Таблица 9 – Сводная классификация структуры кредитного портфеля по степени срочности
| Сроки размещения | Группа кредита | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 | |||
| тыс.руб. | уд. вес | тыс.руб. | уд. вес | тыс.руб. | уд. вес | ||
| До востребования и овердрафт | Краткосрочная | 3 958 211 | 2,50 | 12 315 065 | 3,70 | 19 401 892 | 5,69 |
| от 31 до 90 дней | Среднесрочная | 5 477 | 0,0035 | 2 000 | 0,0006 | 7 611 | 0,0022 |
| от 91 до 180 дней | 91 242 | 0,06 | 154 161 | 0,05 | 118 007 | 0,03 | |
| от 181 до 1 года | 1 537 079 | 0,97 | 3 985 961 | 1,20 | 1 522 468 | 0,45 | |
| от 1 года до 3 лет | Долгосрочная | 18 953 115 | 11,95 | 32 762 904 | 9,85 | 30 551 714 | 8,96 |
| свыше 3 лет | 134 070 810 | 84,53 | 283 323 452 | 85,20 | 289 335 556 | 84,86 | |
| Итого | 158 615 934 | 100,00 | 332 543 543 | 100,00 | 340 937 248 | 100,00 | |
Анализ таблицы показал, что превалирующей статьей являются долгосрочные кредиты. Основными кредитами являются кредиты, размещенные на срок свыше 3 лет, а также кредиты, размещенные на срок от 1 года до 3 лет.
Таким образом, основные группы кредитов в кредитном портфеле – это долгосрочные (см. табл. 10). Учитывая то, что банк привлекает долгосрочные ресурсы в течение анализируемых периодов, можно назвать данную ситуацию положительно характеризующей политику банка по размещению ресурсов.
С одной стороны, долгосрочные размещения позитивно характеризуют банк, так как формирование долгосрочной базы характерно для крупных и надежных банков, обладающих положительной репутацией на рынке. А с другой стороны, долгосрочные размещения наиболее рисковы, так как велика вероятность дефолта заемщика, и, следовательно, вероятность невозврата кредита.
Таблица 10 – Классификация кредитного портфеля по степени срочности
| Группа кредита | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 | |||
| тыс.руб. | уд. вес | тыс.руб. | уд. вес | тыс.руб. | уд. вес | |
| Краткосрочная | 3 958 211 | 2,50 | 12 315 065 | 3,70 | 19 401 892 | 5,69 |
| Среднесрочная | 1 633 798 | 1,03 | 4 142 122 | 1,25 | 1 648 086 | 0,48 |
| Долгосрочная | 153 023 925 | 96,47 | 316 086 356 | 95,05 | 319 887 270 | 93,83 |
| Итого | 158 615 934 | 100,00 | 332 543 543 | 100,00 | 340 937 248 | 100,00 |
Последним этапом анализа кредитного портфеля является анализ риска кредитного портфеля. Оценка кредитного портфеля по уровню риска проводится с использованием четырех основных коэффициентов [17]:
- коэффициент покрытия;
- коэффициент просроченных платежей по основному долгу;
- коэффициент невозврата;
- коэффициент обеспечения.
Рассчитаем представленные коэффициенты и занесем данные в таблицы.
Таблица 11 – Расчет коэффициента покрытия портфеля потребительских кредитов
| Показатель | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 |
| РВПС, тыс.руб. | 3 203 860 | 8 663 290 | 15 098 656 |
| Кредитный портфель, тыс.руб. | 158 615 934 | 332 543 543 | 340 937 248 |
| Коэффициент покрытия | 0,02 | 0,03 | 0,04 |
Как видно из таблицы, коэффициент покрытия имеет растущую динамику. Причиной этому служит тот факт, что темпы роста величины резервов более высокие, чем темпы роста величины кредитного портфеля. Данное явление является отрицательной стороной деятельности банка.
Таблица 12 – Расчет коэффициента просроченных платежей портфеля потребительских кредитов
| Показатель | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 |
| Просроченный основной долг, тыс.руб. | 1 003 341 | 3 573 122 | 10 511 932 |
| Кредитный портфель, тыс.руб. | 158 615 934 | 332 543 543 | 340 937 248 |
| Коэффициент просроченных платежей | 0,0063 | 0,0107 | 0,0308 |
Коэффициент просроченных платежей также имеет растущую динамику, что свидетельствует о неэффективной политике банка в части сопровождения кредитной сделки и является негативной характеристикой для банка.
Коэффициенты обеспечения и невозврата основной суммы долга невозможно просчитать по портфелю потребительских кредитов, выданных банком. Ввиду этого рассчитаем данные коэффициенты по совокупному кредитному портфелю анализируемого банка.
Коэффициент обеспечения у анализируемого банка на 01.01.09г. имел значение 3,28; на 01.01.10г. – 2,38. То есть, данный коэффициент имеет отрицательную динамику, что является негативной характеристикой деятельности банка.
Таблица 13 – Расчет коэффициента обеспечения кредитного портфеля
| Показатель | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 |
| Объем обеспечения, тыс.руб. | 0 | 1 390 409 671 | 1 304 643 194 |
| Совокупный кредитный портфель, тыс.руб. | 226 927 637 | 424 191 505 | 549 292 472 |
| Коэффициент обеспечения | - | 3,28 | 2,38 |
Для анализа состава обеспечения, принятого банком и его структуры следует сформировать следующую таблицу (см. табл. 14).
Таблица 14 – Классификация видов обеспечения возвратности кредитов
| Вид обеспечения возвратности кредита | 01.01.2010 | 01.01.2011 | ||
| тыс.руб. | уд. вес | тыс.руб. | уд. вес | |
| Ценные бумаги | 186 936 335 | 13,44 | 182 770 304 | 14,01 |
| Полученные гарантии и поручительства | 999 396 853 | 71,88 | 901 182 997 | 69,08 |
| Имущество (кроме ценных бумаг) | 204 076 483 | 14,68 | 220 689 893 | 16,92 |
| Итого обеспечения | 1 390 409 671 | 100 | 1 304 643 194 | 100 |
Таблица 15 – Расчет коэффициента невозврата основной суммы долга по совокупному кредитному портфелю
| Показатель | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 |
| Задолженность по сумме основного долга, списанная из-за невозможности взыскания, тыс.руб. | 72 968 | 86 544 | 87 277 |
| Совокупный кредитный портфель, тыс.руб. | 226 927 637 | 424 191 505 | 549 292 472 |
| Коэффициент невозврата основной суммы долга | 0,0003 | 0,0002 | 0,0002 |
Коэффициент невозврата основной суммы долга в течение анализируемых периодов уменьшился. Это произошло за счет того, что темпы прироста величины кредитного портфеля превышают темпы прироста величины списанной задолженности (см. табл. 16).
Таблица 16 – Динамика списанной задолженности
| Показатель | 01.01.2009 | 01.01.2010 | Темп прироста, % | 01.01.2011 | Темп прироста, % |
| Совокупный кредитный портфель, тыс.руб. | 226 927 637 | 424 191 505 | 86,93 | 549 292 472 | 29,49 |
| Задолженность, списанная из-за невозможности взыскания, тыс.руб. | 72 968 | 86 544 | 18,61 | 87 277 | 0,85 |
Проанализировав данные коэффициенты, можно сделать выводы о совокупном банковском риске. Так, если коэффициенты покрытия, и просроченных платежей и увеличивают свои величины в динамике, то это свидетельствует о росте кредитного риска анализируемого банка [4].
При этом коэффициент обеспечения уменьшается, что также говорит о необходимости проведении контроля банком и реализации различных мероприятий по поддержанию уровня риска на достаточном уровне.
потребительский кредит
3. Проблемы и перспективы развития потребительского кредита
В настоящее время в нашей стране наблюдается стремительное развитие рынка кредитования населения. Объемы предоставленных физическим лицам кредитов продолжают увеличиваться, несмотря на то, что многие кредитные организации всячески стараются утаивать от потенциального заемщика реальную стоимость кредита на стадии оформления кредитной заявки. Банки, рекламируя свои кредитные продукты, умалчивают или не полностью раскрывают информацию о реальных размерах процентных ставок, взимаемых за пользование кредитом, комиссиях и других скрытых дополнительных выплатах по кредиту.
Статистические данные говорят о том, что большинство потребителей принимают поспешное решение при приобретении товара в рассрочку. И это является очень серьезной проблемой. При этом россияне недостаточно подробно изучают условия кредитования, о чем впоследствии сожалеют, т.к. в процессе обслуживания кредита «натыкаются на подводные камни» дополнительных платежей и условий кредитного договора.
Если заемщик попытается внимательно ознакомиться с текстом кредитного договора, то сможет обнаружить в нем напечатанные мелким шрифтом соответствующие пункты, на которые не обратили внимание клиента представители банка при оформлении кредита. Можно смело сказать, что сокрытие реальной стоимости кредита путем утаивания дополнительных платежей является своеобразной уловкой, используемой для привлечения клиентов [15].
Таким образом, одной из важнейших проблем потребительского кредитования является то, что потенциальный заемщик не всегда способен самостоятельно тщательно изучить и осмыслить условия кредитного договора.
Вместо того чтобы оформлять экспресс-кредит, допустим, под 10% годовых плюс скрытые дополнительные платежи (в результате получается почти 50% по кредиту, взятому на год), гораздо выгоднее обратиться в банк, который предлагает 20% годовых и не требует никаких дополнительных выплат. Как правило, клиент выбирает более низкие декларируемые проценты (10% годовых) и будет оформлять кредит прямо в торговой точке, в итоге воспользуется худшим предложением.
Многие кредитные учреждения знакомят своих клиентов с подробностями кредитного договора лишь после оформления кредита. Такие клиенты вряд ли повторно воспользуются низким процентом и возможностью быстрого оформления кредита. Данное явление, естественно, подрывает доверие населения к кредитным организациям.