Коло службових обов’язків кожного спеціаліста управління Державного казначейства обумовлено посадовою інструкцією.
Відділ видатків бюджетів всіх рівнів -
Загальні положення:
1. Відділ видатків бюджетів всіх рівнів є структурним підрозділом управління Державного казначейства у Софіївському районі Головного управління Державного казначейства України у Дніпропетровській області.
2. В своїй роботі підпорядковується начальнику управління Державного казначейства у Софіївському районі.
3. Діє на підставі Указу Президента України від 27.04.1995 №335 "Про Державне казначейство України", постанові Кабінету Міністрів України від 31 липня 1995 року №590 "Питання Державного казначейства", Бюджетного Кодексу України, нормативно правових актів відносно державної служби.
Завдання і функції:
- Організація та здійснення загального контролю за надходженням, рухом та цільовим направленням бюджетних коштів відповідно до затверджених показників.
- Здійснення обліку касового виконання державного бюджету за видатками у межах покладених на відділ функцій".
- Відкриття балансових рахунків розпорядником бюджетних коштів за тереторіальним віднесенням установ відповідно до мережі.
- Ведення книги відкритих рахунків, підготовка пропозицій по закриттю недіючих. Надання повідомлень розпорядникам про номери відкритих їм рахунків.
- Формування планових показників (зведених кошторисів, індивідуальних кошторисів, розпису видатків) у розрізі рахунків розпорядників коштів.
- Звірка наданих розпорядником коштів кошторисів з розписом асигнувань .
- Здійснення обліку змін планових показників, що виникають в процесі виконання державного бюджету за загальним та спеціальним фондами.
- Формування юридичних та фінансових зобов'язань у розрізі рахунків розпорядників коштів.
- Приймання від клієнтів платіжних документів та здійснення попереднього контролю за цільовим та ефективним використанням бюджетних коштів на стадії проведення платежу на підставі підтверджених документів, наданих розпорядником бюджетних коштів.
- Здійснення розрахункового обслуговування розпорядників бюджетних коштів відповідно до стверджених кошторисів доходів та видатків. Введення платіжних документів та відправка їх на підпис у систему "Клієнт банку-Банк".
- Проведення примусового списання грошових коштів з рахунків бюджетних установ у випадках передбачених законодавством.
- Формування заявки на готівку в розрізі клієнтів та передача її у відділ бухгалтерського обліку та звітності. Списання з реєстраційних рахунків клієнтів отриманої готівки після отримання виписки з банку.
- Щоденне формування виписки балансових рахунків розпорядників коштів.
- Візування звітів розпорядників бюджетних коштів по залишках, асигнуваннях та касовим видаткам форми 2, 4 і непогашених забов'заннях по рахунку 9413.
(дод3) (дод4)
Відділ надходжень до державного та місцевих бюджетів
Загальні положення:
- Відділ надходжень до державного та місцевих бюджетів є структурним підрозділом управління Державного казначейства у Софіївському районі Головного управляння Державного казначейства України у Дніпропетровській області.
- В своїй роботі підпорядковується начальнику управління Державного казначейства у Софіївському районі.
- Діє на підставі Указу Президента України від 27.04.1995 №335 "Про Державне казначейство України", постанові Кабінету Міністрів України від 31 липня 1995 року №590 "Питання Державного казначейства", Бюджетного Кодексу України, нормативно правових актів відносно державної служби.
Завдання і функції:
- Проведення роботи, пов'язаної із здійсненням контролю за дотриманням законодавства України з питань виконання державного та місцевих бюджетів, надходженням коштів державних позабюджетних коштів у районі.
- Забезпечення надання податковим органам банківської виписки та відомості 2 та 2м.
- Проведення звірки по надходження доходів з податковою інспекцією.
- Перевірка відповідності виписки банку даним відомості 2 та 2м по рахунках 3111, 3311, 3411.
- Перевірка висновків на відшкодування, повернення або перекид надлишкового чи неправильно сплачених сум. Підготовка платіжних доручень по висновках.
- Розробка банківської виписки по рахунку 3412 та виконання доручень податкової інспекції щодо розподілу сум по майну, яке знаходиться в податковій заставі.
- Аналіз та контроль за виконанням висновків податкової інспекції.
- Проведення розрахунків щодо відшкодування сум податку на додану вартість у частині, що належить зарахуванню на поточний рахунок платника податку по Постанові КМУ від 26.09.2001р. №1270
- Здійснення контролю, зведення та подання Головному управлінню Державного казначейства України у Дніпропетровській області фінансової звітності про стан виконання показників державного та: місцевих бюджетів.
- Забезпечення за дорученнями Головного управління виконання інших функцій в межах своїх повноважень.
- Контроль за надходженням коштів до державного бюджету (заборгованості за бюджетними) в порядку, передбаченому чинним законодавством.
(Дод.5) (Дод. 6) (Дод. 7)
Відділ фінансової звітності
Загальні положення:
- Відділ звітності є структурним підрозділом управління Державного казначейства у Софіївському районі Головного управління Державного казначейства України у Дніпропетровській області.
- В своїй роботі підпорядковується начальнику управління Державного казначейства у Софіївському районі.
- Діє на підставі Указу Президента України від 27.04.1995 №335 "Про Державне казначейство України", постанові Кабінету Міністрів України від 31 липня 1995 року №590 "Питання Державного казначейства", Бюджетного Кодексу України, нормативно – правових актів відносно Державної служби.
Завдання і функції:
- Веде бухгалтерський облік руху коштів Державного бюджету на рахунок Державного бюджету та коштів місцевого бюджету Софіївського районна на рахунках Державного казначейства.
- Здійснює аналіз фінансової звітності про стан виконання державного та місцевого бюджетів по району та надає зазначену звітність Головному управлінню Державного казначейства у Дніпропетровській області.
- Надає розпорядникам третього ступеня необхідні їм дані про використання кошторисів на їх утримання.
- Забезпечує правильну організацію бухгалтерського обліку згідно з законодавчими актами.
- Здійснює попередній контроль за своєчасним і правильним оформленням документів.
- Контролює правильне і економне витрачення коштів, а також збереження грошових коштів та матеріальних цінностей.
- Проводить інвентаризацію грошових коштів, розрахунків, матеріальних цінностей, своєчасно і правильно визначає результати інвентаризації і відображає їх в обліку.
- Проводить семінари по питаннях обліку та звітності, збереження коштів і матеріальних цінностей.
- Складає та надає у встановлені строки бухгалтерську звітність. Здійснює контроль за збереженням основних засобів та інших матеріальних цінностей по місцю їх експлуатації і знаходження. Систематизує облік положень, інструкцій, методичних вказівок по питанням обліку, звітності та інших нормативних документів, які відносяться до компетенції бухгалтерського обліку.
- Формує та забезпечує зберігання особових справ клієнтів відділення, документів дня, реєстрів фінансування. Щоденно надає банку ГУДКУ у Дніпропетровській області довідки про бухгалтерські документи дня.
- Контролює правильність постановки бухгалтерського обліку і складання звітів про виконання державного та місцевого бюджетів і кошторисів витрат бюджетних установ.
- Веде бухгалтерський облік по виконанню кошторису видатків на утримання апарату казначейства, також складає місячну, квартальну та річну звітність про виконання кошторису видатків управління Державного казначейства.
- Перевіряє платіжні доручення в системі "Клієнт - банк", начальник відділу звітності чи його заступник мають право та здійснюють другий підпис платіжних документів.
- Проводить постійну роботу, спрямовану на підвищення фахового рівня та ділової кваліфікації спеціалістів відділу із застосуванням комп'ютерної техніки.
Відділ інформаційних технологій та телекомунікацій
Загальні положення:
- Відділ інформаційних технологій та телекомунікацій є структурним підрозділом управління Державного казначейства у Софіївському районі Головного управління Державного казначейства України у Дніпропетровській області.
- В своєї роботі підпорядковується начальнику управління Державного казначейства у Софіївському районі Дніпропетровської області.
- Діє на підставі Указу Президента України від 27.04.1995 № 335 "Про Державне казначейство України", постанови Кабінету Міністрів України від 31 липня 1995 р. № 590 "Питання Державного казначейства", Бюджетного Кодексу України, нормативно-правових актів відносно державної служби.
Завдання і функції:
- Підтримує стан комп'ютерної техніки та мережі.
- Організовує роботу електронної пошти.
- Відправляє документи системи „Клієнт - Банк" та контролює достовірність цих документів.
- Веде облік користувачів програми „Операційний день казначейства" та системи „Клієнт - Банк", організовує доступ користувачів до виконання окремих функцій програм.
- Друкує електронну пошту, виписки банка, реєстри райфінвідділу.
- Організовує резервне копіювання даних (відновлення при непередбачених перебоях системи).
- Супровоження програми „Операційний день казначейства".
- Розробка непередбачених ситуацій, прийняття відповідних заходів при непередбачених перебоях програм.
1.3 Основні функціональні задачі
Основна мета інформаційних технологій у казначейській системі – створення інформаційного продукту, що дає змогу відобразити діяльність Державного казначейства України, виконання ним функцій. Крім того, важливим напрямом його діяльності є також формування фінансової звітності про казначейське виконання бюджетів, що забезпечує базу для прийняття управлінських рішень.