Форма №2
1. Фінансові результати
| Стаття | Код рядка | За звітний квартал | за звітний рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | ||
| Податок на додану вартість | 015 | ( ) | ( ) |
| Акцизний збір | 020 | ( ) | ( ) |
| 025 | |||
| Інші вирахування з доходу | 030 | ( ) | ( ) |
| Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 035 | ||
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | 040 | (591671,1) | (421081,0) |
| Валовий: | |||
| Прибуток | 050 | ||
| Збиток | 055 | ( ) | ( ) |
| Інші операційні доходи | 060 | 109490,4 | 2235,7 |
| Адміністративні витрати | 070 | (2547,8) | (204,5) |
| Витрати на збут | 080 | (19,3) | (1,6) |
| Інші операційні витрати | 090 | (19384,7) | (31382,8) |
| Фінансові результати від операційної діяльності: | |||
| Прибуток | 100 | 87538,6 | |
| Збиток | 105 | ( ) | (29535,2) |
| Дохід від участі в капіталі | 110 | ||
| Інші фінансові доходи | 120 | ||
| Інші доходи | 130 | 9,5 | 5,5 |
| Фінансові витрати | 140 | ( ) | ( ) |
| Втрати від участі в капіталі | 150 | ( ) | ( ) |
| Інші витрати | 160 | (6239,3) | ( ) |
| Фінансовий результат від звичайної діяльності до оподаткування: | |||
| Прибуток | 170 | 81308,8 | |
| Збиток | 175 | ( ) | (29347,7) |
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | 180 | ( ) | ( ) |
| Фінансовий результат від звичайної діяльності: | |||
| Прибуток | 190 | 81308,8 | |
| Збиток | 195 | ( ) | (29347,7) |
| Надзвичайні: | |||
| Доходи | 200 | ||
| Витрати | 205 | ( ) | ( ) |
| Податки з надзвичайного прибутку | 210 | ( ) | ( ) |
| Чистий: | |||
| Прибуток | 220 | 81308,8 | |
| Збиток | 225 | ( ) | (29347,7) |
2. Елементи операційних витрат
| Найменування показника | Код рядка | За звітний квартал | за звітний рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Матеріальні затрати | 230 | 148,7 | 80,0 |
| Витрати на оплату труда | 240 | 1500,1 | 916,9 |
| Відрахування на соціальні заходи | 250 | 477,0 | 304,3 |
| Амортизація | 260 | 316,7 | 208,7 |
| Інші операційні витрати | 270 | 18852,9 | 28761 |
| Разом | 280 | 21295,4 | 30271,1 |
3. Розрахунок показників прибутковості акцій
| Назва статті | Код рядка | За звітний квартал | за звітний рік |
| Середньорічна кількість простих акцій | 300 | ||
| Скоригована середньорічна кількість простих акцій | 310 | ||
| Чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію | 320 | ||
| Скорегований чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію | 330 | ||
| Дивіденди на одну просту акцію | 340 |
Финансовое состояние компании в 2007 году оставалось сложным, хотя наметились определенные тенденции к его стабилизации. Оборотные средства компании в основном сформированы за счет заемных средств, основным источником которых являются прямые кредиторы и фискальная система.
Финансово-экономические показатели Змиевской ТЭС представлены в таблице 1.1
Таблица 1.1 — Финансово-экономические показатели Змиевской ТЭС
| Показатели | На начало года | На конец года |
| Финансовой устойчивости: | ||
| Коэффициент автономии | 0,214 | 0,532 |
| Коэффициент маневренности | -0,168 | 0,113 |
| Чистые текущие активы | 425436 | 434622,100 |
| Доля чистых мобильных средств в их общей величине | -0,168 | 0,113 |
| Коэффициент финансовой устойчивости | 0,214 | 0,532 |
| Платежеспособности: | ||
| Коэффициенты текущей ликвидности | 0,95 | 1,7 |
| Коэффициенты быстрой ликвидности | 0,88 | 1,02 |
| Коэффициент концентрации собственного капитала | 0,21 | 0,53 |
| Коэффициент концентрации заемного капитала | 0,79 | 0,47 |
| Соотношение заемного капитала к собственному | 3,61 | 0,88 |
| Результирующие: | ||
| Оборачиваемость активов | -1,042 | -0,494 |
| Рентабельность активов | 0,154 | -0,035 |
| Рентабельность продаж | -0,148 | 0,07 |
По коэффициенту автономии можно судить о том, на сколько предприятие независимо от заемного капитала.
Коэффициент маневренности характеризует, способно ли предприятие сохранить свой капитал в случае изменения конъюнктуры рынка. Несоответствие данного коэффициента нормативному значению (больше 0,2) говорит о том, что предприятие не способно сохранить свой капитал, а также о зависимости предприятия от кредиторов при формировании оборотных средств.
Чистые текущие активы — это показатель, характеризующий разницу между текущими активами (оборотными средствами) и текущими пассивами (краткосрочными кредитами и кредиторской задолженностью). К концу года видна тенденция его увеличения на 9186,100.
Цель показателей платежеспособности — охарактеризовать готово ли предприятие рассчитаться с долгами в случае необходимости.
Оценивая ликвидность предприятия, анализируется его способность своевременно и в полном объеме погасить текущие обязательства — краткосрочную кредиторскую задолженность
Коэффициент текущей ликвидности — дает общую оценку ликвидности активов, показывая, сколько гривен текущих активов предприятия приходится на одну гривну текущих обязательств. Если текущие активы в два раза превышают по величине текущие обязательства, предприятие может рассматриваться как успешно функционирующее. Проанализировав значение показателя можно сделать выводы о его несоответствии нормативным уровням, хотя в последний год видна тенденция его увеличения.
Коэффициент быстрой ликвидности учитывает качество оборотных активов и является более строгим показателем ликвидности, так как при его расчете учитываются наиболее ликвидные активы (запасы не учитываются). Проанализировав значение показателя можно сделать выводы, что на каждую 1 грн. текущей задолженности предприятие имело к концу года 1 грн. 20 коп. ликвидных активов, что является достаточным показателем.
Коэффициент концентрации собственного капитала характеризует возможность предприятия выполнить свои внешние обязательства за счет использования собственных средств, независимость его функционирования от заемных средств.
Коэффициент концентрации заемного капитала характеризует долю заемных средств в общей сумме средств, вложенных в имущество предприятия.
Коэффициент соотношения заемного капитала и собственного дает наиболее общую оценку финансовой устойчивости предприятия. Его значение равное 0,88 означает, что на каждую 1 грн. собственных средств, вложенных в активы предприятия, приходится 88 коп. заемных.