Для сохранения объемов доходов от кредитования банк на протяжении текущего года наращивал объемы кредитного портфеля. Для снижения риска потери от не возврата кредитов сформирован резерв на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности в размере 37,3 млн. руб., или 100% от расчетного показателя, что соответствует требованиям Положения Банка России № 254-П от 26.03.2004 года.
Согласно Инструкции ЦБ РФ №110-И от 16.01.04г. "Об обязательных нормативах банков" коммерческие банки должны рассчитывать норматив достаточности собственных средств капитала
Норматив Н1 – показатель отношения собственных средств банка к активам взвешенным с учетом риска, и должен составлять не менее 11%. Этот показатель определяет:
- возможности кредитования;
- масштаб деятельности банка;
- круг клиентов.
В ЗАО "Тюменьагропромбанк" норматив Н1 поддерживается на уровне 15%.
Анализ эффективности использования финансовых ресурсов проведен с помощью коэффициентов, порядок расчета которых представлен в Приложении 3.
На основе методики расчета коэффициентов можно определить, какую политику проводит ЗАО "Тюменьагропромбанк" по размещению банковских ресурсов. Расчет коэффициентов представлен в Приложении 4.
На основе структурно-коэффициентного анализа эффективности использования финансовых ресурсов можно сделать выводы:
Приоритеты в управлении размещением банковских ресурсов в течении анализируемого периода изменились в сторону более агрессивного размещения, что обусловлено стремлением сохранить доходность операций в условиях растущей стоимости срочных ресурсов и снижения ставок на кредитном рынке. Тем не менее, при формировании кредитного портфеля предпочтение уделяется кредитам с минимальным уровнем риска. Отмечается рост ссудной задолженности юридических лиц. Рентабельность вложений постепенно снижается, что обусловлено ужесточением конкуренции на банковском рынке (снижение ставок по кредитам, рост депозитных ставок) и свидетельствует о необходимости расширения спектра предлагаемых банковских продуктов, наращивании клиентской базы в целях изыскания новых источников дохода. Инвестиционная политика на рынке ценных бумаг пассивная.
2.3 Рационализация размера и структуры ресурсной базы банка
Структура привлеченных средств ЗАО "Тюменьагропромбанк" по состоянию на 01.01.2010 года состояла:
-средства до востребования – 48,7 %;
-депозиты юридических лиц – 13,4 %;
-выпущенные долговые обязательства – 1,7 %;
-вклады граждан срочные – 36,2 %.
К концу 2010 года необходимо сохранить паритетность привлеченных источников до востребования и срочных средств с ориентировкой на увеличение доли долгосрочных источников.
Для выполнения поставленной задачи банк должен все усилия направить на:
1. Увеличение доли вкладов физических лиц в структуре общего фонда ресурсов.
2. Привлечение депозитов юридических лиц.
3. Активное привлечение клиентов на расчетно-кассовое обслуживание.
В процессе реализации поставленных целей в регионе присутствия, банку необходимо последовательно и неуклонно формировать и поддерживать положительный имидж банка, заинтересованного в развитии партнерских отношений со всеми категориями клиентов.
Банку необходимо также использование других источников внешних заимствований, например, организация целевых облигационных займов, или заимствование средств на международном рынке.
Процентные ставки по привлеченным средствам конкретно по суммам и срокам утверждаются и корректируются Правлением банка в зависимости от изменения рыночных условий и возможности размещения ресурсов в активные операции с получением маржи не ниже установленной, но не реже одного раза в год.
В целом процентная политика банка ориентирована на ставку Центрального банка России и рыночные ставки на аналогичные услуги в регионе.
На фоне планомерного снижения Центральным банком РФ ставки рефинансирования средневзвешенная процентная ставка по кредитному портфелю в целом снижается в среднем на 1 пункт (в 2009 году по сравнению с 2008 годом снизилась на 0,9 пункта и составила 16,8% годовых), плановая ставка по кредитному портфелю на 2011 год составляет 15,8%.
Средняя стоимость ресурсов средств до востребования в 2009 году составила 0,8% годовых, срочных средств – 10,1 % годовых, по плану на 2010 год средняя стоимость ресурсов ожидается в пределах 9 % годовых. С 10 февраля 2010 г. банк принял решение о снижении процентной ставки, в среднем процентная ставка составляет 16% годовых.
Для привлечения средств вкладчиков необходимо достаточное количество собственных средств, эту задачу банк решил путем увеличения доли данного вида ресурсов за счет увеличения уставного капитала.
Увеличение уставного капитала банка на 114 млн. рублей позволило значительно увеличить удельный вес собственных средств банка.
Увеличение собственных средств банка позволило осуществлять долгосрочное кредитование. Возможность предоставление таких кредитов позволит привлечь новых платежеспособных клиентов и удержать уже существующих. Это связано с тем, что среднесрочные и долгосрочные ссуды обслуживают долговременные потребности заемщика, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.
Увеличение доли собственных средств в ресурсной базе банка в скором времени позволит увеличить и сумму привлеченных средств, так как именно собственные средства, выполняющие регулирующую функцию, служат поддержкой равномерного, упорядоченного роста банковских активов и регулируют объем практически всех пассивных операций.
Таблица 2.12Планирование структуры собственныхи привлеченных средств ЗАО "Тюменьагропромбанк"
| Показатели | Величинана 01.01.2010г. | Планируемая величинана 01.01.2011г. | Измененияза период | |||
| млн. руб. | % к итогу | млн. руб. | % к итогу | млн. руб. | Темп роста,% | |
| Собственные средства | 417,4 | 14,4 | 417,4 | 11,8 | 0,0 | 100,0 |
| Привлеченные средства | 2484,4 | 85,6 | 3117,9 | 88,2 | 633,5 | 125,5 |
| Итого | 2901,8 | 100,0 | 3535,3 | 100,0 | 633,5 | 121,8 |
Стратегия развития ЗАО "Тюменьагропромбанк" строится на использовании и дальнейшем усилении тех преимуществ, которые уже обеспечены к настоящему времени. К сильным сторонам банка относятся:
-сформированная ресурсная база, основу которой составляют средства корпоративных и частных клиентов;
-многолетний опыт тесного сотрудничества со многими предприятиями агропромышленного комплекса и другими предприятиями "реального сектора" экономики, хорошее знание их бизнеса;
-построенная широкая филиальная сеть;
-порядочность, деловая репутация, основанная на соблюдении обязательств перед клиентами даже в самые тяжелые периоды для банка.
Используя эти преимущества банку, в планируемом периоде, необходимо уделить внимание следующим направлениям работы:
1. Предложение широкого спектра высококачественных финансовых услуг клиентам, одной из которых является система удаленного обслуживания клиентов – комплекс "банк – клиент". Внедрение во всех филиалах банка данной системы, используя любые каналы связи, удобные для клиента, включая Internet, позволит привлечь новых клиентов.
2. Дальнейшее расширение масштабов деятельности невозможно без наращивания собственных средств и привлечения клиентов для размещения капитала. Банк в 2009 г. увеличил собственные средства на 48%, поэтому стратегической задачей банка должно являться размещение данных средств среди надежных заемщиков с привлекательными процентными ставками.
3. Уделить внимание усилению эффективности работы существующих филиалов, оснастив их новой техникой и технологиями.
Таким образом, с учетом выше представленной информации план привлечения ресурсов ЗАО "Тюменьагропромбанк" будет выглядеть следующим (см. табл. 2.13).
Таблица 2.13План привлечения ресурсовЗАО "Тюменьагропромбанк" на 2010 год
| Показатели | По состоянию на 01.01.10г. | Уд. вес, % | По состоянию на 01.01.11 г. | Уд. вес, % | Отклонение, млн.руб. | Темп роста, % |
| Ресурсы до востребования, всего | 1198,5 | 48,7 | 1226,6 | 43,9 | 28,1 | 102,3 |
| в том числе: | ||||||
| Остатки на расчетных счетах | 1061,2 | 43,1 | 1073,9 | 38,4 | 12,7 | 101,2 |
| Средства физических лиц | 137,3 | 5,6 | 152,7 | 5,5 | 15,4 | 111,2 |
| Ресурсы срочные, всего | 1265 | 51,3 | 1568,3 | 56,1 | 303,3 | 124,0 |
| в том числе: | ||||||
| Депозиты юридических лиц | 330,3 | 13,4 | 325,0 | 11,6 | -5,3 | 98,4 |
| Выпуск собственных векселей | 43,0 | 1,7 | 31,5 | 1,1 | -11,5 | 73,2 |
| Депозиты физических лиц | 891,7 | 36,2 | 1211,8 | 43,4 | 320,1 | 135,9 |
| ВСЕГО | 2484,4 | 100 | 2794,9 | 100,0 | 331,4 | 112,5 |
В планируемом периоде произойдет увеличение средств физических лиц. Это связано с тем, что рынок обслуживания юридических лиц поделен, и привлечение новых клиентов усложнено. В связи с чем, силы банка будут направлены на привлечение средств вкладчиков. Для этих целей до конца года необходимо открывать новые виды вкладов с различными условиями (сроки хранения, начисление процентов, возможность пополнения счета и снятия средств, оставляя определенный лимит), организовать вручения призов и подарков.