Банковские риски и управление ими (стр. 18 из 20)
42. Семибратова О.И. Банковское дело. - М.: Издательский центр "академия", 2003
43. Сухарев А.Я Большой юридический словарь/ Сухарев А.Я., Зорькин В.Д, Крутских В.Е. – М.: ИНФРА-М, 1998
44. Часовская А.С. Кредитные деривативы как инновационный инструмент управления кредитным риском / А.С. Часовская // Банковское дело. - 2010. - N 2. - С. 74-78.
45. Шаталова Е.П. Кредитоспособность и кредитный риск в банковском риск-менеджменте/ Е.П. Шаталова, А.Н. Шаталов //Финансы и кредит. - 2010. - N 17. с. 46-53
46. Юрченко Е.Г. Совершенствование управления кредитным риском в сфере потребительского кредитования на основе скоринга востребования = Collection-Scoring-Based Development of Credit Risk-Managment for reteil banking / Е.Г. Юрченко, Е.М. Заиченко // Управление риском. - 2009. - N 2. - С. 44-50.
47. Словарь правовой системы «Гарант»
48. Официальный сайт банка России – http:// www.cbr.ru
Приложение № 1
Рис. 1.3. Типичная кривая распределения вероятностей возникновения определенного уровня потерь прибыли
Приложение №2
Таблица 1.2
Размер отчислений в резервный фонд к сумме ссуды (в %)
| Состояние обеспеченности и качество гарантии Соблюдение сроков | Ссуды | ||
| обеспеченные | недостаточно обеспеченные, гарантия сомнительная | не обеспеченные и не гарантированные к возврату | |
| Срочные | 2 | 2 | 2 |
| Просроченные до 30 дней | 2 | 5 | 30 |
| Просроченные от 30 до 60дней | 5 | 30 | 75 |
| Просроченные от 60 до 180 дней | 30 | 75 | 100 |
| Просроченные свыше 180 дней | 100 | 100 | 100 |
Приложение №3
Таблица 2.1
Показатели отдельных структурных групп кредитных учреждений банковской системы России по состоянию на 01.01.2010
| Структурные группы кредитных организаций | Кол-во в группе | Доля в совокупных активах банковской системы, % | Доля в совокупном собственном капитале банковской системы, % |
| 1. Кредитные организации, контролируемые государством | 32 | 40,7 | 33,8 |
| 2. Кредитные организации, контролируемые иностранным капиталом | 51 | 8,3 | 9,2 |
| 3. «Внутригрупповые» (холдинговые) кредитные организации | 109 | 16,2 | 19,4 |
| 4. «Диверсифицированные» кредитные организации | 74 | 25,1 | 23,4 |
| 5. Средние и малые кредитные организации Московского региона | 455 | 5,1 | 8,6 |
| 6. Региональные средние и малые кредитные организации | 484 | 4,2 | 5,4 |
| 7. Небанковские кредитные организации | 48 | 0,5 | 0,2 |
| ВСЕГО | 1253 | 100,0 | 100,0 |
Таблица 2.2
Анализ кредитного портфеля и расчет резервов по КБ «Москомприватбанк» в 2009 –2010 годах (расчет по материалам
| РЕЗЕРВЫ ПО КРЕДИТНОМУ ПОРТФЕЛЮ | 01.01.2009 | 01.01.2010 | |
| (тыс.руб) | (тыс.руб) | ||
| 1. | Процентная доля стандартных кредитов (+кредитные гарантии) | 46,9 | 48,2 |
| 2. | Процентная доля нестандартных кредитов (+кредитные гарантии) | 37,1 | 36,6 |
| 3. | Процентная доля сомнительных кредитов (+кредитные гарантии) | 12,2 | 12,0 |
| 4. | Процентная доля проблемных кредитов (+кредитные гарантии) | 1,9 | 1,5 |
| 5. | Процентная доля безнадежных кредитов (+кредитные гарантии) | 1,9 | 1,7 |
| 6. | Сумма стандартных кредитов (+кредитные гарантии) | 2093539 | 3276958 |
| 7. | Сумма нестандартных кредитов (+кредитные гарантии) | 1656083 | 2488312 |
| 8. | Сумма сомнительных кредитов (+кредитные гарантии) | 544588 | 815840 |
| 9. | Сумма проблемных кредитов (+кредитные гарантии) | ||
| 10. | Сумма безнадежных кредитов (+кредитные гарантии) | ||
| 11. | Уровень покрытия залогами и гарантиями стандартной кредитной задолженности | ||
| 12. | Уровень покрытия залогами и гарантиями нестандартной кредитной задолженности | ||
| 13. | Уровень покрытия залогами и гарантиями сомнительной кредитной задолженности | ||
| 14. | Уровень покрытия залогами и гарантиями проблемной кредитной задолженности | ||
| 15. | Уровень покрытия залогами и гарантиями безнадежной кредитной задолженности | ||
| 16. | Процент резервирования непокрытой стандартной кредитной задолженности | ||
| 17. | Процент резервирования непокрытой нестандартной кредитной задолженности | ||
| 18. | Процент резервирования непокрытой сомнительной кредитной задолженности | ||
| 19. | Процент резервирования непокрытой проблемной кредитной задолженности | ||
| 20. | Процент резервирования непокрытой безнадежной кредитной задолженности | ||
| 21. | Расчетная сумма резерва на риски кредитного портфеля | ||
| 22. | Процент резервов на риски кредитного портфеля | ||
| 23. | Процент покрытия залогами и гарантиями стандартной кредитной задолженности | ||
| 24. | Процент покрытия залогами и гарантиями нестандартной кредитной задолженности | ||
| 25 | Процент покрытия залогами и гарантиями сомнительной кредитной задолженности | ||
| 26. | Процент покрытия залогами и гарантиями проблемной кредитной задолженности | ||
| Процент покрытия залогами и гарантиями безнадежной кредитной задолженности |
Таблица 2.3
Параметры оценивания финансового состояния заемщика
| № п/п | Показатель | Методика расчета | Теоретическое значение |
| 1 | Коэффициент мгновенной ликвидности | высоколиквидные активы (денежные средства, их эквиваленты, текущие финансовые инвестиции), текущие обязательства (краткосрочные кредиты, расчеты с кредиторами) | не меньше 0,2 |
| 2 | Коэффициент текущей ликвидности | ликвидные активы (высоколиквидные активы, дебиторская задолженность, векселя получены), текущие обязательства (краткосрочные кредиты, расчеты с кредиторами) | не меньше 0,5 |
| 3 | Коэффициент общей ликвидности | оборотные активы, текущие обязательства (краткосрочные кредиты, расчеты с кредиторами) | не меньше 2,0 |
| 4 | Коэффициент маневренности | собственный капитал предприятия необратимые активы | не меньше 0,5 |
| 5 | Коэффициент независимости | привлеченные средства (долгосрочные и текущие обязательства) / собственный капитал | не больше 1,0 |
| 6 | Рентабельность активов | Чистая прибыль / общие активы | |
| 7 | Рентабельность продажи | чистая прибыль / объем реализации продукции (без НДС) | |
| 8 | Коэффициент покрытия кредита денежными потоками заемщика | чистые поступления за всеми счетами заемщика /сумма основного долга и процентов за кредитом | не меньше 1,5 |
Приложение№4
Рис.2.3. Структура заемщиков в подгруппе «Стандартные кредиты»
Рис.2.4. Структура заемщиков в подгруппе «Нестандартные кредиты»
\
Рис.2.5. Структура заемщиков в подгруппе «Сомнительные кредиты»
Рис.2.6. Структура заемщиков в подгруппе «Проблемные кредиты»
Рис.2.7. Структура заемщиков в подгруппе «Безнадежные кредиты»
Приложение №5
Рис.2.8. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности кредитного портфеля КБ «Москомприватбанк»
Рис.2.9. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности «Стандартных» кредитов в кредитном портфеле КБ «Москомприватбанк»
Рис.2.10. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности «Нестандартных» кредитов в кредитном портфеле КБ «Москомприватбанк»
Рис.2.11. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности «Сомнительных» кредитов в кредитном портфеле КБ «Москомприватбанк»
Рис.2.12. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности «Проблемных» кредитов в кредитном портфеле КБ «Москомприватбанк»
Рис.2.13. Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности «Безнадежных» кредитов в кредитном портфеле КБ «Москомприватбанк»Таблица 2.4
 |
Структура залогов и гарантий обеспечения возвратности кредитов в КБ «МоскомПриватбанк» (на 01.01.2010)
Приложение 6
Финансовая отчетность КБ «Москомприватбанк»
Таблица А.1 - Баланс КБ «Москомприватбанк» в 2009 –2010 годах
| БАЛАНС МОСКОМПРИВАНБАНКА | 01.01.2009 | 01.01.2010 | |||
| АКТИВЫ | (тыс. руб.) | (тыс. руб.) | |||
| 1. | Денежные средства | 274 449 | 690 896 | ||
| 2 . | Средства кредитных организаций в Центральном банке России | 405 612 | 512 111 | ||
| 2.1 | Из них обязательные резервы в ЦБР | 73 147 | 140 620 | ||
| 3. | Средства в кредитных организациях | 354 210 | 56 805 | ||
| 4. | Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 14 336 | 0 | ||
| 5. | Чистая ссудная задолжность юридических и физических лиц | 3 098 680 | 4 0377 862 | ||
| 6. | Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 29 994 | 59 698 | ||
| 7. | Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 3 468 | 1 098 | ||
| 8. | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 292 762 | 363 299 | ||
| 9. | Требования по получению процентов | 15 731 | 36 914 | ||
| 10. | Прочие активы | 275 688 | 236 050 | ||
| 11. | Резервы на риски кредитно-инвестиционного портфеля (контрактив) | -100 194 | -165 892 | ||
| ВСЕГО АКТИВОВ | 4 764 930 | 6 334 733 | |||
| БАЛАНС МОСКОМПРИВАТБАНКА | 01.01.2009 | 01.01.20010 | |||
| ПАССИВЫ | тыс.руб. | тыс.руб. | |||
| 11. | Кредиты Центрального банка Российской Федерации | 0 | 0 | ||
| 12. | Средства кредитных организаций | 2 191 680 | 2 107 473 | ||
| 13. | Средства клиентов (некридитных организаций) | 1 902 368 | 3 498 044 | ||
| 13.1. | Из них вклады физических лиц | 1 112 325 | 1 577 833 | ||
| 14. | Выпущенные долговые обязательства | 145 157 | 185 271 | ||
| 15. | Обязательства по уплате процентов | 29 084 | 57 080 | ||
| 16. | Прочие обязательства | 82 462 | 62 525 | ||
| 17. | Резервы на возможные потери (кроме резервов на кредитные риски) | 8 418 | 12 184 | ||
| ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬТВ | 4 359 169 | 5 922 577 | |||
| ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | |||||
| 18. | Средства акционеров (участников) | 247 744 | 247 744 | ||
| 18.1. | Зарегистрированные обыкновенные акции и доли | 247 744 | 247 744 | ||
| 18.2. | Зарегистрированные привилегированные акции | 0 | 0 | ||
| 18.3. | Незарегистрированный уставный капитал неакционных кредитных организаций | 0 | 0 | ||
| 19. | Собственные акции, выкупленные у акционеров | 0 | 0 | ||
| 20. | Эмиссионный доход | 0 | 0 | ||
| 21. | Переоценка основных средств | 44 168 | 43 964 | ||
| 22. | Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) | 16 891 | 26 227 | ||
| 23. | Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) | 74 847 | 72 102 | ||
| 24. | Прибыль (убыток) за отчетный период | 22 111 | 22 119 | ||
| ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | 405 761 | 412 156 | |||
| ВСЕГО ПАССИВОВ | 4 764 930 | 6 334 733 | |||
| ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | 01.01.2005 | 01.01.2006 | |||
| (тыс.руб.) | (тыс.руб.) | ||||
| 25. | Безотзывные обязательства кредитной организации | 1 401 212 | 2 504 030 | ||
| 26. | Гарантии, выданные кредитной организацией | 19 807 | 22 970 | ||
Таблица A.2 - Отчет о доходах и расходах КБ «Москомприватбанк» за 2009 –2010 годы