· договор поручительства
· договор залога
В договоре залога указываются: предмет залога и его оценка, существо, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога.
Особое место среди кредитных документов принадлежит кредитному договору, регулирующему весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Именно поэтому оправданно существование типовых форм кредитных договоров применительно к различным видам кредитов. В выработке наиболее приемлемых структур кредитного договора и формулировок всех его пунктов активное участие должны принимать юристы. Их участие необходимо также при внесении изменений или дополнений в договор. Основываясь на типовой форме, банки обычно разрабатывают собственные варианты кредитных договоров. Их может быть несколько, причем основное их отличие друг от друга сводится, как правило, к тому или иному механизму обеспечения погашения кредита.
Договор поручительства оформляется аналогично кредитному договору.
Кредитный инспектор визирует подписанные заемщиком кредитный договор и график погашения кредита и направляет их на подпись руководителю банка или другому уполномоченному лицу.
Выдача кредита в рублях производится, в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:
· зачисления на счет заемщика по вкладу до востребования;
· зачисления на счет пластиковой карточки заемщика;
· оплаты счетов торговых и других организаций;
· перечисления на счета гражданам-предпринимателям.
Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет пластиковой карточки заемщика, что должно быть предусмотрено в кредитном договоре.
Банк должен следить за финансовым состоянием заемщика и при его ухудшении продать залог, потребовать оплаты долга гарантом и т.д.
7) Погашение задолженности по кредиту.
2.3 Порядок погашения кредита и уплаты процентов
Каждый банк самостоятельно устанавливает порядок погашения кредита. Но можно выделить общие положения, которыми пользуется большая часть банков.
Банк предоставляет заемщику кредит путем зачисления его суммы на текущий счет. За пользование кредитом заемщик ежемесячно уплачивает банку проценты. Плановое погашение кредита осуществляется ежемесячно с даты, указанной в графике платежей. При этом каждый такой платеж указывается банком в графике платежей и состоит из части основного долга, процентов, начисленных за пользованием кредитом, а так же плат и комиссий, предусмотренных кредитным договором и тарифами.
Расчет процентов кредита может производиться тремя методами:
1.Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов (дифференцированный платеж);
2. Аннуитетный платеж;
3. Единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов.
Для понимания цены кредита и различия методов, расчет процентов на кредит составлен по одному примеру. В качестве примера для расчета процентов по кредиту взяты следующие параметры:
· сумма кредита – 1000 ед.(pV- начальная величина кредита или текущая на момент расчета величина кредита);
· срок кредита – 12 месяцев (n – количество месяцев);
· процентная ставка кредита - 20 % «годовых»;
· месячная процентная ставка кредита – 1,67 (rate - месячная процентная ставка, 1/12 годовой).
Метод 1.Ежемесячный возврат части кредита с уплатой процентов (дифференцированный платеж). Дифференцированные платежи - это способ погашения кредита, при котором основная сумма займа выплачивается равными долями, а проценты начисляются на остаток (такой способ погашения кредита также называют «коммерческим», «классическим», «начисление процентов на остаток»)
Поскольку при дифференцированных платежах сам кредит выплачивается равными долями в течение всего срока погашения, размер общего платежа каждый месяц уменьшается, а погашение основного тела кредита равномерно распределено на весь срок кредитования. Однако, выбирая эту схему погашения кредита, заемщик должен быть готовым к тому, что первый платеж по кредиту будет самым крупным за весь срок кредитования, а первые годы – самыми тяжелыми, с точки зрения финансовой нагрузки (при выборе дифференцированных платежей общий доход семьи должен быть примерно на четверть больше, чем при аннуитетных). Зато остаток задолженности вместе с процентными начислениями снижаются каждый последующий период.
По данному методу, расчет кредита предусматривают ежемесячный возврат заранее оговоренной, одной и той же части кредита и ежемесячную уплату процентов. Величина очередного платежа кредит определяется по формуле:
V = pV / n
Величина очередного платежа по процентам определяется по формуле:
I = pV * rate
График ежемесячного погашения части кредита и расчет процентов кредита будет выглядеть так (Таблица 1):
Сумма кредита(pV) – 1000,00 ед.Срок кредита (n) – 12 мес.Процентная ставка кредита «годовых» – 20 %
Таблица 1.График ежемесячного погашения части кредита и расчет процентов кредита при использовании метода дифференцированных платежей [26]
| № платежа | Задолженность покредиту | Платеж по процентам (цена кредита) | Платежи кредит | Общий платеж |
| 1 | 1000,00 | 16,67 | 83,33 | 100,00 |
| 2 | 916,67 | 15,28 | 83,33 | 98,61 |
| 3 | 833,34 | 13,89 | 83,33 | 97,22 |
| 4 | 750,01 | 12,50 | 83,33 | 95,83 |
| 5 | 666,68 | 11,11 | 83,33 | 94,44 |
| 6 | 583,35 | 9,72 | 83,33 | 93,05 |
| 7 | 500,02 | 8,33 | 83,33 | 91,66 |
| 8 | 416,69 | 6,94 | 83,33 | 90,27 |
| 9 | 333,36 | 5,56 | 83,33 | 88,89 |
| 10 | 250,03 | 4,17 | 83,33 | 8 7,50 |
| 11 | 166,70 | 2,78 | 83,33 | 86,11 |
| 12 | 83,37 | 1,39 | 83,33 | 84,76 |
| Итого: | 108,34 | 1000,00 | 1108,34 |
(При расчете во всех таблицах учтены погрешности округления)
Расчет процентов на кредит в данном случае показывает, что при процентной ставки банков в 20 % годовых, цена кредита составит 108,34 условных единицы, что от общей суммы всего 10,8 %.
Метод 2. Аннуитетный платеж.
На первый взгляд аннуитет кажется удобней, поскольку сумма, которую заемщик периодически выплачивает банку не изменяется, соответственно заемщик может эффективно планировать свой бюджет, а размер платежей в первые месяцы значительно ниже чем при дифференцированной схеме. Однако при одинаковых условиях кредита (срок, сумма, процентная ставка) общая сумма выплат по аннуитету будет выше общей суммы выплат по дифференцированным платежам.
Также следует помнить, что при аннуитетных платежах в первые периоды львиную долю ежемесячного платежа занимают проценты, что особенно ощутимо при досрочных погашениях. Заемщик пару лет вносит деньги и после этого обнаруживает, что выплачивал в основном только проценты за будущие годы, а само тело кредита почти не уменьшилось.
По данному методу расчет кредита предусматривает погашение кредита ежемесячными равновеликими (при условии, что ставка кредита неизменна) платежами, содержащими в себе платеж по уплате процентов и платеж по возврату кредита.Величина аннуитетного платежа кредит определяется по формуле:
Pmt = pV * rate / [ 1 – (1 / (1 + rate) )n ]
График ежемесячного погашения части кредита и расчет процентов кредита будет выглядеть так (Таблица 2):
Сумма кредита(pV) – 1000,00 ед.
Срок кредита (n) – 12 мес.
Процентная ставка кредита «годовых» – 20 %
Таблица 2.График ежемесячного погашения части кредита и расчет процентов кредита при использовании метода аннуитетных платежей [26]
| № платежа | Задолженность по кредиту | Платеж по процентам (цена кредита) | Платежи кредит | Общий платеж |
| 1 | 1000,00 | 16,67 | 75,97 | 92,63 |
| 2 | 924,03 | 15,40 | 77,23 | 92,63 |
| 3 | 846,80 | 14,11 | 78,52 | 92,63 |
| 4 | 768,28 | 12,80 | 79,83 | 92,63 |
| 5 | 688,45 | 11,47 | 81,16 | 92,63 |
| 6 | 604,29 | 10,12 | 82,51 | 92,63 |
| 7 | 524,77 | 8,75 | 83,89 | 92,63 |
| 8 | 440,89 | 7,35 | 85,29 | 92,63 |
| 9 | 355,60 | 5,93 | 86,71 | 92,63 |
| 10 | 268,89 | 4,48 | 88,15 | 92,63 |
| 11 | 180,74 | 3,01 | 89,62 | 92,63 |
| 12 | 91,12 | 1,52 | 91,12 | 92,63 |
| Итого: | 111,61 | 1000,00 | 1111,61 |
Данный метод позволяет осуществлять ежемесячно равные платежи по кредиту. Расчет процентов кредит в данном случае показывает, что при процентной ставки банков в 20 % годовых, цена кредита составит 111,61 условных единиц, что от общей суммы составляет уже 11,1 %. Итак, ставка кредита не изменилась, а проценты кредита против первого метода увеличились на 3,27 ед. За удобство надо платить.
Метод 3.Единовременный возврат кредита с периодической уплатой процентов.
Расчет кредита по данному методу предусматривает возврат кредита в конце срока и периодические (как правило, ежемесячные) проценты кредита. Расчет процентов на кредит по данному методу применяется в виде исключения, если заемщик получает доходы стабильно, но не равномерно. Платежи кредит определяется по формуле:
i = pV * rate
Расчет процентов кредита и суммы кредита будет выглядеть уже так (Таблица 3):
Таблица 3.График ежемесячного погашения части кредита и расчет процентов кредита при использовании метода единовременного возврата кредита с периодической уплатой процентов [26]
| № платежа | Задолженность по кредиту | Платеж по процентам (цена кредита) | Платежи кредит | Общий платеж |
| 1 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 2 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 3 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 4 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 5 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 6 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 7 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 8 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 9 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 10 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 11 | 1000,00 | 16,67 | 0,00 | 16,67 |
| 12 | 1000,00 | 16,67 | 1000,00 | 1016,67 |
| Итого: | 200,00 | 1000,00 | 1200,00 |
Расчет процентов кредит по третьему методу показывает, что при процентной ставки банков также в 20 % годовых, цена кредита составит 200,00 условных единицы, что от общей суммы составляет уже 20 %. Итак, опять ставка кредита не изменилась, а проценты кредита увеличились против первого метода на 91,66 ед.