рефинансирование сберегательных касс;
4) предоставление финансовых и других услуг, содействующих развитию региональной экономики.
По мере осуществления деятельности в отмеченных направлениях земельные банки-жироцентрали (ландссбанки) выступают как:
1) государственные банки, удовлетворяющие текущие потребности субъектов на федеральных землях:
2) головные банки сберегательных касс;
3) банки регионального развития.
Отличительной особенностью ландссбанков, таким образом, выступает их административное регулирование со стороны исполнительной власти субъектов.
Банкротство большого количества предприятий - заемщиков сберегательных касс, а также кредитных организаций, работающих в сфере ипотечного кредитования, становится массовым явлением в странах с развитой экономикой. Главной причиной этого явления является невозврат ранее предоставленных кредитов, что в свою очередь обусловливается следующими факторами:
1) отсутствием у заемщика достаточного размера собственного капитала;
2) наличием долгосрочных вложений краткосрочного капитала;
3) увеличением издержек и снижением уровня рентабельности производства товаров и услуг и др.
Оценка сравнительного значения отдельных факторов банкротства предприятий-заемщиков, проведенная за рубежом, установила, что внешние объективные причины, например трудности со сбытом продукции, отраслевой кризис и т.д.. уступают по значению внутренним субъективным факторам. Неопытность, некомпетентность, расточительность кадров-специалистов часто приводят к увеличению расходов, снижению рентабельности производства и т. п.
Указанные обстоятельства предъявляют особые требования к контролю со стороны банков за ситуацией на предприятиях-заемщиках.
Отсутствие такого банковского контроля за деятельностью заемщиков ипотечного кредита в последнее время стало одной из основных причин экономического кризиса в США, Германии и некоторых других странах. В качестве индикаторов возможных платежных затруднений в данном случае можно рассматривать чрезмерную зависимость от отдельных фирм, строительных компаний и других заемщиков, накопивших крупные долги но кредитам, или слишком высокие запасы нереализованной продукции, или же хроническое превышение открытых кредитных линий и т.д.
При выявлении у должника платежных затруднений, например временной нехватки средств для выполнения своих обязательств перед кредитором, банк инициирует процедуру внесудебного предостережения, вступает с должником в контакт в целях найти пути взаимоприемлемого разрешения проблем.
При этом, если заемщик не осуществляет платежей и не изъявляет готовности найти совместно с банком возможное решение возникших задач, банк направляет ему последнее предупреждение с извещением о расторжении кредитных отношений. Кроме того, банк вправе считать должника несостоятельным и арестовывать счета, ценные бумаги и другие ценности клиента, депонированные в банке. В таких случаях банкам и-кредиторам и принимаются также другие меры по удовлетворению претензий за счет движимого и недвижимого имущества должника.
Что же касается факторов банкротства самих банков, то их можно также разделить на две группы: внешние и внутренние. Внешние факторы настолько многообразны, что только путем регрессионно-корреляционного анализа можно выделить наиболее существенные из них. Например, изменение общественно-экономической ситуации, утрата банком доверия публики, массовое изъятие вкладов и т. п. Однако большинство внешних факторов не имеют количественной характеристики, ввиду чего их трудно измерять, оценивать и анализировать.
В то же время, как убеждают зарубежные исследователи, подавляющее большинство банковских банкротств сводится в конечном итоге к внутренним причинам (факторам), таким как ошибочная кредитная политика, некомпетентность руководства, нарушение действующих нормативов и т.д.
В отличие от предприятий-заемщиков, банки имеют сравнительно более благоприятные возможности для преодоления временных платежных затруднений, и именно:
1) оплата за счет межбанковского кредита;
2) рефинансирование через центральный банк и т.п.
В то же время указанное обстоятельство может усилить панику среди вкладчиков при возникновении первых же признаков платежных затруднений. А утрата доверия к банку резко снижает его рыночную стоимость, и тем самым банк утрачивает возможность проведения высокодоходных активных и пассивных операций.
Важнейшую роль в решении проблем, связанных с банкротством предприятий-заемщиков и «проблемных» банков за рубежом, играет система страхования, которая выполняет несколько функций:
1) обеспечение стабильности и укрепление доверия к банковской и финансовой системе;
2) защита интересов мелких вкладчиков;
3) минимизация издержек страхования;
4) содействие в слиянии в форме «покупки- присоединения», санация банковских учреждений и др.
Выполнение этих функций предполагает активное участие системы депозитного страхования фондов и других общественных объединений в финансовом оздоровлении предприятий и банков, оказавшихся на грани банкротства. При этом каждая страна учитывает специфические особенности, сложившиеся в национальной банковской системе.
Так, например, в Германии Фонды страхования вкладов занимаются оказанием необходимой помощи в интересах вкладчиков и недопущении снижения доверия к частным банкам в случае возможных платежных затруднений.
Наряду с этим в качестве срочных могут использоваться такие меры, как:
1) временное закрытие банка:
2) запрет на осуществление финансовых операций;
3) запрет на прием новых вкладов и др.
В США широкое распространение имеет практика «покупки-присоединения», санация, когда Федеральная корпорация страхования вкладов может оказывать финансовую помощь при угрозе закрытия застрахованного банка. При этом используется несколько методов:
1) помощь оказывается непосредственно тому банку, который испытывает финансовые затруднения;
2) оказывается содействие в слиянии данного банка с другими устойчивыми в финансовом отношении банками;
3) оказание помощи компании, которая контролирует неплатежеспособный банк.
Деятельность Фонда страхования вкладов в Германии, Федеральной корпорации страхования вкладов в США и подобных организациях в других странах, направленная на решение проблем, связанных с банкротством предприятий и банков, должна дополняться мерами по предотвращению кризисных явлений в экономике в целом, а именно:
1) сбалансированность макроэкономической политики;
2) совершенствование банковского надзора.
Эти меры направляются в первую очередь на усиление борьбы с инфляцией и стабильное развитие отраслей экономики.
2 Сберегательный бизнес: российская практика (на примере ОАО «Сбербанк»)
Исследование источников формирования финансовых средств сберегательных институтов ведущих зарубежных стран и анализ основных направлений их использования сделали возможной разработку ряда предложений для практики Сбербанка России и его территориальных учреждений. Эти разработки распределены в три группы.
К первой группе отнесены предложения, обеспечивающие улучшение качества банковского сервиса и повышение скорости проведения банковских операций для населения. К ним, в частности, относятся:
1) создание организационной структуры, ответственной за развитие международного банковского сервиса в регионах России с охватом деятельности территориальных учреждений Сбербанка России;
2) разработка форм официальных предложений клиентам Сбербанка России по организации услуг в сфере среднесрочного кредитования поставок зарубежной техники и оборудования как наиболее доступного источника привлечения зарубежных инвестиций;
3) разработка мер по оптимизации участия Сбербанка России в международной корреспондентской сети и других каналах получения необходимой информации.
Предложения, относящиеся ко второй группе, направлены на использование опыта зарубежных сберегательных институтов в наращивании объема банковских операций и услуг, прежде всего за счет привлечения новых клиентов из числа крупных корпораций и фирм, обеспечение развития долгосрочного сотрудничества с каждым из крупных предприятий, находящихся в зоне действия сберегательного банка, что приведет к формированию устойчивых портфелей банковских услуг путем:
1) расширения сферы обслуживания внешнеэкономических экспортно-импортных операций;
2) развития инвестиционных услуг сберегательных учреждений;
3) увеличения набора услуг клиентам в клиринговых валютах;
4) определения пакета услуг в единой европейской валюте;