Со дня принятия постановления № 1399 прошло более года, но, ни один его пункт не выполнен. Благие намерения остались на бумаге. Положения данного постановления, с формированием страхового фонда за счет 50% страховых взносов сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств и 50% страховых взносов из федерального бюджета в данное время и не могли быть реализованы.
Добровольное страхование сельскохозяйственных культур – дорогое. В условиях непрекращающегося в течение последних восьми лет спада сельскохозяйственного производства, кризис платежеспособности сельхозпредприятий и фермерских хозяйств, подавляющее большинство их не имеет средств на оплату страховых взносов по добровольному страхованию урожая, размер которых составляет от 10 до 15% его стоимости.
По существу невыполнимо также предложение Постановления, предписывающее перестрахование договоров добровольного страхования урожая сельхозкультур. Прямые страховщики, учитывая высокую степень страхового риска по договорам страхования сельхозкультур, будут стремиться оставлять на собственном удержании минимальный размер страхового обеспечения, а большую часть его объема передавать в перестрахование, по договорам, которых перестраховщики при наступлении страховых событий должны будут возмещать основную часть убытков. Поэтому такие договоры, как правило, не представляют интереса для перестраховщиков.
В 1998 и в 1999 гг. в подавляющем большинстве регионов России добровольное страхование урожая сельскохозяйственных культур вообще не проводилось.
При огромной внешней финансовой задолженности государства бесперспективно рассчитывать на реальное выделение сельскохозяйственным предприятиям и фермерским хозяйствам в ближайшие 5 лет средств из федерального бюджета на оплату ими страховых взносов по страхованию урожая сельскохозяйственных культур.
В сложившихся тяжелых днях для страны экономических условиях абсурдно создавать еще одно государственное учреждение – Федеральное агентство, а, следовательно, и структуры в регионах, на что, безусловно, потребуется большие денежные затраты сельхозтоваропроизводителей при кризисном финансовом положении большинства их и значительном дефиците средств в федеральном бюджете.
Одной из причин глубокого кризиса сельского хозяйства, резкого спада производства продукции растениеводства и животноводства является необеспеченность соответствующей страховой защитой имущественных интересов сельскохозяйственных товаропроизводителей. В связи с этим труженики сельского хозяйства ежегодно терпят большие не возмещаемые убытки, причиняемые стихийными бедствиями и другими неблагоприятными погодными условиями, такими, как наводнение, засуха и нашествие саранчи, что повлекло резкое ухудшение финансового состояния хозяйства, а многие поставило на грань разорения.
В условиях переходного периода к рыночной экономики, организационной перестройки хозяйственной деятельности на селе, для обеспечения страховой защитой сельскохозяйственного производства необходимо сочетание обязательной и добровольной форм страхования. При этом в ближайшие 5-10 лет приоритетным должно быть обязательное сельскохозяйственное страхование.
В комплексе мер по выводу сельского хозяйства из затянувшегося кризиса в положительном значение имело бы введение в законодательном порядке государственного обязательного страхования урожая сельскохозяйственных культур, животных, основных и оборотных средств всех сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств, независимо от формы их собственности. Участие всех хозяйств в формировании страхового фонда позволит установить минимальные тарифные ставки.
Подготовку проекта закона о государственном сельскохозяйственном страховании, условиях и порядке его проведения следовало бы, как нам кажется, возложить не на Федеральное агентство, а на Российскую государственную страховую компанию (Росгосстрах) с ее разветвленной сетью дочерних страховых компаний и их филиалов во всех регионах России, имеющих специалистов с практическим опытом работы по этому виду страхования.
При разработке условий сельскохозяйственного страхования необходимо учитывать возможности сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств оплачивать в ближайшие годы страховые услуги.
В условия государственного обязательного сельскохозяйственного страхования целесообразно было бы включить элементы взаимного страхования, при котором не ставится задача получения прибыли. Минимальными, в размере двух, максимально 3% от общей годовой суммы страховых взносов хозяйств, должны быть расходы на ведение дела. Начинать следует с малого.
В первые годы проводить страхование урожая не всех, а основных культур, возделываемых в конкретной природно-климатической зоне и имеющий экономическое значение для хозяйств данного региона. Страхование урожая проводить на случай его гибели или повреждений от наиболее вероятных и часто повторяющихся в данной местности стихийных бедствий и неблагоприятных погодных условий. В регионах с большим выпадением атмосферных осадков – от наводнений, паводков, вымокания, выпревания, градобития, в засушливых регионах – от засухи. Перечень сельскохозяйственных культур и страховых рисков должны определить Министерство сельского хозяйства и продовольствия РФ и органы исполнительной власти субъектов РФ.
Страховое обеспечение по страхованию урожая сельхозкультур следует установить по регионам в переделах 40-50% стоимости урожая с одного га, рассчитанных исходя из средней пятилетней урожайности в хозяйстве и рыночной цены урожая сельскохозяйственных культур соответствующего года в расчете на всю площадь посева культур под урожай текущего года, а по озимым культурам – под урожай следующего года.
По страхованию сельскохозяйственных животных (лошадей, крупного рогатого скота, свиней, овец) страховое обеспечение следует также установить в пределах 40-50% их рыночной стоимости. Страхование взрослого поголовья животных проводить на случай гибели (падежа), вынужденного убоя или уничтожения в результате инфекционных болезней, стихийных бедствий и пожаров, молодняка животных – на случай гибели (падежа), вынужденного убоя или уничтожения в результате стихийных бедствий и пожара. В законе о сельскохозяйственном страховании необходимо предусмотреть, что для обеспечения своевременной выплаты сельскохозяйственным предприятиям и фермерским хозяйствам страхового возмещения убытков, причиняемых страховыми событиями, дочерние страховые компании Росгосстраха формируют за счет платежей хозяйств региона страховой фонд и фонды страхового и технических резервов.
Для устойчивости страховых операций по сельскохозяйственному страхованию при Правлении Росгосстраха логично было бы создать межрегиональный резервный страховой фонд для выдачи дочерним страховым компаниям беспроцентных ссуд сроком до двух лет, когда текущих страховых взносов и средств собственного резервного фонда для выплаты страхового возмещения по убыткам им будет недостаточно. Предусмотреть, что решение о выдаче ссуд и размера их принимают члены коллегии госпредставителей при ОАО «Росгосстрах».
Межрегиональный резервный фонд целесообразно формировать за счет отчислений дочерних страховых компаний системы Росгосстраха. Норму отчислений установить для всех компаний единую в пределах 5-10% от годовой суммы страховых взносов по сельскохозяйственному страхованию.
Учитывая большое значение сельскохозяйственного производства для страны, в первый год введения государственного обязательного страхования, может быть, следовало бы пойти на такую крайность – обязать все страховые компании, включая перестраховочные общества, работающие на российском страховом рынке, независимо от того, на какие виды страхования имеют они лицензии, произвести разовое отчисление 1% от полной годовой суммы страховой премии на образование Межрегионального резервного фонда по сельхозстрахованию. В отличие от других видов, сельскохозяйственное страхование имеет специфические особенности, как по условиям его проведения, так и по формированию и использованию страхового и резервного фондов. В связи с этим страховые операции по сельскохозяйственному страхованию в статической отчетности необходимо отражать в отдельном разделе статотчета. Безусловно, наряду с государственным обязательным страхованием необходимо проводить и добровольное страхование. Отдельные сельскохозяйственные предприятия и фермерские хозяйства, располагающие финансовыми возможностями, пожелают иметь страховое покрытие своего сельскохозяйственного производства в большем объеме и по более широкому перечню страховых рисков, а также застраховать урожай или животных, которые не будут застрахованы по обязательному страхованию. Как известно, в настоящее время в страну до 60% сельскохозяйственной продукции импортируется из-за рубежа. Чтобы не впасть в полную кабальную зависимость от Запада в обеспечении населения России продовольствием, необходимо срочно принять меры по оказанию государственной поддержки сельскохозяйственным предприятиям и фермерским хозяйствам. Введение в законодательном порядке государственного обязательного страхования имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий и фермерских хозяйств будет одним из мероприятий, необходимых для приостановления процесса спада сельскохозяйственного производства в стране, его стабилизации, а в дальнейшем и подъему.[4]