Отчет о прибылях и убытках кредитной организации
Наименование кредитной организации: Закрытое акционерное общество коммерческий банк "ФИА-БАНК"
Регистрационный номер: 2542
| Глава I. ДОХОДЫ | Символы | по состоянию на 1 января 2009г., тыс.руб. | по состоянию на 1 января 2010г., тыс.руб. |
| А. От банковских операций и других сделок | |||
| Раздел 1. Процентные доходы | |||
| 1. По предоставленным кредитам | |||
| Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | 11109 | 8 170 | |
| Негосударственным коммерческим организациям | 11112 | 1 036 755 | 1 010 063 |
| Негосударственным некоммерческим организациям | 11113 | 72 | 365 |
| Индивидуальным предпринимателям | 11114 | 12 685 | 39 407 |
| Гражданам (физическим лицам) | 11115 | 533 986 | 458 615 |
| Физическим лицам-нерезидентам | 11117 | 0 | 0 |
| Кредитным организациям | 11118 | 9 678 | 2 237 |
| Итого по символам 11101-11119 | 11100 | 1 601 346 | 1 510 687 |
| 2. По прочим размещенным средствам в: | |||
| Кредитных организациях | 11215 | 51 | 2 |
| Итого по символам 11201-11217 | 11200 | 51 | 2 |
| 3. По денежным средствам на счетах | |||
| В кредитных организациях | 11302 | 18 | 105 |
| В банках-нерезидентах | 11303 | 374 | 11 |
| Итого по символам 11301-11303 | 11300 | 392 | 116 |
| 4. По депозитам размещенным | |||
| В кредитных организациях | 11402 | 53 | 29 |
| Итого по символам 11401-11403 | 11400 | 53 | 29 |
| 5. По вложениям в долговые обязательства (кроме векселей) | |||
| Российской Федерации | 11501 | 2 224 | 1 543 |
| Субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 11502 | 2 859 | 2 851 |
| Банка России | 11503 | ||
| Кредитных организаций | 11504 | 17 439 | 19 798 |
| Прочие долговые обязательства | 11505 | 29 160 | 17 980 |
| Итого по символам 11501-11508 | 11500 | 51 682 | 42 172 |
| 6. По учтенным векселям | |||
| Кредитных организаций | 11603 | 3 342 | 5 081 |
| Векселям прочих резидентов | 11604 | 2 468 | |
| Итого по символам 11601-11608 | 11600 | 3 342 | 7 549 |
| Итого по разделу 1 | 11000 | 1 656 866 | 1 560 555 |
| Раздел 2. Другие доходы от банковских операций и других сделок | |||
| 1. Доходы от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов | |||
| Вознаграждение за открытие и ведение банковских счетов | 12101 | 16 713 | 16 672 |
| Вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание | 12102 | 621 299 | 510 667 |
| Итого по символам 12101-12102 | 12100 | 638 012 | 527 339 |
| 2. Доходы от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах | |||
| Доходы от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах | 12201 | 41 050 | 108 291 |
| Итого по символу 12201 | 12200 | 41 050 | 108 291 |
| 3. Доходы от выдачи банковских гарантий и поручительств | |||
| Доходы от выдачи банковских гарантий и поручительств | 12301 | 5 457 | 5 156 |
| Итого по символу 12301 | 12300 | 5 457 | 5 156 |
| 4. Доходы от проведения других сделок | |||
| От погашения и реализации приобретенных прав требования | 12401 | 75 | 176 |
| От операций по доверительному управлению имуществом | 12402 | 299 | 149 |
| От операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями | 12403 | 80 581 | 29 310 |
| От предоставления в аренду специальных помещений и сейфов для хранения документов и ценностей | 12404 | 551 | 569 |
| Итого по символам 12401-12406 | 12400 | 81 506 | 30 204 |
| Итого по разделу 2 | 12000 | 766 025 | 670 990 |
| Итого по группе доходов А "От банковских операций и других сделок"(1-2 разделы) | 10001 | 2 422 891 | 2 231 545 |
| Б. Операционные доходы | |||
| Раздел 3. Доходы от операций с ценными бумагами кроме процентов, дивидендов и переоценки | |||
| 1. Доходы от операций с приобретенными ценными бумагами | |||
| Кредитных организаций | 13104 | 4 061 | 47 376 |
| Прочих ценных бумаг | 13105 | 9 402 | 15 037 |
| Банков-нерезидентов | 13107 | 19 | |
| Прочих ценных бумаг нерезидентов | 13108 | 4 859 | 6 907 |
| Итого по символам 13101-13108 | 13100 | 18 322 | 69 339 |
| 2. Доходы от операций с выпущенными ценными бумагами | |||
| Доходы от операций с выпущенными ценными бумагами | 13201 | 58 | 301 534 |
| Итого по символу 13201 | 13200 | 58 | 301 534 |
| Итого по разделу 3 | 13000 | 18 380 | 370 873 |
| Раздел 4. Доходы от участия в капитале других организаций | |||
| 1. Дивиденды от вложений в акции | |||
| Кредитных организаций | 14101 | ||
| Других организаций | 14102 | 1 023 | 54 |
| Итого по символам 14101-14104 | 14100 | 1 023 | 54 |
| 2. Дивиденды от вложений в акции дочерних и зависимых обществ | |||
| Итого по символам 14201-14204 | 14200 | ||
| 3. Доходы от участия в хозяйственных обществах (кроме акционерных) | |||
| Итого по символам 14301-14304 | 14300 | ||
| 4. Доходы от участия в дочерних и зависимых хозяйственных обществах (кроме акционерных) | |||
| Итого по символам 14401-14404 | 14400 | ||
| Итого по разделу 4 | 14000 | 1 023 | 54 |
| Раздел 5. Положительная переоценка | |||
| 1. Положительная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов | |||
| Ценных бумаг (балансовый счет №70602, при составлении годового отчета - балансовый счет №70702) | 15101 | 15 | 718 |
| Средств в иностранной валюте (балансовый счет №70603, при составлении годового отчета - балансовый счет №70703) | 15102 | 415 512 | 1 088 098 |
| Драгоценных металлов (балансовый счет №70604 при составлении годового отчета - балансовый счет №70704) | 15103 | 485 034 | 489 207 |
| Итого по символам 15101-15103 | 15100 | 900 561 | 1 578 023 |
| 2. Доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора (балансовый счет №70605, при составлении годового отчета - балансовый счет №70705): | |||
| От изменения валютного курса | 15202 | 1 | |
| Итого по символам 15201-15204 | 15200 | 1 | |
| Итого по разделу 5 | 15000 | 900 561 | 1 578 024 |
| Раздел 6. Другие операционные доходы | |||
| 1. Доходы от расчетных (беспоставочных) срочных сделок | |||
| От изменения курса ценной бумаги | 16102 | 3 172 | 13 105 |
| От изменения валютного курса | 16103 | 36 785 | 144 193 |
| От изменения индекса цен | 16104 | 99 | 1 218 |
| От изменения других переменных | 16105 | 34 267 | 149 014 |
| Итого по символам 16101-16105 | 16100 | 74 323 | 307 530 |
| 2. Комиссионные вознаграждения | |||
| За проведение операций с валютными ценностями | 16201 | 1 381 | 602 |
| От оказания посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам | 16202 | 23 889 | 31 |
| По другим операциям | 16203 | 31 174 | 10 318 |
| Итого по символам 16201-16203 | 16200 | 56 444 | 10 951 |
| 3. Другие операционные доходы | |||
| От сдачи имущества в аренду | 16301 | 710 | 799 |
| От выбытия (реализации) имущества | 16302 | 436 | 113 |
| От восстановления сумм резервов на возможные потери | 16305 | 965 649 | 1 044 003 |
| Прочие операционные доходы | 16306 | 196 | 13 |
| Итого по символам 16301-16306 | 16300 | 966 991 | 1 044 928 |
| Итого по разделу 6 | 16000 | 1 097 758 | 1 363 409 |
| Итого по группе доходов Б "Операционные доходы" (3-6 разделы) | 10002 | 2 017 722 | 3 312 360 |
| В. Прочие доходы | |||
| Раздел 7. Прочие доходы | |||
| 1. Штрафы, пени, неустойки | |||
| По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств | 17101 | 10 764 | 12 446 |
| Итого по символам 17101-17103 | 17100 | 10 764 | 12 446 |
| 2. Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году | |||
| По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств | 17201 | 37 | 1 053 |
| По другим банковским операциям и сделкам | 17202 | 634 | 437 |
| По прочим (хозяйственным) операциям | 17203 | 798 | 58 |
| Итого по символам 17201-17203 | 17200 | 1 469 | 1 548 |
| 3. Другие доходы, относимые к прочим | |||
| Поступления в возмещение причененных убытков, в том числе страховое возмещение от страховщиков | 17302 | 812 | 1 415 |
| От оприходования излишков: | |||
| материальных ценностей | 17303 | ||
| денежной наличности | 17304 | 56 | 57 |
| От списания обязательств и невостребованной кредиторской задолженности | 17305 | 41 | 38 |
| Другие доходы | 17306 | 5 602 | 10 518 |
| Итого по символам 17301-17306 | 17300 | 6 511 | 12 028 |
| Итого по разделу 7 | 17000 | 18 744 | 26 022 |
| Итого по группе доходов В "Прочие доходы" | 10003 | 18 744 | 26 022 |
| Всего по Главе I "Доходы"(разделы 1-7) | 10000 | 4 459 357 | 5 569 927 |
| Глава II. РАСХОДЫ | |||
| А. По банковским операциям и другим сделкам | |||
| Раздел 1. Процентные расходы | |||
| 1. По полученным кредитам от: | |||
| Банка России | 21101 | 23 365 | 171 960 |
| Кредитных организаций | 21102 | 43 886 | 30 966 |
| Банков-нерезидентов | 21103 | ||
| Других кредиторов | 21104 | ||
| Итого по символам 21101-21104 | 21100 | 67 251 | 202 926 |
| 2. По денежным средствам на банковских счетах клиентов-юридических лиц | |||
| Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности | 21205 | 58 | 45 |
| Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности | 21206 | 1 | 1 |
| Негосударственных финансовых организаций | 21207 | ||
| Негосударственных коммерческих организаций | 21208 | 15 159 | 8 639 |
| Негосударственных некоммерческих организаций | 21209 | 766 | 374 |
| Индивидуальных предпринимателей | 21212 | 7 | 6 |
| Итого по символам 21201-21214 | 21200 | 15 991 | 9 065 |
| 3. По депозитам юридических лиц | |||
| Финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 21302 | 221 | 121 |
| Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности | 21309 | 736 | |
| Негосударственных коммерческих организаций | 21312 | 13 968 | 20 614 |
| Негосударственных некоммерческих организаций | 21313 | 4 018 | 6 398 |
| Итого по символам 21301-21317 | 21300 | 18 207 | 27 869 |
| 4. По прочим привлеченным средствам юридических лиц | |||
| Кредитных организаций | 21415 | 2 484 | 3 050 |
| Итого по символам 21401-21417 | 21400 | 2 484 | 3 050 |
| 5. По денежным средствам на банковских счетах клиентов - физических лиц | |||
| Граждан Российской Федерации | 21501 | 2 | 2 |
| Нерезидентов | 21502 | 0 | 0 |
| Итого по символам 21501-21502 | 21500 | 2 | 2 |
| 6. По депозитам клиентов - физических лиц | |||
| Граждан Российской Федерации | 21601 | 768 102 | 844 710 |
| Нерезидентов | 21602 | 1 357 | 837 |
| Итого по символам 21601-21602 | 21600 | 769 459 | 845 547 |
| 7. По прочим привлеченным средствам клиентов - физических лиц | |||
| Граждан Российской Федерации | 21701 | 4 492 | 6 075 |
| Нерезидентов | 21702 | 2 | |
| Итого по символам 21701-21702 | 21700 | 4 494 | 6 075 |
| 8. По выпущенным долговым обязательствам | |||
| По облигациям | 21801 | ||
| По депозитным сертификатам | 21802 | 711 | 289 |
| По сберегательным сертификатам | 21803 | ||
| По векселям | 21804 | 40 153 | 27 988 |
| Итого по символам 21801-21804 | 21800 | 40 864 | 28 277 |
| Итого по разделу 1 | 21000 | 918 752 | 1 122 811 |
| Раздел 2. Другие расходы по банковским операциям и другим сделкам | |||
| 1. Расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах | |||
| Расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах | 22101 | 10 325 | 77 205 |
| Итого по символу 22101 | 22100 | 10 325 | 77 205 |
| 2. Расходы по проведению других сделок | |||
| Погашению и реализации приобретенных прав требования | 22201 | 266 | |
| Операциям с драгоценными металлами и драгоценными камнями | 22203 | 81 977 | 15 302 |
| Итого по символам 22201-22203 | 22200 | 82 243 | 15 302 |
| Итого по разделу 2 | 22000 | 92 568 | 92 507 |
| Итого по группе расходов А "От банковских операций и других сделок" (разделы 1-2) | 20001 | 1 011 320 | 1 215 318 |
| Б. Операционные расходы | |||
| Раздел 3. Расходы по операциям с ценными бумагами кроме процентов и переоценки | |||
| 1.Расходы по операциям с приобретенными ценными бумагами | |||
| Российской Федерации | 23101 | 44 | 514 |
| Субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 23102 | 20 | 235 |
| Банка России | 23103 | ||
| Кредитных организаций | 23104 | 5 893 | 2 162 |
| Прочих ценных бумаг | 23105 | 24 172 | 17 695 |
| Иностранных государств | 23106 | ||
| Банков-нерезидентов | 23107 | 43 | 42 |
| Прочих ценных бумаг нерезидентов | 23108 | 4 748 | 6 735 |
| Расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг (кроме расходов на консультационные и информационные услуги) | 23109 | 287 | 747 |
| Итого по символам 23101- 23109 | 23100 | 35 207 | 28 130 |
| 2. Расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами | |||
| Расходы по операциям с выпущенными ценными бумагами | 23201 | ||
| Итого по символу 23201 | 23200 | ||
| Итого по разделу 3 | 23000 | 35 207 | 28 130 |
| Раздел 4. Отрицательная переоценка | |||
| 1. Отрицательная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов | |||
| Ценных бумаг (балансовый счет №70607, при составлении годового отчета - балансовый счет №70707) | 24101 | 1 594 | 432 |
| Средств в иностранной валюте (балансовый счет №70608, при составлении годового отчета - балансовый счет №70708) | 24102 | 422 197 | 1 096 792 |
| Драгоценных металлов (балансовый счет №70609, при составлении годового отчета - балансовый счет №70709) | 24103 | 501 272 | 493 267 |
| Итого по символам 24101 - 24103 | 24100 | 925 063 | 1 590 491 |
| 2.Расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора (балансовый счет №70610, при составлении годового отчета - балансовый счет №70710): | |||
| Итого по символам 24201-24204 | 24200 | ||
| Итого по разделу 4 | 24000 | 925 063 | 1 590 491 |
| Раздел 5. Другие операционные расходы | |||
| 1. Расходы по расчетным (беспоставочным) срочным сделкам | |||
| От изменения ставки процента | 25101 | ||
| От изменения курса ценной бумаги | 25102 | 8 597 | 13 229 |
| От изменения валютного курса | 25103 | 27 649 | 114 104 |
| От изменения индекса цен | 25104 | 660 | 1 985 |
| От изменения других переменных | 25105 | 23 353 | 166 361 |
| Итого по символам 25101-25105 | 25100 | 60 259 | 295 679 |
| 2. Комиссионные сборы | |||
| За проведение операций с валютными ценностями | 25201 | 121 | |
| За расчетно-кассовое обслуживание и ведение банковских счетов | 25202 | 27 160 | 19 445 |
| За услуги по переводам денежных средств, включая услуги платежных и расчетных систем | 25203 | 16 702 | 12 555 |
| За полученные гарантии и поручительства | 25204 | 7 | |
| За оказание посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам | 25205 | 266 | 391 |
| По другим операциям | 25206 | 8 847 | 29 221 |
| Итого по символам 25201-25206 | 25200 | 53 103 | 61 612 |
| 3. Другие операционные расходы | |||
| От передачи активов в доверительное управление | 25301 | ||
| Отчисления в резервы на возможные потери | 25302 | 1 445 742 | 1 651 247 |
| Прочие операционные расходы | 25303 | 890 | 765 |
| Итого по символам 25301-25303 | 25300 | 1 446 632 | 1 652 012 |
| Итого по разделу 5 | 25000 | 1 559 994 | 2 009 303 |
| Раздел 6. Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации | |||
| 1. Расходы на содержание персонала | |||
| Расходы на оплату труда, включая премии и компенсации | 26101 | 383 447 | 273 515 |
| Налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в соответствии с законодательством Российской Федерации | 26102 | 44 258 | 36 546 |
| Расходы, связанные с перемещением персонала (кроме расходов на оплату труда) | 26103 | 564 | 713 |
| Другие расходы на содержание персонала | 26104 | 369 | 419 |
| Итого по символам 26101-26104 | 26100 | 428 638 | 311 193 |
| 2. Амортизация | |||
| По основным средствам | 26201 | 45 483 | 55 524 |
| По основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) | 26202 | ||
| По нематериальным активам | 26203 | 13 | 13 |
| Итого по символам 26201-26203 | 26200 | 45 496 | 55 537 |
| 3. Расходы, связанные с содержанием (эксплуатацией) имущества и его выбытием | |||
| Расходы по ремонту основных средств и другого имущества | 26301 | 17 705 | 15 084 |
| Расходы на содержание основных средств и другого имущества (включая коммунальные расходы) | 26302 | 9 234 | 10 408 |
| Арендная плата по арендованным основным средствам и другому имуществу | 26303 | 49 197 | 50 240 |
| Плата за право пользования объектами интеллектуальной собственности | 26304 | 31 578 | 12 822 |
| По списанию стоимости материальных запасов | 26305 | 29 459 | 11 881 |
| По уценке основных средств | 26306 | ||
| По выбытию (реализации) имущества | 26307 | 807 | 3 333 |
| Итого по символам 26301-26307 | 26300 | 137 980 | 103 768 |
| 4. Организационные и управленческие расходы | |||
| Подготовка и переподготовка кадров | 26401 | 2 295 | 591 |
| Служебные командировки | 26402 | 4 894 | 4 172 |
| Охрана | 26403 | 25 238 | 28 014 |
| Реклама | 26404 | 58 176 | 29 966 |
| Представительские расходы | 26405 | ||
| Услуги связи, телекоммуникационных и информационных систем | 26406 | 32 810 | 30 771 |
| Судебные и арбитражные издержки | 26407 | 1 686 | 723 |
| Аудит | 26408 | 7 583 | 6 450 |
| Публикация отчетности | 26409 | 309 | 170 |
| Страхование | 26410 | 43 040 | 33 960 |
| Налоги и сборы, относимые на расходы в соответствии с законодательством Российской Федерации | 26411 | 11 145 | 13 948 |
| Другие организационные и управленческие расходы | 26412 | 4 563 | 5 610 |
| Итого по символам 26401-26412 | 26400 | 191 739 | 154 375 |
| Итого по разделу 6 | 26000 | 803 853 | 624 873 |
| Итого по группе расходов Б "Операционные расходы" (3-6 разделы) | 20002 | 3 324 117 | 4 252 797 |
| В. Прочие расходы | |||
| Раздел 7. Прочие расходы | |||
| 1. Штрафы, пени, неустойки | |||
| По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств | 27101 | 2 | |
| По другим банковским операциям и сделкам | 27102 | 1 759 | 275 |
| По прочим (хозяйственным) операциям | 27103 | 20 | 68 |
| Итого по символам 27101-27103 | 27100 | 1 781 | 343 |
| 2. Расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году | |||
| По операциям привлечения и предоставления (размещения) денежных средств | 27201 | 13 | 14 |
| По другим банковским операциям и сделкам | 27202 | 430 | 1 484 |
| По прочим (хозяйственным) операциям | 27203 | 4 502 | 2 730 |
| Итого по символам 27201-27203 | 27200 | 4 945 | 4 228 |
| 3. Другие расходы, относимые к прочим | |||
| Платежи в возмещение причиненных убытков | 27301 | 3 | |
| От списания недостач денежной наличности, сумм по имеющим признаки подделки денежным знакам | 27303 | 42 | 17 |
| От списания активов (требований) и не взысканной дебиторской задолженности | 27304 | 3 | |
| Расходы на благотворительность и другие аналогичные расходы | 27305 | 14 518 | 13 593 |
| Расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, мероприятий культурно-просветительского характера и иных аналогичных мероприятий | 27306 | 596 | 727 |
| Расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности | 27307 | ||
| Другие расходы | 27308 | 8 888 | 6 484 |
| Итого по символам 27301-27308 | 27300 | 24 047 | 20 824 |
| Итого по разделу 7 | 27000 | 30 773 | 25 395 |
| Итого по группе расходов В "Прочие расходы" (раздел 7) | 20003 | 30 773 | 25 395 |
| Всего по Главе II "Расходы" (разделы 1-7) | 20000 | 4 366 210 | 5 493 510 |