Введение
1. Основы эффективной деятельности коммерческих банков
1.1 Содержание деятельности коммерческих банков в современных условиях
1.2 Классификация основных операций коммерческих банков
1.3 Эффективность депозитной политики коммерческих банков в системе управления деятельностью коммерческих банков
2.Анализ эффективности по материалам ЗАО АКБ "ТатИнвестБанк"
2.1 Основные результаты и показатели деятельности ЗАО АКБ "ТатИнвестБанк"
2.2 Анализ ресурсной базы ЗАО АКБ «ТатИнвестБанка»
2.3 Повышение эффективности деятельности и состояние депозитного рынка в Республике Татарстан
3. Повышение эффективности деятельности ЗАО АКБ "ТатИнвестБанк"
3.1 Пути совершенствования депозитной политики ЗАО АКБ "ТатИнвестБанк"
3.2 Дополнительные инструменты по привлечению депозитов
Заключение
Список использованных источников и литературы
Актуальность темы. Эффективность деятельности коммерческого банка зависит в первую очередь от его стабильности на финансовом рынке. Истинная стабильность кредитной организации включает два обязательных направления: достаточное количество качественных активов и ликвидность. Первое направление подразумевает принципиальную возможность отвечать по обязательствам своим имуществом, вторая – делать это в установленные сроки. Сам факт наличия даже очень качественных активов не является достаточным для того, чтобы считать банк стабильным, если нет исполнения обязательств не только по суммам, но и по срокам.
Согласно международным подходам, принятым в практике банковского надзора всех развитых стран мира, ключевым показателем для оценки стабильности кредитной организации является значение капитала (собственных средств) кредитной организации. Подавляющее большинство всех прочих нормативов-показателей, направленных на лимитирование банковских рисков, завязано именно на капитале. Капитал кредитной организации – это ее чистые активы, свободные от обязательств. Но банки концентрируют значительные финансовые ресурсы и любые издержки, связанные с дестабилизацией экономики, могут привести их к потере финансовой устойчивости.
Реализация основной функции банковской системы, связанной с трансформацией частных сбережений в инвестиционные ресурсы, возможна только при условии создания устойчивой долгосрочной ресурсной базы. Несмотря на финансовую стабилизацию, характерную для российской экономики в последние годы, повысившееся доверие к банковскому сектору со стороны частных инвесторов, большая часть выдаваемых кредитов продолжает носить краткосрочный характер.
Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в любом государстве. Начиная с 1996 года, Центральный банк Российской Федерации ЦБ РФ отказался от прямого регулирования соотношения между размером капитала банка и объемом привлеченных средств и перешел к косвенному регулированию через ряд обязательных экономических нормативов, таких как норматив достаточности капитала, максимальный размер риска на одного кредитора. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов депозитов и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой депозиты, средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств депозитные и сберегательные сертификаты.
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска.
Вопросы сущности депозитной политики нашли отражение в работах многих ученых. Большой вклад в разработку данного вопроса внесли такие отечественные экономисты, как: Жуков Е.Ф., Букато В.И., Галицкая С.В., Дробозина Л.А., Едронова В.Н., Лаврушин О.И., Усоскин В.М. и другие.
Целью дипломного исследования является изучение возможностей совершенствования депозитной политики коммерческого банка в системе укрепления его экономической устойчивости
Исходя из данной целевой установки, в работе решаются следующие задачи:
1. Дается понятие коммерческого банка, рассмотрены его основные функции и операции;
2. Изучается классификация банковских ресурсов;
3. Дается классификация депозитных операций коммерческого банка, рассматриваются их особенности;
4. Исследуются теоретические основы депозитной политики коммерческого банка, раскрывается ее сущность и принципы формирования, цели и задачи;
5. Проводится исследование депозитного рынка на федеральном уровне;
6. Проводится анализ деятельности субъекта банковской системы в сфере привлечения средств от физических и юридических лиц;
7. Формулируются перспективные направления оптимизации депозитной политики коммерческих банков в целях укрепления их устойчивости.
Объектом исследования выступает деятельность ОАО «Татинвестбанк».
Предметом исследования является система экономических и организационных отношений, складывающихся в процессе формирования и реализации российскими коммерческими банками их депозитной политики.
Методологической основой исследования, является диалектический метод, предопределяющий изучение экономических явлений в их постоянном и взаимосвязанном развитии. В процессе работы широко применялись общенаучные методы и приемы познания, а именно: абстрактно-логические суждения, анализ и синтез, группировки, экономико-статистические сравнения, системный подход.
Теоретической базой исследования, послужили научные труды, в том числе монографические, видных отечественных и зарубежных ученых, относящиеся к историческому наследию и современности. Наряду с этим, автор обращался к статьям экономистов, в частности практических банковских работников, опубликованным в ведущих экономических журналах и газетах.
Эмпирическую базу дипломной работы составили данные ОАО «ТатИнвестБанк». Информационной базой исследования, стали законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы Банка России, регулирующие вопросы банковского кредитования, информационно-аналитические и разработочные материалы Банка России, Ассоциации российских банков, ряда коммерческих банков России, международных и отечественных аудиторских фирм, банковских конгрессов, научных, научно-практических конференций и семинаров.
Научная новизна полученных результатов исследования определяется комплексным и системным подходом к изучению качества депозитной политики на примере ОАО «ТатИнвестБанк». В работе содержатся также другие новые научные результаты более частного характера, отражающие личный вклад автора в исследование проблемы.
Теоретическая и практическая значимость работы, состоит в разработке подходов к решению актуальной проблемы, стоящей отечественными банками и имеющей важное значение: совершенствование системы управления депозитной политики.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
коммерческий банк депозит привлечение средство
1. Основы эффективной деятельности коммерческих банков
1.1 Содержание деятельности коммерческих банков в современных условиях
В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на Законе РФ «О банках и банковской деятельности».
Коммерческим банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг, что предусмотрено вышеуказанным Законом РФ. Основной целью их деятельности является получение прибыли. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.
По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные и паевые. Для акционерного банка характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества, ответственность каждого пайщика которого ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.