Распределенная система терминального управления техническим объектом (стр. 11 из 15)

[чел-дней].

Полученную общую трудоемкость То разработки ПС ВТ разбивают на соответствующие стадии разработки. Трудоемкость каждой стадии разработки ПС ВТ Ti определяют по формулам:

1) Трудоемкость стадии разработки технического задания

,[чел-дни] (7.4)

где удельный вес трудоемкости стадии разработки в общей трудоемкости - Lтз=0.09

поправочный коэффициент, учитывающий степень новизны ПС ВТ – Кн=0.8.

Т1=0.09*0.8*49.45=3.56 [чел-дней]

Трудоемкость стадии разработки экономического проекта

, [чел-дни] (7.5)

где удельный вес трудоемкости стадии разработки в общей трудоемкости - Lэп=0.07,

поправочный коэффициент, учитывающий степень новизны ПС ВТ – Кн=0.8.

Т2=0.08*0.8*49.45=3.16 [чел-дни],

2) Трудоемкость стадии технического проекта

,[чел-дни] (7.6)

где удельный вес трудоемкости стадии разработки в общей трудоемкости - Lтп=0.07,

поправочный коэффициент, учитывающий степень новизны ПС ВТ – Кн=0.8.

Т3=0.08*0.8*49.45=3.16 [чел-дни]

4) Трудоемкость стадии рабочего проекта

, (7.7)

где удельный вес трудоемкости стадии разработки в общей трудоемкости - Lрп=0.61,

поправочный коэффициент, учитывающий степень новизны ПС ВТ – Кн=0.8

поправочный коэффициент, учитывающий степень использования в разработке типовых (стандартных) программ ПС ВТ – Кт=1.00.

Т4=0.58*0.8*49.45*1.00=22.94 [чел-дни]

5) Трудоемкость стадии внедрения

[чел-дни] (7.8)

где удельный вес трудоемкости стадии разработки в общей трудоемкости – Lвн=0.16;

поправочный коэффициент, учитывающий степень новизны ПС ВТ – Кн=0.8

Т5=0.16*0.8*49.45=6.33 [чел-дни]

Уточненная общая трудоемкость ПС ВТ Тобщ в человекоднях (при восьмичасовом рабочем дне) определяется по формуле:

Тобщ=

, [чел-дней] (7.9)

где Ti – трудоемкость разработки i – ой стадии.

N - число стадий разработки.

Тобщ=3.56+3.16+3.16+22.94+6.33=39.15 [чел-дней]

Исходя из трудоемкости Тобщ и численности исполнителей, рассчитываем срок разработки Ф:

, [месяцев] (7.10)

где Fр =23- фонд рабочего времени в месяц [дни];

Ч=1 – численность разработчиков [чел].

=1.7 [месяцев]

7.2.2 Расчет себестоимости часа машинного времени

Исходные данные для расчета себестоимости часа машинного времени приведены в таблице 7.4.

Таблица 7.4 - Данные для расчета часа машинного времени

N	Данные	усл.об	ед.изм.	Знач.
1	Стоимость основного комплекта оборудования	С	грн	2500
2	Потребляемая мощность	W	кВт/ч	0.2
3	Коэффициент использования по мощности	Ku	-	0.7
4	Цена 1 кВт/ч электроэнергии	Цэ	грн	0.156
5	Номинальный фонд времени работы ЭВМ	Fном	час	2073
6	Потери времени на ремонт и профилактические работы (7% Fном)	Тном	%	7
7	Коэффициент годовых затрат на ремонт (% от себестоимости оборудования)	Кр	%	6
8	Коэффициент сменности	Ксм	-	1
9	Норма амортизационных отчислений на оборудование	Ноб	%	25
10	Норма амортизационных отчислений на здания	Нзд	%	5
11	Балансовая стоимость 1 кв. м	Сбал	грн	150
12	Общая производственная площадь	S	кв.м	10
13	Коэффициент начислений на фонд оплаты труда	Кн	%	40.5
14	Коэффициент накладных расходов (% от ФОТ)	Кнр	%	50
15	Коэффициент материальных затрат (% от стоимости оборудования)	Кмз	%	7

Бюджет рабочего времени нужен для расчета необходимой численности рабочих и количества оборудования. Этот расчет производится для нормальных условий производства, исходя из восьмичасового рабочего дня и одной смены работы предприятия независимо от фактически установленного режима работ предприятия. Номинальный фонд времени Fном определяется по формуле (7.11).

Fном = (Dк - (Dв + Dп))∙8 - Dпп , [час] (7.11)

где Dк - количество календарных дней в году; Dк=365;

Dв - количество выходных дней в году; Dв=96;

Dп - количество праздничных дней в году; Dп=9;

Dпп - количество предпраздничных дней в году. Dпп=7.

Fном=(365-(96+9))*8-7=2073 [час]

При подсчете предпраздничных дней принято, что в том случае, когда праздник предшествует выходному дню или непосредственно следует за ним, то сокращенный рабочий день будет один.

Таблица 7.5 – Расчёт годовых эксплуатационных затрат на ЭВМ

Наименование затрат	Методика расчета	Расчёт	Сумма,грн
Материальные затраты	Зм = С * Кмз / 100	Зм=2500*7/100	175
Затраты на электроэнергию	Зэ = Fном * W * Цэ * Ки	Зэ = 20730.2 0.156*0.7	45.27
Расходы на оплату труда	ФОТ=Ф∙Ч∙<оклад разработчика>	ФОТ = 121300	3600
Отчисления от заработной платы	Отч = ФОТ∙Кн / 100	Отч = 3600 *40.5/100	1458
Затраты на ремонт	Зр = С∙Кр / 100	Зр = 2500*6/100	150
Накладные расходы	Зн = ФОТ ∙Кнр / 100	Зн=3600 *50/100	1800
Амортизацион-ные отчисления	А=Аздания+Аоборуд-е==Нзд∙S∙ Сбал/100+С∙Ноб / 100	А = 510150/100+2500*25/100	700
Годовые эксплуат. затраты	З = Зм + Зэ + ФОТ + Отч + Зр + Зн + А	З = 175+45.27+3600+1458+150+1800+700	6470.25

Годовой эффективный фонд времени для оборудования Fэф.об определяется по формуле (7.12).

Fэф.об = Fном*(1-Тпп/100), [час] (7.12)

где Тпп - время на проведение планово-предупредительных ремонтов, профилактического осмотра, наладки и др (2-5% от Fном).

Fэф.об=2073*(1-0.03)=2010.81 [час].

Себестоимость часа машинного времени Счмв рассчитывается по формуле (7.13).

Счмв = 3/Fэф.об, [грн] (7.13)

Счмв=6470.25/2010.81 =3.218 [грн].

7.2.3 Расчет сметы затрат на проектирование ПС

Результаты расчета сведены в таб.7.6. Методика расчета представлена в [13].

Таблица 7.6 – Расчёт затрат на проектирование

Наименование затрат	Расчётная формула	Расчёт	Сумма, грн
ФОТ разработчиков	ФОТ=Кдоп∙Зпрямая=Кдоп∙Ч∙Ф∙<оклад разработчика>	ФОТ = 1.311.7*300	663
Отчисления на социальные нужды	Отчис = ФОТ∙40.5 / 100	Oтчис = 663 *40.5/100=268.51	268.51
Затраты на отладку ПП	Зпо = Тмв∙Счмв	Зпо = 50*3.218	160.9
Накладные расходы	Знакл = ФОТ∙0.4	Знакл =663*0.4	265.2
Затраты на проектирование	Зпр = ФОТ+ Отчис+ Зпо+ +Знакл	Зпр= 663+268.51+160.9+265.2	1089.1

В таблице 7.6

- количество машинного времени, фактически затраченного на отладку ПС.

7.3 Формирование цены предложения

Цена – денежная сумма, взимаемая за конкретный товар.

Ценовая политика зависит от типа рынка. С учетом того, что продавец один, выбираем рынок чистой монополии. Основной акцент делается на завоевание лидерства по показателям качества.

Существуют следующие методы ценообразования: «издержки плюс прибыль»; анализ безубыточности и обеспечения целевой прибыли; установление цены, исходя из ощущаемой ценности товара; установление цены на основе уровня текущих цен; установление цены на основе закрытых торгов.

Цена предложения разработчика устанавливается в соответствии с методом «издержки плюс прибыль». Это самый простой и распространенный метод ценообразования, который заключается в начислении определенной наценки на себестоимость товара. Этот метод популярен по ряду причин:

1) разработчик больше знает об издержках, чем о спросе;

2) если этим методом ценообразования пользуются все фирмы, их цены скорее будут схожими, что сводит ценовую конкуренцию к минимуму;

3) данный метод справедлив по отношению и к покупателю, и к разработчику, т. к. при высоком спросе разработчик не наживается за счет покупателя и вместе с тем имеет возможность получить справедливую норму прибыли.

Ценовая политика зависит от типа рынка. Рынок данного программного продукта относится к рынку олигополии.

Цена предложения разработчика формируется с учетом запланированной 50% прибыли и НДС 20%.

Ц = (Издержки + Прибыль) + НДС; [грн] (7.14)

где Издержки = Зпр; [грн]

Прибыль = Зпр·0.50; [грн]

НДС=(Издержки + Прибыль)*20/100; [грн]

Ц = (1089.1+1089.1·0.50) + (1089.1+1089.1·0.50)·20/100 = 1960.38[грн];

Так как рынок данного программного продукта относится к рынку олигополии, на рынке всего несколько продавцов и имеет место олигопольная политика цен, то в данном случае возможен вариант некоторого снижения цены программного продукта, с учетом того, что программа пишется по заказу 5 предприятий. В дальнейшем планируется продажа более чем 5 копий программного продукта, что и обеспечит рентабельность производства программного обеспечения.

Ц1=Ц/n, [грн]

где n – количество потребителей данного программного продукта; n=5,

Ц1=1960.38/5=392.08 [грн]

7.4 Расчет капитальных затрат

Капитальные вложения представляют собой:

1) для разработчикаКр =0 [грн]

Нет необходимости учитывать стоимость технических средств, т.к. в настоящее время крупные и средние предприятия полностью укомплектованы всеми необходимыми средствами для разработки программных средств.