Совершенствование управления рисками в коммерческом банке (стр. 6 из 16)

Рис. 2.1. Структура кредитного портфеля банка «Возрождение» на 01.01.2008

Таким образом, на основе рассмотренных данных о кредитном портфеле банка по состоянию на 01.01.2008 года можно сделать вывод, что основным направлением кредитования банка является – потребительское кредитование.

Рассмотрим структуру кредитного портфеля банка на 01.01.2009 год.

Таблица 2.5 Структура кредитного портфеля банка «Возрождение» по состоянию на 01.01.2009 год

Наименование	На 01.01.2009	Доля, %
			Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям	1946110	8,6
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности	2195819	9,7
Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	835557	3,7
Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям	281289	1,2
Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям	578699	2,6
Кредиты, предоставленные физическим лицам	16553329	73,2
Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам	217419	1,0
Кредиты, предоставленные физическим лицам-нерезидентам	13922	0,1
Итого кредитный портфель банка	22622144	100,0

Как и по состоянию на 01.01.08, наибольшую долю в структуре кредитного портфеля банка составляют – кредиты, предоставленные физическим лицам. Доля которых на 01.01.2009 составила 73,2%.

Кроме того, в структуру кредитного портфеля больше не входят кредиты предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральную собственность, а также кредиты некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности. Более наглядно структура кредитного портфеля банка представлена на рис. 2.2.

Рис. 2.2. Структура кредитного портфеля банка «Возрождение» на 01.01.2009

В структуре кредитного портфеля за текущий период произошло увеличение доли кредитов предоставленных физическим лицам. Таким образом, можно сделать вывод, что основную долю в структуре кредитного портфеля формируют кредиты физическим лицам.

С целью более глубокого анализа кредитного портфеля банка «Возрождение» проведем более детальный обзор кредитов выданных физическим лицам.

В кредитном портфеле кредиты банка представлены 3 группы предоставленных кредитов для физических лиц:

1. кредиты, выданные непосредственно физическим лицам по программам потребительского кредитования;

2. кредиты, предоставленные физическим лицам – индивидуальным предпринимателям;

3. кредиты, предоставленные физическим лицам нерезидентам.

Наибольшую долю среди предоставленных кредитов занимают кредиты по программам потребительского кредитования. Рассмотрим именно данную группу. Для этого обобщим данные формы «101» в таблице 2.6.

Таблица 2.6 Объем предоставленных кредитов физическим лицам банка «Возрождение» на 01.01.2008 по 01.01.2009 год

Наименование	На 01.01.2008	Доля, %	На 01.01.2009	Доля, %	Изменение
					(+,-)	%
на срок до 30 дней	150000	1,7	0	0	-150000	0,0
на срок от 31 до 90 дней	21400	0,2	0	0	-21400	0,0
на срок от 91 до 180 дней	41821	0,5	7471	0,0	-34350	17,9
на срок от 181 дня до 1 года	396860	4,4	177594	1,1	-219266	44,7
на срок от 1 года до 3 лет	2896048	32,3	4504306	27,2	1608258	155,5
на срок свыше 3 лет	4283955	47,8	9163572	55,4	4879617	213,9
до востребования	14576	0,2	14093	0,1	-483	96,7
Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт")	1157448	12,9	2686293	16,2	1528845	232,1
Итого	8962108	100,0	16553329	100	7591221	184,7

Данные таблицы позволяют сделать вывод, что наибольшую долю среди предоставленных кредитов занимают кредиты на срок выше 3-х лет.

Общая сумма предоставленных кредитов по состоянию на 01.01.2009 год составляет 9163572 тыс. рублей, что на 4879617 тыс.рублей больше, чем на 01.01.2008 год.

Прирост выданных кредитов сроком выше 3-х лет составил за рассматриваемый период 2,1 раза. В данную категорию кредитов относится два вида выдаваемых кредитов:

· ипотечные кредиты;

· автокредитование.

Данный вид кредитования формирует 55% всех предоставленных кредитов физическим лицам на 01.01.2008 г.

Кредиты, выдаваемые на срок от 1 до 3 лет представлены потребительскими кредитами на различные нужды выдаваемые как в виде денежных средств, так и при приобретения товаров в розничных торговых сетях России в местах присутствия банка.

Размер предоставленных кредитов по данному сроку составляет 4504306 тыс. рублей, что на 1608258 тыс. рублей больше по сравнению с 01.01.2008 годом. Прирост данных кредитов составил 155,5%, однако по структуре кредитного портфеля предоставленных физическим лицам снизился с 32,3% до 27,2%.

Значительную долю в структуре кредитов предоставленных физическим лицам занимают кредиты – «овердрафт». Данные кредиты предоставляются по пластиковым картам, так и пластиковым картам на которые клиенты получают зарплату.

Данный вид кредитования в рассматриваемом периоде стал наиболее востребованным среди клиентов – физических лиц, так как темпы роста размера предоставленных кредитов возросли в 2,3 раза.

В рассматриваемый период произошло сокращение кредитов по срокам до 1 года, а также банк полностью прекратил выдачу кредитов со сроком до 90 дней.

Таким образом, рассмотренные данные позволяют сделать вывод, что наблюдается тенденция к увеличению сроков кредитования физических лиц, банк развивает программы предоставления кредитов на более длительный срок.

Рассмотренные данные позволяют сделать вывод, что кредиты, предоставленные физическим лицам, представляют собой самый рисковый вид кредитования, так как по части из них физические лица не предоставляют залога. Поэтому для оценки кредитного риска банка проведем рассмотрение размеров просроченной задолженности по кредитному портфелю банка в целом, и по предоставленным кредитам физическим лицам в частности.

Проведем рассмотрение просроченной задолженности по предоставленным кредитам физическим лицам.

Таблица 2.7 Просроченная задолженность физических лиц банку «Возрождение» на 01.01.2008-01.01.2009 г.

Наименование	01.01.2008	01.01.2009	Изменение
			(+,-)	%
Размер предоставленных кредитов, тыс. руб.	8962108	16553329	7591221	184,7
Просроченная задолженность, тыс. руб.	48708	163765	115057	336,2
Доля просроченной задолженности, %	0,54	0,99	0,44	182,0

Данные таблицы свидетельствуют, что в рассматриваемом периоде рост просроченной задолженности физических лиц увеличился на 3,36%, что в структуре выданных кредитов составляет 0,99%. Рост просроченной задолженности является негативным фактором, однако ее доля не превышает 5%, что является нормальным в современных условиях кредитования.

Таким образом, можно сделать вывод, что кредитный риск банка в области кредитования физических лиц – низкий.

Проведем рассмотрение размера просроченной задолженности в целом по кредитному портфелю банка.

Таблица 2.8 Просроченная задолженность в целом по кредитному портфелю банка «Возрождение» на 01.01.2008-01.01.2009 год

Наименование	На 01.01.2008	Доля, в кредитном портфеле банка, %	На 01.01.2009	Доля в кредитном портфеле банка, %	Изменение
					(+,-)	%
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности	25	0,00	3000	0,01	2975	0,01
Негосударственным финансовым организациям	0	0	350	0,002	350	0,002
Негосударственным коммерческим организациям	873740	6,25	1477088	6,53	603348	0,28
Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям	5698	0,04	8611	0,04	2913	-0,003
Гражданам	48708	0,35	163765	0,72	115057	0,38
Физическим лицам-нерезидентам	1	0	54	0	53	0
Итого	928172	6,64	1652868	7,31	724696	0,67
Размер кредитного портфеля банка	13976651	100,00	22622144	100,00	8645493	-

Как видно из таблицы, общая доля просроченной задолженности в структуре банковского портфеля составляет на 01.01.2009 год – 7,31%. За год просроченная задолженность выросла на 0,67% и составила 724696 тыс. рублей. Основными неплательщиками по предоставленным кредитам являются негосударственные некоммерческие организации – 6,53%. Таким образом, кредитный риск банка можно признать умеренным. Данный вывод подтверждает и то, что основным видом предоставленных кредитов являются кредиты физическим лицам, а по данной группе просроченная задолженность в кредитном портфеле не превышает 1%. Однако банку следует ужесточить условия кредитования негосударственных некоммерческих организаций и применять доступные механизмы взыскания просроченной задолженности.