Статистические методы анализа результатов деятельности коммерческих банков (стр. 3 из 4)

Задание 4

Имеются следующие данные по коммерческому банку о просроченной задолженности по кредитным ссудам:

Год	Задолженность по кредиту, млн. руб. (y)	По сравнению с предыдущим годом			абсол. знач. 1% прироста, млн. руб. (А%)
Год	Задолженность по кредиту, млн. руб. (y)	Абсолютный прирост, млн. руб. (Δy)	Темп роста, % (Тр)	Темп прироста, % (Тпр)	абсол. знач. 1% прироста, млн. руб. (А%)
2000	1600	-	-	-	-
2001	1700	+100	106,25	6.25	16
2002	1800	+100	105,88	5,88	17
2003	2340	+540	130.0	30,0	18
2004	2538,9	+198,9	108,5	8.5	23,4

Определите:

1. Задолженность по кредиту за каждый год.

2. Недостающие показатели анализа ряда динамики и внесите их в таблицу.

3. Основную тенденцию развития методом аналитического выравнивания.

Осуществите прогноз задолженности на следующие два года на основе найденного тренда.

Постройте графики. Сделайте выводы.

Решение.

1) Тпр (2001) = 106,25-100 = 6,25% по формуле Тпр = Тр-100;

2) Δy (2001) = 6.25·16 = +100 млн. руб. по формуле А% = Δy / Тпр;

3) y (2000) = 16·100 = 1600 млн. руб. по формуле А% = Δy / Тпр = 0,01yi-1;

4) y (2001) = 1600 + 100 = 1700 млн. руб.;

5) y (2002) = 1700+100 = 1800 млн. руб.;

6) Тр(2002) = (1800 / 1700) ·100 = 105,88%;

7) Тпр (2002) = 105,88-100 = 5,88%;

8) А% (2002) = 100 / 5,88 = 17 млн. руб.;

9) y (2003) = (130/100)·1800 = 2340 млн. руб.;

10) Δy (2003) = 2340-1800 = 540 млн. руб.;

11) А% (2003) = 540 / 30 = 18 млн. руб.;

12) у (2004) = (108,5 / 100)·2340 = 2538,9 млн. руб.;

13) Δу (2004) = 2538,9-2340 = 198,9 млн. руб.;

14) Тпр (2004) = 108,5-100 = 8,5%;

15) А% (2004) = 198,9 /8,5 = 23,4 млн. руб. [2, с. 287-298].

3. С помощью метода наименьших квадратов построим математическую модель, выражающую общую тенденцию изучаемого объекта. Для этого понадобятся данные следующей таблицы.

Таблица 4 – Построение линейной модели

t	xt	t·xt	t²	xt^	ε
1	1600	1600	1	1492.22	-107.78
2	1700	3400	4	1744	44
3	1800	5400	9	1995.78	195.78
4	2340	9360	16	2247.56	-92.44
5	2538.9	12694.5	25	2499.34	-39.56
∑	9978.9	32454.5	55		0
сред.зн.	1995.78	6490.9	11

Линейная модель имеет вид: у = а1+ао·t. Найдем значения а1 и ао по формулам:

а1 = (t¯·xt - x¯· t¯) / (t²¯- (t¯)²) = (6490.9 – 1995.78·3) / (11-3²) = 503.56 / 2 = 251.78;

ао = x¯- a1· t¯ = 1995.78 – 251.78·3 = 1240.44.

Получили линейную модель y = 1240.44+251.78t.

Подставив в найденное уравнение t = 6, t = 7 получим точечные прогнозы на следующие два года. Прогнозная задолженность по кредиту на 2005 и 2006 соответственно равна 2751,12 и 3002,9 млн. руб.[2, с.298-317].

Фактические и расчетные данные по кредитной задолженности представлены в виде графика.

Рис. 1 – Просроченная задолженность по кредитным ссудам по коммерческому банку

3. Анализ некоторых аспектов деятельности Сберегательного банка РФ за 2006-2007 гг.

По данным расчётов, представленных в приложении 2, на основании консолидированного бухгалтерского баланса[3], следует отметить, что в целом в 2007 году наблюдается положительная динамика по всем показателям по сравнению с 2006 годом. Увеличение активной части баланса произошло в основном за счёт увеличения кредитов клиентам на 54,55%, а также за счёт увеличения торговых ценных бумаг на 16,89% и денежных средств на 15,57%.

К значительным изменениям в пассивной части баланса следует отнести увеличение средств других банков на 79,14%, средств клиентов на 52,74%, выпущенных долговых ценных бумаг на 32,41% и вкладов физических лиц на 31,08%. Заметно увеличилась величина эмиссионного дохода на 2321,22 млн. руб. Нераспределенная прибыль увеличилась на 48,35%.

Важнейшим показателем при анализе деятельности любого банка является величина и структура вкладов физических лиц и средств клиентов. Представим данную информацию графически.

Рис. 2 – Структура вкладов и средств клиентов

1 – текущие счета физических лиц;

2 – срочные вклады физических лиц;

3 – расчётные счёта государственных и общественных организаций;

4 – срочные депозиты государственных и общественных организаций;

5 – расчётные счета прочих юридических лиц;

6 – срочные депозиты прочих юридических лиц.

Как видно из диаграммы, срочные вклады физических лиц занимают большую долю в структуре средств клиентов банка, по состоянию на 31 декабря 2007 они составили 2379647 млн. руб. при общей сумме вкладов и средств клиентов 3877620 млн. руб. Следует отметить, что Сбербанк остаётся на протяжении многих лет лидером среди других коммерческих банков по привлечению средств физических лиц во вклады, т.к. заслужил репутацию надёжного банка.

Наряду со вкладами в настоящее время одной из самых распространенных услуг банка является кредитование как физических, так и юридических лиц. По видам кредиты клиентам и средства в других банках можно разделить на следующие группы:

1 – коммерческое кредитование юридических лиц;

2 – специализированное кредитование юридических лиц;

3 – потребительские ссуды физическим лицам;

4 – жилищное кредитование физическим лицам;

5 – средства в других банках.

Заметим, что кредитование юридических лиц занимают большую долю в общей сумме выданных банком кредитов, это объясняется, прежде всего, размером кредита, ведь на развитие даже одного предприятия необходимы большие объёмы вложений, нежели на потребительские цели частных клиентов банка. Представим структуру кредитов, выданных банком, в динамике двух последних отчётных лет.

Рис. 3 – Динамика и структура кредитов и средств в других банках за 2006-2007гг.

Итак, структура практические не изменилась, а вот увеличение в абсолютном выражении на лицо.

Таким образом, при анализе отчётности Сбербанка РФ в целом наблюдается положительная динамика, что свидетельствует об устойчивом развитии, а репутация крупного надёжного банка позволяет ему оставаться лидером по привлечению средств физических и юридических лиц. Конечно, лишь этим деятельность банка не ограничивается, множество аспектов не были затронуты, но судить об общем направлении развития можно.

Заключение

Статистика – общественная наука, которая изучает количественную сторону массовых общественных явлений в неразрывной связи с их качественной стороной. Без статистических методов исследования невозможно представить анализ деятельности предприятия или изучение социально-экономического явления, поэтому роль статистики среди экономических наук значительна. Область применения статистики разнообразна, включая и банковскую деятельность.

Следует отметить, что статистика развивается и на основе её методов разрабатываются прикладные пакеты программ для ЭВМ, чтобы обеспечить удобство и простоту расчётов, а также сократить время анализа.

При выполнении данной работы применялся пакет прикладных программ обработки электронных таблиц MS Excel.

Список использованной литературы

1. Гусаров В.М. Статистика: Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001.

2. Ефимова М.Р., Петрова Е.В., Румянцев В.Н. Общая теория статистики: Учебник. – М.: Инфра-М, 2003.

3. Башкирский вестник Сбербанка, 2007 №57.

4. www.sbrf.ru/ruswin/analitika/analitika.htm.

Приложение 1

Расчётные данные к задаче

x	y	x²	y²	x·y	σ²
4069	110	16556761	12100	447590	697735.3711
4279	538	18309841	289444	2302102	1092663.704
3959	85	15673681	7225	336515	526068.1489
1032	60	1065024	3600	61920	4847458.427
4152	39	17239104	1521	161928	843285.0934
5347	153	28590409	23409	818091	4466060.371
2286	215	5225796	46225	491490	898124.76
2948	224	8690704	50176	660352	81621.31559
2914	203	8491396	41209	591542	102204.5378
1600	64	2560000	4096	102400	2668957.538
2145	11	4601025	121	23595	1185255.593
3811	153	14523721	23409	583083	333281.7045
889	121	790321	14641	107569	5497592.038
584	94	341056	8836	54896	7020880.649
990	105	980100	11025	103950	5034164.76
1618	93	2617924	8649	150474	2610468.538
1306	329	1705636	108241	429674	3716005.871
1981	451	3924361	203401	893431	1569243.371
9087	439	82573569	192721	3989193	34261185.93
8016	441	64256256	194481	3535056	22870446.43
7324	237	53640976	56169	1735788	16730599.54
3445	282	11868025	79524	971490	44650.03781
2079	191	4322241	36481	397089	1333319.26
2058	201	4235364	40401	413658	1382257.427
648	12	419904	144	7776	6685815.76
2673	77	7144929	5929	205821	314378.26
3145	282	9891025	79524	886890	7866.704475
2048	451	4194304	203401	923648	1405871.316
287	50	82369	2500	14350	8683008.149
2571	306	6610041	93636	786726	439163.9267
2081	440	4330561	193600	915640	1328704.482
3787	204	14341369	41616	772548	306147.0378
2131	63	4541161	3969	134253	1215935.038
7298	650	53260804	422500	4743700	16518579.65
4729	538	22363441	289444	2544202	2235938.704
7096	175	50353216	30625	1241800	14917404.2
116413	8087	550316415	2823993	32540230	173872343.6
3233.694			78444.25		4829787.323

Приложение 2